Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    своевременно не выставлена счет-фактура
    счет- фактура выставлена за прошлый год
    На какую сумму должна быть выставлена...
    Как должна быть выставлена счет-факту...
    Счет-фактура выставлена 05 марта можн...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    1 кв. Ф 200 - пустая, но в это время была выставлена счет фактура. Правомерна ли ф.200 с нулями?     
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Ср Мар 31, 2010 22:23:23 Сообщить модератору   

    ТОО на ОУР, Плательщик НДС.

    По ф.200 январь-февраль 09г. - нули потому что оформили единственного сотрудника (директор и учредитель) в отпуск без содержания, с марта приняли нового и ему начисляли уже з-п, первого - с отпуска не отзывали.
    Вроде думала все ок.

    Но как назло старый учредитель решил донести документы новому, и выявилось что нашему ТОО была выписана счет фактура от января 09г. за приобретенные нами услуги, оплата в кассу поставщика. Там окло 20 000 тенге. Мне они и на вычеты не нужны и в зачет по НДС не нужны.

    Проигнорировать я ее могу? или мне все таки нужно сдать доп форму 300 с данными поставщика?
    Нужно начислять на январь сотруднику з-п?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Дария Кайратовна
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Ср Мар 31, 2010 22:31:27 Сообщить модератору   

    Аселечка
    Лучше сдать, чтобы камералка потом не пришла. Не думаю, что это будет супер-нарушение, если не начисляли з/п в январе. Сумма сч/ф маленькая, не миллионы же. Поэтому - сдайте допик 300,00 и спите спокойно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +78 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Мар 31, 2010 22:49:47   

    Аселечка говорит:
    Проигнорировать я ее могу?

    Аселечка говорит:
    оплата в кассу поставщика

    Можете проигнорировать.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Чт Апр 01, 2010 14:00:20 Сообщить модератору   

    Lu говорит:
    Можете проигнорировать.


    Почему?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rada
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Чт Апр 01, 2010 14:07:17 Сообщить модератору   

    Аселечка говорит:
    Почему?

    Например, Ваше профессиональное суждение решило, что данные затраты не связаны с получением СГД и Вы его на вычеты не брали вместе с НДС, конечно, а провести в бух. нужно, т.к. и касса и подотчет задействованы, но на 7212.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Чт Апр 01, 2010 14:10:35 Сообщить модератору   

    Я так и хочу - не учитывать в НУ. Но вопрос, если не учту в НУ, но ф.300 то все равно придется сдать и показать своего контрагента?

    Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд:

    просто еще Lu выделил(-а)
    Аселечка говорит:
    оплата в кассу поставщика.


    Это разве имеет значение?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +78 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Апр 01, 2010 14:21:17   

    Аселечка говорит:
    Это разве имеет значение?

    Представьте, что эту с/ф вам вообще не приносили.
    А если вы ее захотите провести через 7212, то сумма встанет в общей сумме в строку.300.00.012 без НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Чт Апр 01, 2010 14:43:05 Сообщить модератору   

    Я с радостью представлю, просто насколько я поняла, что ТОО-плательщик НДС при сдаче ф300 и ф 100 указывает РНН БИК своих контрагентов - покупателей и поставщиков.
    Соответственно, мое ТОО "вылезет" в этом списке.

    Потому что на другом ТОО - директор покупал бензин и выписывал счет фактуры на ТОО (не плательщик НДС), в итоге бухгалтер даже не знал об этом и, соответственно, никаких "отчетов и платежей по бензину" не сдавал и не платил. В конце года все это выяснилось.

    Проигнорировать, исходя из тем на этом форуме, я так поняла нельзя
    (поскольку сдается продавцом бензина ф.300, где мы и высвятились хоть и на маленькую сумму)
    быстро пробежав обсуждения по темам на этом форуме,
    решили поставить их на ТМЗ - как буд-то купили но не пользовались,
    теперь с этого года начнем списывать сдавая "отчеты и платежи по бензину".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +78 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Апр 01, 2010 15:00:11   

    Представьте ситуацию...
    Ваш директор что-то купил за свои деньги, документы при покупке оформил на ТОО, а потом передумал и решил оставить это у себя, или документы на приобретение потерял, вы же не будете проводить это по кассе и документы тоже проводить не будете. Так где же здесь нарушение? ТОО ничего не приобретало.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rada
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Чт Апр 01, 2010 15:18:13 Сообщить модератору   

    Lu говорит:
    Ваш директор что-то купил за свои деньги, документы при покупке оформил на ТОО, а потом передумал и решил оставить это у себя

    Супер! Побольше бы таких директоров! Good

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Чт Апр 01, 2010 15:36:44 Сообщить модератору   

    А разве это правомерно?
    Если он директор, то наверное должен отвечать за свои действия. И если есть подпись и печать ТОО, то тут ответственности не избежать.

    В случае с бензином, теоретически согласна, что может быть такая ситуация, что даже абсолютно посторонний человек может взять чек на бензин и выписать счет фактуру на наше ТОО (если у него будут наши реквизиты).

    НО

    В случае с моей первой ситуацией, то здесь уже назад дороги нет - есть договор, подписанный директором тех лет, чек, ПКО и СЧЕТ ФАКТУРА!!!
    о которой собственно и идет речь - проводить-непроводить, а если проводить -начислять-не начислять з-п

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +78 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Чт Апр 01, 2010 16:11:49   

    Аселечка говорит:
    есть договор, подписанный директором

    Если эти услуги прошли по договору, то конечно, в этом случае вам придется ее провести, т.к. поставщик потребует акт сверки, по которому эта сумма пройдет. Но вот другой вопрос... правомерно ли будет проводить ее через 7212, ведь договора заключаются исключительно для предпринимательской деятельности.
    Я думаю, что эти услуги надо будет провести по всем правилам и сдать допик, или договорится с поставщиком, чтобы они переделали с/ф на ФЛ.
    Другого варианта, в вашем случае, я не вижу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Чт Апр 01, 2010 16:17:55 Сообщить модератору   

    У нас не потребовали акт сверки. Наличие акта сверки - в принципе ж не обязательно. Я и так могу на вычеты вроде взять.

    Но я просто думаю, что на вычеты эту сумму нельзя брать поскольку в тот период единственный сотрудник был в отпуске без содержания.

    А почему думаете что не правомерно на 7212?
    договор для предпринимательских целей был, единственно что сотрудника тогда по факту работающего не было.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Rada
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Чт Апр 01, 2010 16:30:43 Сообщить модератору   

    Аселечка говорит:
    сотрудника тогда по факту работающего не было

    Значит, использовал бензин на собственные нужды и платил из своего кармана, а чего и на кого там поставщик понавыписывал, не знаю и не могу, увы, проконтролировать действия совершенно постороннего юр. лица.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Чт Апр 01, 2010 16:33:59 Сообщить модератору   

    Rada

    Про бензин - это вообще другой случай. Посмотрите сообщение № 8.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +78 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Чт Апр 01, 2010 16:36:03 Сказали Спасибо❤   

    Аселечка говорит:
    договор для предпринимательских целей был

    Если вы не возьмете на вычет сумму ТМЦ, которая на основании договора, должна идти на вычет, то это будет считаться занижением расходов.
    Аселечка говорит:
    единственно что сотрудника тогда по факту работающего не было.

    Я бы предложила вам два варианта:
    1. (не очень легкий) провести начисления по з/п, доначислить налоги, сдать допик по 200 по уд.весу и провести полученную с/ф через матералы с НДС.
    2. (легкий... почти) договориться с поставщиком, чтобы они, все-таки переделали с/ф на ФЛ.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Чт Апр 01, 2010 16:50:48 Сообщить модератору   

    у меня не ТМЦ - у меня услуга (работа)

    Добавлено спустя 1 минуту:

    просто так не хочется доп по ф.200 сдавать но придется наверное

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lu
    Резидент Баланса
    Спасибки: +78 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Чт Апр 01, 2010 16:52:05   

    Аселечка говорит:
    у меня не ТМЦ - у меня услуга (работа)

    Это не столь важно... значит провести не через материалы, а через услуги.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz