» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В строке 101.02.001 указывается начисленный КПН по ф.100 или авансовые платежи?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: СветланаЛ
Добавлено: #1  Пн Мар 22, 2010 20:27:49
Заголовок сообщения: В строке 101.02.001 указывается начисленный КПН по ф.100 или авансовые платежи?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=326869#326869

В строке 101.02.001 мы указываем начисленный КПН, который отражен в декларации 100 или авансовые платежи ?
Автор: ha
Добавлено: #2  Вт Мар 23, 2010 01:23:15
Заголовок сообщения:
Согласно правил составления ф.101.02 указываем исчисленный КПН, который отражен в декларации 100

15. В разделе «Исчисленная сумма КПН за предыдущий налоговый период»:
1) в строке 101.02.001 указывается сумма корпоративного подоходного налога, исчисленного за предыдущий налоговый период и определяется сложением строк 101.02.001 I и 101.02.001 II;
2) в строке 101.02.001 I указывается сумма корпоративного подоходного налога, исчисленного в соответствии с пунктом 1 статьи 139 Налогового кодекса;
3) в строке 101.02.001 II указывается сумма корпоративного подоходного налога, исчисленного в соответствии со статьей 199 Налогового кодекса;
Автор: G_B
Добавлено: #3  Вт Мар 23, 2010 01:23:55
Заголовок сообщения:
СветланаЛ говорит:
указываем начисленный КПН

исчисленную сумму КПН
СветланаЛ говорит:
который отражен в декларации 100

да.
Автор: АленаAKS
Добавлено: #4  Чт Мар 25, 2010 11:45:06
Заголовок сообщения: Заполнение формы 101.02 за 2010 год
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=326869#326869

Добрый день. Подскажите,пожалуйста, строка 101.02.001 должна быть равна строке 100.00.077 формы 100 за 2009 год?
Например,
101.02.001=100.00.077=120 000
101.02.002= 90 000
101.02.005= (90 000/9)=10 000
Верен ли мой расчет?
Автор: tafel
Добавлено: #5  Вс Мар 28, 2010 16:14:59
Заголовок сообщения:
АленаAKS
Согласно правил заполнения ф. 100. 00:
в строке 100.00.077 указывается итоговая сумма исчисленного корпоративного подоходного налога. Определяется как сумма строк 100.00.074 и 100.00.076 I (или 100.00.076 II).
Согласно правил заполнения ф. 101. 02:
В разделе «Исчисленная сумма КПН за предыдущий налоговый период»:
a. в строке 101.02.001 указывается сумма корпоративного подоходного налога, исчисленного за предыдущий налоговый период и определяется сложением строк 101.02.001 I и 101.02.001 II;
b. в строке 101.02.001 I указывается сумма корпоративного подоходного налога, исчисленного в соответствии с пунктом 1 статьи 139 Налогового кодекса;
c. в строке 101.02.001 II указывается сумма корпоративного подоходного налога, исчисленного в соответствии со статьей 199 Налогового кодекса;

Следовательно, строка 100. 00.077 равна строке 101. 02. 001

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ