» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Корректное заполнение приложения 870.01 при сдаче дополнительной 870.00 за 2009г.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: loris
Добавлено: #1  Вт Окт 26, 2010 11:57:05
Заголовок сообщения: Корректное заполнение приложения 870.01 при сдаче дополнительной 870.00 за 2009г.
Получила уведомление о некорректном заполнении приложений к форме 870.00 за 2009г. Так получилось, что за 2 кв.2009г. были отправлены очередная 870.00 и 2 дополнительные декларации. В моем случае по Выбросу Х в очередной 870,00 эмиссии не показаны и приложение не заполнено, в первой дополнительной декларации по выбросу Х фактич.объем эмиссий 0,07839, во второй доп.декларации по выбросу Х фактич.объем эмиссий 0,09033. То есть всего за квартал эмиссии по выбросу Х =0,16872.
При отправке дополнительных форм как следовало заполнить строки 870.01.001 Остаток на начало налогового периода и 870.01.007 Остаток на конец налогового периода?
Очередная декларация:
870.01.001 Остаток на начало налогового периода - 6,02
870.01.004 Фактич.объем эмиссий всего- 0 (приложение не составлялось)
870.01.007 Остаток на конец налогового периода - 6,02

В 1 доп.декларации:
870.01.001 Остаток на начало налогового периода - 6,02
870.01.004 Фактич.объем эмиссий всего- 0,07839
870.01.007 Остаток на конец налогового периода - 5,94161

Во 2 доп.декларации:
870.01.001 Остаток на начало налогового периода - (не заполнено)
870.01.004 Фактич.объем эмиссий всего- 0,09033
870.01.007 Остаток на конец налогового периода - 5,85128

Правильно ли я понимаю, что при заполнении этих строк нужно следовать пп.2 п.2 ст.70
2. В дополнительной налоговой отчетности по соответствующим строкам указывается:
1) разница между суммами, указанными в ранее представленной налоговой отчетности, и фактическим налоговым обязательством за налоговый период - при изменении сумм в ранее представленной налоговой отчетности;
2) новое значение - при изменении остальных данных в ранее представленной налоговой отчетности.
Автор: YelenaS
Добавлено: #2  Вт Окт 26, 2010 13:27:24
Заголовок сообщения:
loris говорит:
870.01.001 Остаток на начало налогового периода - 6,02

У вас пошло задвоение остатка на начало периода, нужно его отминусовать. Т.к. в основной вы уже указывали остаток на начало периода, ещё раз потом указали в 1-й дополнительной.
Потом нужно убрать из остатка на конец периода 6,02 и 5,94161, т.к. у вас получается 6,02+5,94161+5,85128= 17,72248, а должно быть всего 5,85128.
Автор: loris
Добавлено: #3  Вт Окт 26, 2010 13:32:19
Заголовок сообщения:
В очередной приложение по этому выбросу не было заполнено.
loris говорит:
Очередная декларация:

870.01.001 Остаток на начало налогового периода - 6,02

870.01.004 Фактич.объем эмиссий всего- 0 (приложение не составлялось)

870.01.007 Остаток на конец налогового периода - 6,02


YelenaS говорит:
Потом нужно убрать из остатка на конец периода 6,02 и 5,94161, т.к. у вас получается 6,02+5,94161+5,85128= 17,72248, а должно быть всего 5,85128.


То есть корректировать надо в соответствии с пп.1 п.2 ст.70, как
loris говорит:
1) разница между суммами, указанными в ранее представленной налоговой отчетности, и фактическим налоговым обязательством за налоговый период - при изменении сумм в ранее представленной налоговой отчетности;

Автор: YelenaS
Добавлено: #4  Вт Окт 26, 2010 13:40:59
Заголовок сообщения:
870.01.001 Остаток на начало налогового периода - с минусом -6,02
870.01.004 Фактич.объем эмиссий всего- 0
870.01.007 Остаток на конец налогового периода - с минусом -11,96161

Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды:

YelenaS говорит:
1) разница между суммами, указанными в ранее представленной налоговой отчетности, и фактическим налоговым обязательством за налоговый период - при изменении сумм в ранее представленной налоговой отчетности;

Да.
Автор: loris
Добавлено: #5  Вт Ноя 02, 2010 12:02:03
Заголовок сообщения:
Уведомление о некорректном заполнении приложений к форме 870.00 за 2009г. С корректным заполнением сумм разобрались, а как быть с порядковым номером приложений 870.01 в которые буду вносить коррективы? Мне нужно откорректировать приложения по выбросам 3,4,5,6,7.
За 2 кв.2009г. была сданы:
очередная 870.00 с 2 приложениями(листы 001 и 002) по выбросам 1 и 2
первая дополнит. с 4 приложениями (листы 001,002,003,004) по выбросам 3,4,5,6
вторая дополнит. с 5 приложениями (листы 001,002,003,004,005) по выбросам 3,4,5,6,7

Заполнять так:
листы 001, 002 (выбросы 1,2) - по всем строкам 0 (изменений нет)
листы 003-007 (выбросы 3-7) - вношу коррективы

или так:
листы 001-005 (выбросы 3,4,5,6,7) - вношу коррективы
Автор: Елена Т
Добавлено: #6  Вт Ноя 02, 2010 14:29:35
Заголовок сообщения:
loris
Лучше сделать так: составьте отчет (в эксель),1 столбик- заполните цифры по факту как должно быть, 2 столбик- цифры по основному расчету, 3 (4,5,6.....) столбцы- по дополнительным расчетам, в конце столбик "Разница" вставьте формулу =1 столбик минус 2,3,4,5,6.... В итоге получатся цифры (+/-) которые и нужно указать в корректировочном доп.расчете.
А чтобы все правильно село по листам лучше заполнить все листы, а там где нет изменений заполнить по 0.

Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:

loris говорит:
Заполнять так:
листы 001, 002 (выбросы 1,2) - по всем строкам 0 (изменений нет)
листы 003-007 (выбросы 3-7) - вношу коррективы

Вот так.
Автор: loris
Добавлено: #7  Вт Ноя 02, 2010 14:33:58
Заголовок сообщения:
Елена Т
Спасибо, теперь все понятно.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ