| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Налогообложение услуг от резидента РФ по разработке проекта, правильно ли рассчитаны мною налоги? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Флора 1 |
| Добавлено: | #1 Чт Сен 09, 2010 12:03:13 |
| Заголовок сообщения: | Налогообложение услуг от резидента РФ по разработке проекта, правильно ли рассчитаны мною налоги? |
Ув. коллеги! Возникла такая ситуация: мы заключили договор на разработку технико-экономического обоснования проекта (в виде документа World) с московской фирмой. Результат работ будет получен нами по электронной почте. Оплата работ будет производиться в два этапа: аванс и по АВР. как я понимаю, у нас возникают обязательства по исчислению и уплате КПН и НДС. Если, к примеру, мы указываем в договоре сумму 10 000 000 тенге ( в рублях, конечно), то необходимо там же указать, что из этой суммы 1 071 428,57 тг (т.е 12%) будут перечислены нами в качестве НДС и 1 785 714,28 тг. (10 000 000 - 1 071 428,57 НДС х 20% КПН) будут перечислены в качестве КПН. При этом россияне должны нам выставить счет на все эти 10 000 000 тг. Правильно или я все перепутала (после прочтения разборов ситуаций на Балансе, я еще больше запуталась в своей...)? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #2 Вт Сен 14, 2010 14:28:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Что КПН удерживаемый с суммы договора (10 000 000*20%) в сумме 2 000 000 будет удержан Вами из суммы договора и к оплате по договору будет сумма 8 000 000. НДС не удерживается с суммы договора, т.к. НДС начисляется и обязанность по оплате возникает у Вас, указывать о начислении НДС в договоре нет необходимости. Добавлено спустя 10 минут 25 секунд: По поводу сроков оплаты налогов: по НДС - ст.241, по КПН ст.195 Налогового кодекса. Если запросите и получите сертификат резидентсва апостилированный, то можете применить конвенцию между Рк и РФ и не удерживать с суммы договора КПН. Подробнее в ст.212 и п.4 219 Налогового кодекса. |
|||