| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Камеральный контроль 4кв 2009г, нестыковки Ф300.08 с поставщиками |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Ольга Николаевна |
| Добавлено: | #1 Чт Май 06, 2010 10:45:00 |
| Заголовок сообщения: | Камеральный контроль 4кв 2009г, нестыковки Ф300.08 с поставщиками |
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=337544#337544 Получили утром камеральный контроль по КН. Интересная картина 1. Сообщили что мы сами себе поставили сумму в зачет ... :shock: С какого переляку непонятно пр8 не подтверждает 2. Сообщили что 20 счетов фактур рамстора не действительны .... 3. Прислали несоответствие с не существующими продавцами. У нас таких нет Как на такие заморочки реагировать.?Претензии не стыкуются с пр 8 в основном По существующим понятно подбираем с-ф Рамстор вне конкуренции :shock: |
|
| Автор: | Елена Т | ||||||
| Добавлено: | #2 Чт Май 06, 2010 10:49:01 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Должны быть указаны причины, возможно что клиент не указал выставленные Вам счет-фактуры в своем реестре 300.07.
Проверить в 300.08 есть ли Ваш РНН в списке.
Опять же проверить в 300.08. |
|||||||
| Автор: | Юнона | ||
| Добавлено: | #3 Чт Май 06, 2010 10:54:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
письмо + ножками в НК и разбираться. |
|||
| Автор: | Ольга Николаевна | ||||||||
| Добавлено: | #4 Чт Май 06, 2010 11:06:16 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
1 То что не указал - это ясно А может и указал ... :shock: 2. Проверила и поэтому написала - нашего РНН в списке нет.... :shock: 3. Про несуществующего продавца тоже проверила прежде чем написать . На его РНН мы нигде не ссылались... Очередная муть от НК МФ - я думаю глюки на нашу голову ПЫСЫ В НУ пойду когда письмо сформулирую. Интересно как у других или мы одни за 4 кв получили уведомление через КН. В запасе есть 30 дней... Добавлено спустя 8 минут 1 секунду: Соратников по проблеме камералки за 4 кв 2009 НДС нет что ли ? Добавлено спустя 1 минуту 30 секунд: Похоже что наше 8 и их принятое 8 резко отличаются. Выводы по ситуации - когда мы сами себе зачет поставили - когда нам подсунули лжепродавца в список Так ли :shock: Добавлено спустя 36 секунд: Где можно запросить их вариант нашего отчета ? |
|||||||||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #5 Чт Май 06, 2010 11:26:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Написать что ошибок Вами не обнаружено, просим предоставить пояснения и копию нашего отчета где нами по Вашему мнению допущены ошибки. |
|
| Автор: | Ольга Николаевна |
| Добавлено: | #6 Чт Май 06, 2010 11:29:32 |
| Заголовок сообщения: | |
В нашем НК ранее не было камералки Говорили что все в Астане. Сейчас что то изменилось ? Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд: Кстати крайне неудобные уведомления Раньше ссылки были на строки ,а теперь суммой суммы ндс оперируют и надо все просматривать и суммировать |
|
| Автор: | ЕщеОдинБух |
| Добавлено: | #7 Чт Май 06, 2010 12:41:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Вчера получили уведомление за 4 квартал 2009 года, картина следующая: в уведомлении есть ссылка на то, что якобы не начислена сумма НДС сумма=0 по графе H формы 300.07 по контрагентам и тут же позвонили эти контрагенты и сказали, что у них неправомерно взята в зачет сумма по приложению 300.08 с этой организацией. Но позвольте согласно правил в 2009 году графа H не заполнялась, вернее запонялась только в определенных случаях, когда она была меньше графы G, цитата из правил: 1)в графе G указывается сумма налога на добавленную стоимость, указанного в счете-фактуре; 2)в графе Н указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость. При этом графа Н заполняется в случае, если указанная в графе G сумма налога на добавленную стоимость меньше суммы, указанной в счете-фактуре. графа H и сдавалась всегда равной нулю. Очередной глюк камерального контроля, жаль что это ударит по огромному числу налогоплательщиков. |
|
| Автор: | Возрождение |
| Добавлено: | #8 Чт Май 06, 2010 13:53:09 |
| Заголовок сообщения: | |
То же получили подобное уведомление, такое ощущение что наши поставщики вообще не отчитались в 7 приложении. Вопрос у меня такой, как ответить на такое уведомление: запросить акты-сверок с поставщиками и приложить к письму или приложить копии счетов-фактур к письму? Должна ли я вообще искать своих поставщиков? Просто в этом ТОО работаю приходящим бухгалтером, работаю всегда по готовым документам и даже не представляю где искать поставщиков? |
|
| Автор: | *САМ* | ||
| Добавлено: | #9 Чт Май 06, 2010 14:00:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
По наименованию в телефонных справочниках |
|||
| Автор: | Elen | ||
| Добавлено: | #10 Чт Май 06, 2010 14:44:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мы решили написать пояснения о нашей правоте и просто предоставить копии счетов-фактур, выписанных поставщиками. |
|||
| Автор: | Эмма | ||
| Добавлено: | #11 Чт Май 06, 2010 14:49:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, у нас инспектор просил предоставить акты сверок с поставщиками обязательно |
|||
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #12 Чт Май 06, 2010 14:49:57 |
| Заголовок сообщения: | |
А мы не стали делать ни акты сверок, ни счета-фактуры ксерить, мы по тем поставщикам которых нам в уведе указали недействительными распечатали с сайта Налогового Комитета МФ РК карточки, где по поиску введя РНН мы находим налогоплательщиков. Там все указано по поставщику: и когда на учет поставлен и что до настоящего времени с учета не снят, а значит налогоплательщик действительный. |
|
| Автор: | Elen | ||
| Добавлено: | #13 Чт Май 06, 2010 15:09:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А где подтверждение того, что этот легальный и честный налогоплательщик выписывал Вам счета-фактуры? |
|||
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #14 Чт Май 06, 2010 15:17:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Так раньше при камеральном контроле поставщик и должен был доказать где его реализация, которую мы отразили. Ведь получается поставщик занизил оброт по реализации и тем самым занизил НДС к уплате, так по крайней мере камеральный контроль проводился. |
|
| Автор: | Elen |
| Добавлено: | #15 Чт Май 06, 2010 15:22:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Ирыч Камеральный контроль поставщика - вопрос, касающийся поставщика. А в данном случае - претензия к Вам. Претензия в том, что Ваша компания завысила зачет по НДС. НДС Вы относите в зачет по счетам-фактурам. И доказательством правомерности зачета являются счета-фактуры, а не акты сверок и распечатки о постановке на учет по НДС |
|
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #16 Чт Май 06, 2010 15:37:56 |
| Заголовок сообщения: | |
В прошлом году приходил камеральный контроль при расхождениях в суммах для ответа готовили акты сверок, при указании что постащик не действительный делали как писала выше №15. Замечаний со стороны Налового управления не было. И наши инспекторы всегда требуют акты сверок, о счетах-фактурах ни слова. |
|
| Автор: | Elen | ||||
| Добавлено: | #17 Чт Май 06, 2010 15:49:40 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Если эти акты есть - замечательно. Приложите, хуже никому не будет. А если этих актов нет? А они ведь не обязаны быть. И не всегда реально подписать требуемые акты в течение 30 рабочих дней. Поэтому считаю, что требование актов сверок от инспекторов не очень корректными. Поскольку
|
|||||
| Автор: | Ольга Николаевна |
| Добавлено: | #18 Чт Май 06, 2010 16:26:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Согласна полностью с Elen А вот самой интересно что делать по постащикам и указанным суммам в уведомлении если мы на них не ссылались. Наверное акт сверки был бы к месту. По 2-м мы работали сними в 1 кв. и менеджер как бы имеет их контакты. В 4 кв. не работали и не ссылались на них. |
|
| Автор: | Elen | ||
| Добавлено: | #19 Чт Май 06, 2010 16:33:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Здесь доказательством считаю отчеты и реестры (основные и дополнительные), сданные Вашей компанией за указанный период. Если в этих реестрах нет указанных РНН, то указания на ошибки камерального контроля в данном случае неверны. Я бы приложила к письму копии отчетов с реестрами. Поскольку акт сверки и здесь не считаю доказательством. Ведь Вы могли ошибочно указать в отчете РНН поставщика, хотя операций с ним не было. |
|||
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #20 Чт Май 06, 2010 16:35:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Конечно доказательством нашего права на зачет являются счета-фактуры. Но если она выписана поставщиком который снят с учета либо лжепредприятием, то уже этого права нет. Я вот об этом. |
|
| Автор: | Ольга Николаевна | ||
| Добавлено: | #21 Чт Май 06, 2010 18:47:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Elen
Не ссылалисьи в нашей 8 их нет. НО при отправке были ситуации с порчей места где и рнн и суммы. Места разные , разбирались со службой поддержки и потом они дали команду отправлять. м б возникли ситуации не отраженные в отправленных ... не помню уже номеров строк...да и не важно сейчас. так предположения. |
|||
| Автор: | Ольга Николаевна |
| Добавлено: | #22 Чт Май 06, 2010 19:36:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Проверила 7 визуально |
|
| Автор: | доми |
| Добавлено: | #23 Пт Май 07, 2010 09:10:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Мы тоже получили увед .Сходили в налоговую запросили письмо + акты сверок с поставщиками+ копии счетов фактур+копия реестра счетов -фактур.Сейчас пишем письмо ,ксерим доки. |
|
| Автор: | Банер |
| Добавлено: | #24 Пт Май 07, 2010 15:58:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Я выбираю одного поставщика из списка камерльного уведомления, затем в 1С формирую из "реестра сф полученных" , потом крыжу для проверки и прикладываю копии СФ.Если на копии потом поставить печать и роспись что копия верна , должно сработать. |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #25 Ср Май 12, 2010 09:35:00 |
| Заголовок сообщения: | По камеральному контролю выявлены поставщики, которые реализацию не показали |
По результатм камерального контроля за 4 кв.выявлены крупные супермаркеты которые реализацию не показали.Однако счета фактуры выписаны. Один пообещал дать дополнительную декларацмю. Вроде разобрались. Другие обьяснили ,что с-ф выписаны от руки и они их не проводят, но налог платят. Суммы от млн. и выше. Как с ними разобраться или просто сдать в НУ сф и пусть налоговя разбирается . Посоветуйте. В раздумьях пока. |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #26 Ср Май 12, 2010 09:39:48 |
| Заголовок сообщения: | |
alperen Предложу вам сделать с поставщиками акт сверки. Если они согласились, то пусть подпишут. А вы все СФ и акт сверки приложите к ответу на уведомление от НК. |
|
| Автор: | Дария Кайратовна |
| Добавлено: | #27 Ср Май 12, 2010 09:42:13 |
| Заголовок сообщения: | |
alperen Я думаю, что для Вас это не должно быть проблемой. Все сдадут допики. Просто, понимаете, когда большая реализация в квартал, ты просто физически не можешь всех собрать (особенно, когда программа нормально не формирует реестры). Поэтому, думаю, Вам нужно написать письмо, приложить копии сч/ф и все. А потом уже НК будут звонить этим супремаркетам и выяснять, почему не пошла камералка. |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #28 Ср Май 12, 2010 09:54:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Допики сдаать не собираются. Сказали раз брали за наличку то попали в население -реализация и наше рнн нигде не светится у них. Выписывают сф без учета и они нигде не зафиксированы. Сказали , что дадут письмо что мы сидим в населении и т к в день 25000 транзакций , то учесть сф не могут и налоговая должна согласиться на это письмо. и предложили сдать в НУ копии сф с их печатями для подтверждения. Акта сверки сделать невозможно. |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #29 Ср Май 12, 2010 09:57:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Тогда, их письмо и копии СФ в НУ. |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #30 Ср Май 12, 2010 09:57:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Заранее налоговую будоражить не хочу. Таких фирм значительно кто не отразил реализации . Сдам наверное что есть и подожду дальнейшего развития событий. Как думаете ? Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд: Обещали сделать письма за все периоды әққұ и 2010 годов Добавлено спустя 34 секунды: 2009 и 2010 |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #31 Ср Май 12, 2010 09:59:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Вам нужно на уведомление отвечать, чего ждать-то? Собирайте все документы и с ответом на уведомление отправляйте в НУ. |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #32 Ср Май 12, 2010 10:06:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Не со всеми все выяснил поэтому. Срок 30 дней. Куда торопиться. Может еще сюрпризы будут |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #33 Ср Май 12, 2010 10:44:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Задайте им вопрос- что такое население? Вам сделать копии счет-фактур и приложить к письму-ответу. Дальше уже НУ разбирается с ними. |
|||
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #34 Ср Май 12, 2010 10:46:43 |
| Заголовок сообщения: | |
формула население=касса |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #35 Ср Май 12, 2010 10:46:58 |
| Заголовок сообщения: | |
alperen а вы на организацию брали эти СФ или на ФЛ? |
|
| Автор: | alperen | ||
| Добавлено: | #36 Ср Май 12, 2010 10:48:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мы же о камеоралке говорим ндс Конечно на юл и для юл |
|||
| Автор: | Марта | ||
| Добавлено: | #37 Ср Май 12, 2010 10:52:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Тогда это не население, это ЮЛ. Пусть
|
|||
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #38 Ср Май 12, 2010 10:54:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Они согласны - готовят письма с обьяснениями. По поводу разбертся НУ - сомневаюсь в результате Нет такого оптимизма. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #39 Ср Май 12, 2010 10:56:21 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Неверно, население это физ.лица, юридические лица заявляют о том что оно не население путем требования выписки счет-фактур. Доказательство выписки счет-фактуры у Вас на руках.
Вот в этом проблема, но проблема супермаркетов, а не Ваша. |
|||||
| Автор: | alperen | ||
| Добавлено: | #40 Ср Май 12, 2010 10:58:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это понятно. НО отталкиваемся от фактов - нам выписали сф ,но не провели. Пусть дают свои обьяснения ,отксерим сф и в НУ . А там война план покажет. Добавлено спустя 23 минуты 49 секунд:
Нам обьяснили слово в слово как Дария Кайратовна. Может с ней разговаривали ? |
|||
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #41 Ср Май 12, 2010 21:13:28 |
| Заголовок сообщения: | |
3 супермаркета дали письма что ндс уплатили по кассе , но юл выделить не могут из за обьема транзакций. Посмотрм далее как налоговая будет реагировать. |
|
| Автор: | Ведмедь |
| Добавлено: | #42 Ср Май 12, 2010 21:22:00 |
| Заголовок сообщения: | |
alperen а накладные есть? |
|
| Автор: | AndreyD |
| Добавлено: | #43 Чт Май 13, 2010 00:03:36 |
| Заголовок сообщения: | |
странная ситуация... покупая технику как физ.лицо получаешь на руки накладную, если уточнить на кассе что приобрел для организации вносят РНН, а сдали отчетность или нет это проблема супермаркета. очень просто (особенно с 300,0 формой 2010 г.) исключать физиков. |
|
| Автор: | alperen | ||
| Добавлено: | #44 Чт Май 13, 2010 00:42:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Разгребает ситуацию тот кто получил камералку. А налоговой по ходу глубоко фиолетово кто до истины доведет хоть чья проблема. |
|||
| Автор: | AndreyD |
| Добавлено: | #45 Чт Май 13, 2010 01:13:00 |
| Заголовок сообщения: | |
ответить на уведомление с приложением копии с/ф и накладной и все... |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #46 Чт Май 13, 2010 08:49:03 |
| Заголовок сообщения: | |
СМ на кассе накладных не дают. |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #47 Пт Июн 18, 2010 13:44:05 |
| Заголовок сообщения: | |
НУ расстроились что все акты сверки и обьяснительные есть. Хотя это тот еще труд... В понедельник начнут со мной разбираться. Интересно А есть запреты на корректировки по периоду проверки после камерального контроля и ответственность и последствия ? Есть момент который в камералку 4 кв не вошел.... |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #48 Пт Июн 18, 2010 16:00:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
alperen
Обратите внимание на ст.70 НК РК. С ув. |
|||
| Автор: | alperen | ||
| Добавлено: | #49 Сб Июн 19, 2010 02:10:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У нас камералка так что не распространяется ? |
|||
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #50 Сб Июн 19, 2010 09:01:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Знакомый бух сказала, что в ББ написано , что если по уведу будет несколько допиков то тоо оштрафуют Это на основании какой статьи ? Добавлено спустя 46 секунд: В последних каких то номерах |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #51 Сб Июн 19, 2010 09:43:46 |
| Заголовок сообщения: | |
нет таких статей |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #52 Вс Июн 20, 2010 01:05:50 |
| Заголовок сообщения: | |
в понедельник точню номер ББ |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #53 Вс Июн 20, 2010 01:11:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
так понимаю, что могут проверку внеплановую - это конечно |
|||
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #54 Пт Июн 25, 2010 08:29:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Вроде все завершилось , они все сканируют и отправляют в Астану Какую внеплановую и на основании чего ? Добавлено спустя 22 минуты 45 секунд: В ББ просто говорится о количестве допок и штрафах за это количество. |
|
| Автор: | ulia |
| Добавлено: | #55 Вт Июн 29, 2010 14:12:57 |
| Заголовок сообщения: | |
По уведомлению камерального контроля ,выявлено завышение зачёта НДС , установленное при сверке с данными поставщиков , на сумму 961000 тенге . Но в декларации по НДС за 4 квартал 2009 года ,данная сумма в зачёт не взята , её вообще нет в моём реестре 300.08. Откуда она выявилась понять никто не может , ни я , ни налоговое управление . При сдаче дополнительной декларации по НДС по уведомлению , ни каких действий с данной суммой не проводилось , в объяснительной указала , что суммы 961000 тенге нет не в моей дкларации , не у поставщика , т.к. в реестре к ошибке, у поставщика стоиит ноль. Теперь мне хотят выставить уведомление 9 , как понимаю штраф , а объяснить как несуществующая сумма попала в мою декларацию объяснить никто не может. Что делать ? |
|
| Автор: | Nat_ok | ||
| Добавлено: | #56 Вт Июн 29, 2010 14:51:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
у вас были еще ошибки кроме расхождения на сумму 961 000? если нет, зачем подавалась дополнительная декларация по уведомлению? |
|||
| Автор: | ulia |
| Добавлено: | #57 Вт Июн 29, 2010 20:12:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Да , ошибки были , но не относящиеся к этой сумме. Упор ,налоговый комитет ,даже не наш , а получается налоговый депатамент , вцепились в эту сумму , якобы я её не отработала . Вопрос ,как можно отработать не существующую сумму ? Ответ дать никто не может!!! |
|
| Автор: | Ведмедь | ||||
| Добавлено: | #58 Ср Июн 30, 2010 00:32:11 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Ну зачем же так.
Пишете в свое НУ письмо, что на ваше уведомление №0700... от 00.00.2010 года, сообщаем следующее. С данными указанными мы не согласны, в соответствии с абзацем третьим п.2 ст.587 НК представляем вам Налоговый регистр за такой то квартал 2009 года по Приложению №2 к Правилам составления форм налоговых регистров Утвержденной Приказом МФ РК №626 от 29.12.2008 года. Итоговые значения столбцов №6,7,8 отражены в декларации по НДС форма 300.00 за такой то квартал 2009 года. Добавлено спустя 2 минуты 32 секунды: И пусть делают тематичку по НДС за этот период, если не верят. |
|||||
| Автор: | ulia |
| Добавлено: | #59 Ср Июн 30, 2010 13:31:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо ! |
|