» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Возврат НДС излишне уплаченного в бюджет, после снятия с учета по НДС.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: bagira
Добавлено: #1  Ср Дек 29, 2010 11:20:37
Заголовок сообщения: Возврат НДС излишне уплаченного в бюджет, после снятия с учета по НДС.
Добрый День!
подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю:
в ТОО за весь период с 2007-2009, НДС к начилению 183329 - НДС к зачету 73534 = 109795 НДС у уплате, но предприятие фактически оплатило 199378, получаеться переплата 9583, предприятие снялось с учета по НДС в январе 2009, в октябре 2010г пришло увеомление РАНЕЕ ОТНЕСЕННЫЙ В ЗАЧЕТ НДС ПОДЛЕЖИТ ИСКЛЮЧЕНИЮ И Т.Д , я подала заявление на перекидку 9583 на другой налог, мне отказали, т.к они считают что это не переплата
скажите кто прав?

Добавлено спустя 19 минут 57 секунд:

кто нибудь поможет мне разобраться ?
пожалуйста :(
Автор: Марта
Добавлено: #2  Ср Дек 29, 2010 12:05:28
Заголовок сообщения:
bagira, в уведомлении какая статья Налогового кодекса указана?
Если отказали, то по какой статье?
К уплате у вас 109795, а фактически оплачено 199378, получается переплата 89583?
Автор: e_saule63
Добавлено: #3  Ср Дек 29, 2010 12:10:17
Заголовок сообщения:
прошу уточнить. Почему Вы указываете начисление и зачет по НДС период с 2007 по 2009г. Вы должны рассматривать период только до момента снятия с учета по НДС
Автор: Марта
Добавлено: #4  Ср Дек 29, 2010 12:12:04
Заголовок сообщения:
Вот тему почитайте: http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=31166
Автор: bagira
Добавлено: #5  Ср Дек 29, 2010 13:58:23
Заголовок сообщения:
прочитала вышк указанную ветку, спасибо, у меня примерно такой же случай Налоговый инспектор тоже посоветовал обнулить НДС зачетную сторону сдать с минусом. Но я не согласна т.к считаю что сальдо по НДС образовалась в результате переплаты, вот и жду от вас подтверждения что моя позиция верна, и еще раз опишу ситуацию :
НДС к начислению к зачету начислено/уменьшено/уплачено
1кв 2007 0 0
2кв 2007 0 0
3кв 2007 8420 8500 80
4кв 2007 28033 37536 9503
1кв 2008 89074 27498 61576
2кв 2008 49354 0 49354 61576
935 0 935
3кв 2008 4717 0 4717 49354
4кв 2008 2100 0 2100 4717
янв.09 696 0 696 0 3731
итого 183329 73534 119378 9583 119378

Добавлено спустя 7 минут 49 секунд:

еще раз уточняю НДС к начислению 183329 к зачету 73534 в результате( начислено 119378/-уменьшено9583/итог 1097595уплачено119378
переплата 9583тг, в НК не перекидываю налог т.к ссылаються что в 3кв, и 4кв 2007 было взято в зачет 80+9503=9583 НДС
но в 599ст, п2 говрится что ИЗЛИШНЕ уплаченный налог это положительная разница между уплаченной и исчисленной, начисленной (с учетом уменьшенной ) суммами налога
я права ?, уже начинаю даже сомневаться в себе :%): [/img][/list][/code]
Автор: Tanirika
Добавлено: #6  Ср Дек 29, 2010 14:28:32
Заголовок сообщения:
Нас тоже обязали лицевой по НДС обнулить, переплата бы 19 000 тенге. Сдала дополнительнуюс начислением, а переплату по пени в районе 7000 тенге перекинули на другой налог.
Автор: bagira
Добавлено: #7  Ср Дек 29, 2010 14:34:19
Заголовок сообщения:
это как? просто 300ф указали начисление? но потом ведь нужно это отражать в 100ф это ведь доход вы показываете, или я что то не до понимаю
обьясните пж подробно

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ