» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как высчитать НДС к оплате,если товар из России?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Asem
Добавлено: #1  Пн Авг 09, 2010 17:40:51
Заголовок сообщения: Как высчитать НДС к оплате,если товар из России?
Товар приобретаем из России, по счет-фактуре на сумму 2 932 500, НДС "0". Продаем товар за 4 068 400, Сколько будет НДС к оплате?
Автор: Айнука
Добавлено: #2  Пн Авг 09, 2010 17:48:34
Заголовок сообщения:
Asem
Вы приобретаете товар с России, т.е. импортируете его (соответственно у вас появится НДС по импорту - рекомендую изучить http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=29567. НДС по импорту нужно высчитать самим, на основании ваших расходов).
Тот НДС по импорту, уплаченный и начисленный по отчетности по импорту товара с России (ф.328, ф.320 и т.д.), вы возьмете в зачет, по вашему примеру НДС по импорту от 2932500 тенге - 351900 тенге.
Таким образом (если грубо считать):
- при реализации товара за 4068400 тенге, НДС по реализации составит - 488208 тенге;
- НДС к уплате за 3 квартал 2010г. (если вы покупаете и продаете в 3 квартале 2010г.) - 488208 - 351900 = 136308 тенге. Но обязанность к оплате - до 25.11.2010г.

Добавлено спустя 1 минуту 46 секунд:

Добавлю к вышесказанному, данный расчет исходя из того, что
Asem говорит:
Продаем товар за 4 068 400
без НДС. Т.е. НДС вы начисляете сверху этой суммы.
Автор: Asem
Добавлено: #3  Пн Авг 09, 2010 18:19:59
Заголовок сообщения:
Айнука но в 4 068 400 уже сидит НДС, 3632500 - цена продажи, вот на эту сумму вы начисляете НДС 12%.,т.е. к цене продажи +435900 НДС. http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=361850&highlight=#361850

Добавлено спустя 1 минуту 5 секунд:

получатся по вашему 4 068 400+488 208?
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #4  Пн Авг 09, 2010 18:42:30
Заголовок сообщения:
Asem говорит:
Товар приобретаем из России, по счет-фактуре на сумму 2 932 500, НДС "0". Продаем товар за 4 068 400, Сколько будет НДС к оплате?

1. При импорте вы заплатили НДС: 2932500*12%= 351900тенге ( в цену продажи не входит).
2.При реализации я так поняла, что цена продаж = 3632500, вот к ней вы начисляете 12% НДС, и цена с НДС у вас будет составлять 4068400.(в т.ч. НДС=435900)
Оплачивать в бюджет вы будете разницу между НДС от реализации и оплаченным НДС при импорте, т.е.
435900-351900=84000 тенге вы оплатите в бюджет.
Автор: Asem
Добавлено: #5  Пн Авг 09, 2010 19:03:14
Заголовок сообщения:
что цена продаж = 3632500, вот к ней вы начисляете 12% НДС, и цена с НДС у вас будет составлять 4068400.(в т.ч. НДС=435900) - да, это так.
84000 тенге вы оплатите в бюджет- всё ясно. Спасибо.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ