» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно по бухгалтерии оформить подписку на бух. литературу?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Наталья200482
Добавлено: #1  Пн Янв 17, 2011 16:18:10
Заголовок сообщения: Как правильно по бухгалтерии оформить подписку на бух. литературу?
Купили подписку на 2011 год по бух литературе, незнаю теперь как и какими документами данную операцию провести в 1С.
первая операция на лицо : оплата Поставщику Подрядчику в тенге - банковской выпиской отнесла на счет 3310 оплату за годовую подписку на 2011 год и получились проводки 3310Дт 1030 Кт 35 000 тенге.
сейчас получаем бух литературу и получаем с/ф по фактически полученным бюллетням.
правильно ли была разнесена оплата Поставщику бух литературы?
Автор: Nemo
Добавлено: #2  Пн Янв 17, 2011 16:19:35
Заголовок сообщения:
Наталья200482 говорит:
сейчас получаем бух литературу и получаем с/ф по фактически полученным бюллетням.

только за месяц получается? тогда значит ежемесячно будете приходовать счет фактуру, и к концу года у вас закроется счет 3310.
Автор: Даря
Добавлено: #3  Пн Янв 17, 2011 16:35:41
Заголовок сообщения:
Наталья200482, я бы порекомендовала сделать так:
Дт Расходы будущих периодов Кт р/сч
Если подписка годовая, то делите сумму оплаты на 12 м-цев и ежемесячно списываете сумму равными частями.
А операция по поставщику (Дт3310 Кт 1030) думаю не к чему.

Добавлено спустя 5 минут:

Наталья200482 говорит:
сейчас получаем бух литературу и получаем с/ф по фактически полученным бюллетням.

Простите, проглядела.
Правильнее будет Дт 1610 (авансы) Кт 1030
После получения сч/ф: Дт Расходы Кт 3310
Затем уменьшаете авансы: Дт 3310 Кт 1610
Автор: Nemo
Добавлено: #4  Пн Янв 17, 2011 16:41:40
Заголовок сообщения:
Даря говорит:
А операция по поставщику (Дт3310 Кт 1030) думаю не к чему.

как же счет фактура полученная?
Nemo говорит:
сейчас получаем бух литературу и получаем с/ф по фактически полученным бюллетням.

Автор: Наталья200482
Добавлено: #5  Пн Янв 17, 2011 16:56:47
Заголовок сообщения:
мне сейчас подсазали так:
3310-1030- оплата поставщику

1620-3310 операция вручную чтобы отнести сумму оплаты на расходы будущих периодов
7211-1620
1420-1620 списание суммы за литературу и суммы НДС расходов будущих периодов документом "Списание расходов буд.периодов"
Автор: Nemo
Добавлено: #6  Пн Янв 17, 2011 17:00:12
Заголовок сообщения:
Наталья200482,
если Вы получаете счет - фактуру только за месячный набор литературы, почемы бы вам сразу не списать на расходы, не через РБП. или что означает вот эта фраза
Наталья200482 говорит:
сейчас получаем бух литературу и получаем с/ф по фактически полученным бюллетням.

РБП используют, когда получают счет-фактуру на всю подписку, т.е. на год например.
думаю, вам надо использовать проводки которые описала выше Даря,
Даря говорит:
Дт 1610 (авансы) Кт 1030
После получения сч/ф: Дт Расходы Кт 3310
Затем уменьшаете авансы: Дт 3310 Кт 1610

Автор: Наталья200482
Добавлено: #7  Пн Янв 17, 2011 17:03:33
Заголовок сообщения:
я не могу сейчас исправить проводку 3310-1030, т.к. период этот закрыт и изменения в декабрь я уже вносить не могу.
Автор: Nemo
Добавлено: #8  Пн Янв 17, 2011 17:07:16
Заголовок сообщения:
Наталья200482 говорит:
я не могу сейчас исправить проводку 3310-1030,

тогда может так и проводить ежемесячно счет-фактуру Дт 7211 Кт 3310.
Автор: Sali_&_Buh
Добавлено: #9  Чт Фев 03, 2011 18:05:44
Заголовок сообщения:
Добрый день!а если мы проводим через РБП сф полученную на год, а как быть с НДС?его можно взять в зачет сразу весь или тоже делить на 12 мес, и брать каждый мес?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ