Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Объявление Аналитическая статья "Учёт и нал...
    Каковы проводки по удержанию с заработной платы сотрудников. ?
    Удержание с заработной платы суммы по ведомости. Проводки ?
    Какие будут проводки при удержании суммы с заработной платы
    Каковы проводки при удержании суммы спецодежды с заработной платы ?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Проводки по удержанию подотчетной суммы из заработной платы     
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пт Ноя 19, 2010 16:33:02   

    Здравствуйте.
    Подотчетник не отчитался за суммы которые ТОО ему предоставило. Необходимо сумму удержать.
    Мои проводки следующие:

    Дт Кт
    1251 - 1010
    3350 - 1251
    3210 - 3350
    3120 - 3350
    3150 - 3350

    В данном случае какой проводкой закрыть задолженность по счету 3310 ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Jenechka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пт Ноя 19, 2010 16:35:53   

    Дт1251 Кт1010 - выдали сумму с кассы

    Дт 3350 Кт 1251 - удержали сумму, за которые п/о не отчитался.
    А как образовалась задолженность по счету 3310?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Fiona
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Пт Ноя 19, 2010 16:37:50 Сообщить модератору   

    Margarita
    вы ни в одной теме не даете полной картины ситуации, вот все и гадают. Откуда счет 3310, причем здесь поставщики?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Ноя 19, 2010 16:37:52   

    сотрудник потерял чек

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Fiona
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пт Ноя 19, 2010 16:39:12 Сообщить модератору   

    только чек, или все документы, но если он сделку совершил, ведь не сложно пойти в эту фирму и попросить или написать письмо, чтоб сделали дубликаты.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пт Ноя 19, 2010 16:42:26   

    Директор съездил в командировку в личных интересах. Проживал в гостинице. Принес сч/ф , потерял чек. Да мне не трудно закрыть бух.справкой, просто гостиницу не могу закрыть как расходы предприятия.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nemo
    Команда Баланса
    Спасибки: +590 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Ноя 19, 2010 16:42:53   

    согласна с Fiona, чем удерживать у сотрудника, лучше сделать дубликаты документов, приложить их кассовую книгу, или еще какой оправдательный документ из кассы поставщика.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Fiona
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Пт Ноя 19, 2010 16:46:14 Сообщить модератору   

    Margarita
    вы хотите эту сумму вернуть на счет 1251 или вы хотите признать её доходом сотрудника, обложить налогами и списать на невычеты? Вы пишете удержать и тут же говорите о налогах, это разные ситуации, в зависимости от того что именно вы собираетесь сделать.

    Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:

    Выяснилось что эти суммы нельзя признать расходами предпряития. поэтому надо или удержать или признать доходом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пн Ноя 22, 2010 16:48:53   

    По моему я вообще запуталась, что мне делать.
    Директор съездил в командировку в личных интересах. Проживал в гостинице. Принес сч/ф , потерял чек. Да я закрою сч/ф бух.справкой, только проживание не могу закрыть как расходы предприятия.
    Как мне поступить, удержать или включить в доход директору (потом обложить всеми налогами)?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MARKO
    Резидент Баланса
    Спасибки: +289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Ноя 22, 2010 17:18:14   

    Margarita говорит:
    включить в доход директору (потом обложить всеми налогами)

    так правильней - он ведь ездил в командировку в личных целях, соответственно можно приравнять к получению материальных благ, отсюда вывод, включить в з\п и обложить налогами

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Поликсени
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +661 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пн Ноя 22, 2010 20:27:42   

    @SOVA@ говорит:
    включить в з\п и обложить налогами

    и соответственно взять на вычеты, с чем я не согласна.
    Ездил в личных целях, почему за счет предприятия.....? Пусть из своего кармана платит.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    G_B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +35 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пн Ноя 22, 2010 21:54:48 Сказали Спасибо❤   

    Margarita говорит:
    Директор съездил в командировку в личных интересах

    командировочные расходы в целях получения дохода предприятия можно взять на вычет.
    В этом случае личная поездка.
    Не лучше ли убрать счет-фактуру,если эти расходы нельзя взять на вычет,в случае если документы на оплату не возможно восстанавитья?
    чем ставить эту сумму в доход и платить за это налоги?

    дт 1251 кт 1010 выдали деньги
    дт 3350 кт 1251 удержал эту сумму из зарплаты

    подотчет закрыт,с зарплаты удержана сумма,поставщик нигде не отражен.

    Если же все-таки за счет предприятия,то проводки такие:
    Дт 1251 кт 1010 выдал деньги
    дт 7212 кт 3350 начислен доход работника
    дт 3350 кт 3120 ипн
    дт 3350 кт 3220 пф
    дт 7211 кт 3210 соцотч.
    дт 7211 кт 3150 соцналог
    дт 3396 кт 3310
    дт 3310 кт 1251
    Вот так будет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Вт Ноя 23, 2010 10:21:14   

    В таком случае могу ли я не отражать поставщика, ведь сч/ф уже выписана на ТОО, а при камералке может вылезти эта сч/ф, потом всякие объяснительные писать ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    G_B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +35 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Вт Ноя 23, 2010 10:27:17 Сказали Спасибо❤   

    Margarita говорит:
    В таком случае могу ли я не отражать поставщика

    G_B говорит:
    Не лучше ли убрать счет-фактуру

    В этом случае удобнее первый вариант.

    Margarita говорит:
    сч/ф уже выписана на ТОО

    G_B говорит:
    дт 3396 кт 3310

    посавщик отражается в бухучете этими проводками,на расходы предприятия не идет.

    Margarita говорит:
    при камералке может вылезти эта сч/ф,

    Вы имеете право взять НДС по с/фактре и на вычет ,если это расходы ТОО.В вашем случае зачет и на вычет не берете,поэтому при камеральном контроле ничего не выйдет.

    Добавлено спустя 33 секунды:

    G_B говорит:
    посавщик

    т.е. поставщик

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Вт Ноя 23, 2010 10:36:08   

    Тогда я вообще могу выбросить сч/ф.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    G_B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +35 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Вт Ноя 23, 2010 10:38:11 Сказали Спасибо❤   

    Margarita говорит:
    Тогда я вообще могу выбросить сч/ф.

    для первого варианта можно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz