» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Неразнесенные во время счет-фактуры за прошлый год, ТОО на ОУР. Критично разнести в 2010 году?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: FunnyGarik
Добавлено: #1  Пт Июн 11, 2010 13:06:22
Заголовок сообщения: Неразнесенные во время счет-фактуры за прошлый год, ТОО на ОУР. Критично разнести в 2010 году?
Здравствуйте!
ТОО на ОУР, каким образом можно разнести в текущем году,
счета фактур за прошлый год, полученные по акту сверки?
Не охота закрытие года переделывать, на сколько законно если
призод разнести в этом году?
Автор: Мадя
Добавлено: #2  Пт Июн 11, 2010 13:07:50
Заголовок сообщения:
лучше все-таки перепровести, так как налоговую отчетность пересдавать точно, что по НДС что по КПН.
Автор: NetA
Добавлено: #3  Пт Июн 11, 2010 13:10:00
Заголовок сообщения: Re: Не разнесенные во время счета фактур за прошлый год, ТОО на ОУР
FunnyGarik говорит:
Здравствуйте!
ТОО на ОУР, каким образом можно разнести в текущем году,
счета фактур за прошлый год, полученные по акту сверки?
Не охота закрытие года переделывать, на сколько законно если
призод разнести в этом году?
, нельзя разнести счета фактуры прошлого периода в текущем. Читайте ст 263 Налогового кодекса.
Автор: Solitary
Добавлено: #4  Пт Июн 11, 2010 13:12:12
Заголовок сообщения:
FunnyGarik говорит:
Не охота закрытие года переделывать, на сколько законно если

призод разнести в этом году?

Согласно законодательству РК, доходы и расходы должны быть отражены в том налоговом периоде, когда они были понесены.
Таким образом, необходимо будет внести корректировки в соответствующий период, т.е. 2009 год.
Ну.. также надо посмотреть, насколько значительна суммы по данным счетам-фактурам, и определить для себя, критично будет разнести их 2010 годом или же нет..
То есть должно присутствовать и ваше проф. суждение при осуществлении операций.
В любом случае, окончательное решением принимать вам ;)
Автор: SV III
Добавлено: #5  Пт Июн 11, 2010 14:03:10
Заголовок сообщения:
В бухгалтерском учете можете разнести 2010 годом бухсправкой с корректировкой нераспределенной прибыли, а в налоговом обязательно откорректировать КПН и НДС.
Это не очень удобно в том смысле, что если смена бухгалтера и т.д. может возникнуть много вопросов, в том числе почему бухучет не идет с налоговым, поэтому все таки оптимальный вариант разнести их в том периоде к которому они относятся.
Автор: AndreyD
Добавлено: #6  Пт Июн 11, 2010 15:11:19
Заголовок сообщения:
начнем с того, неразнесена счет-фактура - НДС или не отнесены на расходы/вычеты по КПН?
если вопрос с НДС - вы могли отнести на расходы, но не учитывать НДс в зачет - в любом случае сдать доп.300 с реестром. если проводить в 2010 году с/ф за 2009 также доп.необходим, НДС можно провести как
SV III говорит:
бухсправкой с корректировкой нераспределенной прибыли, а в налоговом обязательно откорректировать


  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ