| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно выставить счет на пеню за нарушение сроков поставки. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | larka |
| Добавлено: | #1 Пт Апр 09, 2010 11:31:33 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно выставить счет на пеню за нарушение сроков поставки. |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=332706#332706 Здравствуйте! У меня вопрос хочу выставить пеню за нарушение сроков поставки и не знаю как это сделать, достаточно ли только счета на оплату или надо с/ф с пометкой без НДС, если только счет то на основании чего я буду делать проводки. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Пт Апр 09, 2010 11:37:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
larka
Предлагаю: 1.Расчета пени ,на основании договора. С ув. |
|||
| Автор: | Natali M |
| Добавлено: | #3 Пт Апр 09, 2010 11:39:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Выставляется только счет на оплату и подписывается соглашение о неустойке, к которому прилагается расчет пени. Это и будет являться основанием для отражения в учете. |
|
| Автор: | larka |
| Добавлено: | #4 Пт Апр 09, 2010 11:39:03 |
| Заголовок сообщения: | |
согласна что на основании договора, а какие документы выставить поставщику |
|
| Автор: | Solitary | ||||
| Добавлено: | #5 Пт Апр 09, 2010 11:41:25 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Вообще-то сч/ф на пеню не выставляется.. Однако, бывают такие ситуации, что покупатель / поставщик не принимает иные документы, кроме сч/ф, поэтому выставляется сч/ф на пени (штрафы) Если у вас примут счет на оплату, значит, выставьте им его, ежели нет, то сч/ф
На основании Письма между компаниями (если таковое имеется) или же на основании пункта к Контракту, в котором говорится о том, что вы можете выставить
Составьте к этой операции бух. справку и приложите документы (Письмо, счет на оплату и пр.), чтобы помнить ситуацию, при проверке проще будет (как рекомендация) |
|||||
| Автор: | Natali M |
| Добавлено: | #6 Пт Апр 09, 2010 11:49:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Пеня не является оборотом по реализации, а потому счет-фактура выставляться не должен. Согласно принципу осмотрительности доходом признаются только признанные долджником или присужденные судом санкции, если должник признает пеню - подписывайте соглашение и отражайте в учете. |
|
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #7 Пт Апр 09, 2010 11:49:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Счет выставляется на товар, работы, услуги. Поэтому мы оформляем в письменном виде претензию и к ней прилагаем расчет пени. Пени расчитывается по ставке согласно оговоренным в договоре условиям, если пункта о пени в договоре нет, то в таком случае делают расчет неустойки по ставке рефинансированя на дату расчета. |
|
| Автор: | Inga | ||
| Добавлено: | #8 Пт Апр 09, 2010 12:17:08 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Как правильно выставить счет на пеню за нарушение сроков поставки. | ||
Мы выставляли претензию, к которой прилагали (или в которую включали) расчет пени согласно соответствующему пункту договора. Далее было два варианта: 1. Поставщик присылает письмо-подтверждение и мы выставляем счет на оплату, 2. Поставщик отказывается признать пени, мы подаем в суд и начисляем пени на основании решения суда. |
|||
| Автор: | AlSer | ||
| Добавлено: | #9 Пн Апр 12, 2010 11:37:00 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Как правильно выставить счет на пеню за нарушение сроков поставки. | ||
Мы оформили Соглашение с поставщиком о ненадлежащем исполнении им своих обязательств (с подписями и печатями сторон), приложили к нему Расчет суммы штрафных санкций и на этом основании, через бух. справку, провели сумму штрафа в учете. С-фактуру выставлять не нужно, по причине, указанной выше. |
|||
| Автор: | доми |
| Добавлено: | #10 Пн Апр 12, 2010 11:50:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Какие проводки надо сделать по начислению пени ? |
|
| Автор: | larka |
| Добавлено: | #11 Пн Апр 12, 2010 11:53:46 |
| Заголовок сообщения: | |
1282-6280 начислена пеня 1030 -1282 поступления на р/сч |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #12 Пн Апр 12, 2010 11:56:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
доми
Предлагаю: 1.Дт 3310-Кт 6280.(начислено). 2.Дт 1030-Кт 3310( оплачено). С ув. |
|||
| Автор: | larka |
| Добавлено: | #13 Пн Апр 12, 2010 12:01:51 |
| Заголовок сообщения: | |
3310 счет пассивный проводка не корректная |
|
| Автор: | доми |
| Добавлено: | #14 Пн Апр 12, 2010 12:02:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо за прводки. :Rose: :Rose: :Rose: |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #15 Пн Апр 12, 2010 12:11:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
конечно не теме реплика..но пассивный счёт нельзя дебетовать? или про что речь? |
|||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #16 Пн Апр 12, 2010 20:09:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара, согласна. Я бы вместо 3310 поставила 1280. |
|
| Автор: | AlSer | ||||
| Добавлено: | #17 Вт Апр 13, 2010 09:41:51 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А как насчет зачета аванса выданного: Дт 3310-Кт 1610? |
|||||
| Автор: | alenalev14 |
| Добавлено: | #18 Пт Апр 23, 2010 17:44:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Ирыч говорит -Пени расчитывается по ставке согласно оговоренным в договоре условиям, если пункта о пени в договоре нет, то в таком случае делают расчет неустойки по ставке рефинансированя на дату расчета. И выкладывались файлы для расчета .которые почему то при открытии не открываются-а выходит сообщения, что данные приложения больше несуществуют. Огромная просьба выложить еще раз.т е нужен расчет по ставке рефинансирования и по условиям договора. |
|
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #19 Пт Апр 23, 2010 17:49:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Странно, почему их нет. Выкладываю повторно. |
|
| Автор: | Solitary | ||||
| Добавлено: | #20 Пт Апр 23, 2010 17:51:09 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Рассчитываете таким образом: Сумма задолженности * ставку рефинансирования (7%)/351 день * кол-во дней просрочки = неустойка
Смотрите условия вашего договора в части определения сумм неустойки за просроченную сумму долга - там указывается в стандартных договорах, что-то вроде "..0,1 % за каждый день просрочки о суммы задолженности, но не более 10% от суммы долга"... и рассчитываете.. к примеру, если сумма долга по расчетам выйдет более 10%, то берете 10% от суммы задолженности и выставляете ее.. |
|||||
| Автор: | alenalev14 |
| Добавлено: | #21 Сб Апр 24, 2010 10:31:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Ирыч,Solitary1! Спасибо вам за отзыв,кнопочк нажала. Ирыч,первый файл где по докуметам пуст,но я полагаю там также ,только ставка меняется. |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #22 Пт Мар 16, 2012 12:58:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
AlSer, можете написать примерный текст этого соглашения? |
|||
| Автор: | AlSer |
| Добавлено: | #23 Пт Мар 16, 2012 14:53:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Пожалуйста |
|
| Автор: | Натали С |
| Добавлено: | #24 Вт Ноя 04, 2014 18:59:51 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите, мы выставили пеню поставщику за несвоевременную поставку товара согл договора.. если пеня не является оборотом по реализации..то эта сумма не попадает в ф 300 и в ф100?или все таки это является нашим доходом сч6280 и попадает в налог. отчетность? |
|
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #25 Вт Ноя 04, 2014 22:40:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Является вашим доходом в целях обложения КПН, поэтому попадает в форму 100, но не является оборотом по реализации в целях обложения НДС, поэтому не попадает в форму 300. |
|
| Автор: | Натали С |
| Добавлено: | #26 Пт Ноя 07, 2014 11:42:28 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо |
|