» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

строка 100.17.064 по графе В не идет со строкой 100.00.063 на сумму КПН.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Салтанат
Добавлено: #1  Вт Мар 23, 2010 11:30:11
Заголовок сообщения: строка 100.17.064 по графе В не идет со строкой 100.00.063 на сумму КПН.
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=320690#320690
Здравствуйте уважаемые форумчаны, строка 100.17.064 по графе В (2 045 331) не идет со строкой 100.00.063 (1 704 441) на сумму КПН 1 704 441*20%= 340 888. Она же должна равняться или так и должно быть. Помогите разобраться.
Автор: Lapka
Добавлено: #2  Вт Мар 23, 2010 12:07:02
Заголовок сообщения:
согласно правил заполнения
Цитата:
в строке 100.17.064:
в графе С указывается налогооблагаемый доход, определяемый как сумма строк 100.17.001 и 100.17.002, скорректированный на сумму строки 100.17.063. Данная сумма должна соответствовать налогооблагаемому доходу, определенному как разность строк 100.00.063 и 100.00.065.

что Вас смущает? Ваш расчет верен
Автор: Салтанат
Добавлено: #3  Вт Мар 23, 2010 12:09:32
Заголовок сообщения:
100.17.063 данная строка не соотвествует строке 100.00.063, меня это смущает. Видите там разница выходит.
Автор: Lapka
Добавлено: #4  Вт Мар 23, 2010 12:26:17
Заголовок сообщения:
100.17.063 не должна равняться 100.00.063.
100.17.063 это сумма несоответствий данных бух.учета и налогового (в Вашем примере это несоответствие амортизации и признание в бхучете других расходов).
100.00.063 - сумма налогооблагаемого дохода
Автор: LALA
Добавлено: #5  Вт Мар 23, 2010 12:28:28
Заголовок сообщения:
А вы со строки 100.17.001 убрали КПН? Там должен быть чистый доход по БУ без КПН.
Автор: Салтанат
Добавлено: #6  Вт Мар 23, 2010 12:29:09
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
100.17.063 данная строка не соотвествует строке 100.00.063

т.е. строка 100.17.064 это же тоже налогооблагаемый доход.

Добавлено спустя 1 минуту 39 секунд:

LALA говорит:
А вы со строки 100.17.001 убрали КПН? Там должен быть чистый доход по БУ без КПН.

я туда поставила по ОСВ сч 5510 ничего не убирала.
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #7  Вт Мар 23, 2010 12:31:33
Заголовок сообщения:
Салтанат
100.17.001 по финотчетности должна стоять за минусом налога. Может вы забыли проводку в БУ по начисленному КПН дать?
Автор: Салтанат
Добавлено: #8  Вт Мар 23, 2010 12:34:57
Заголовок сообщения:
:o нет я не довала проводку по БУ, но ужн сдала все отчеты думала 100 сдам доп. А какая проводка должна быть. И что делать если я все фин.отчеты уже сдала.
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #9  Вт Мар 23, 2010 12:39:38
Заголовок сообщения:
Дт 7710 Кт 3110 на сумму начисленного налога. А как вы по другому задолженность по налогу поставите?
Автор: Lapka
Добавлено: #10  Вт Мар 23, 2010 12:40:25
Заголовок сообщения:
видимо вас придутся переделать отчетность, баланс будет исправлен (увеличена задолженность на налоговым обязательствам, либо уменьшена переплата), отчет о прибылях убытках ... за и отчет УК тоже надо будет корректировать...
В общем сделайте проводку, начисление КПН и сразу все увидете
Автор: Салтанат
Добавлено: #11  Вт Мар 23, 2010 12:41:48
Заголовок сообщения:
Геннадьевна говорит:
Дт 7710 Кт 3110

это нужно 31.12 сделать?
Автор: Lapka
Добавлено: #12  Вт Мар 23, 2010 12:43:35
Заголовок сообщения:
да
Автор: Салтанат
Добавлено: #13  Вт Мар 23, 2010 12:43:38
Заголовок сообщения:
Просто я думала, что это проводку можно сделать до 10 апреля. А как фин.отчет сдать переделанную?
Автор: Lapka
Добавлено: #14  Вт Мар 23, 2010 12:43:40
Заголовок сообщения:
да

Добавлено спустя 5 минут 32 секунды:

скажем так КОРРЕКТНУЮ, которая отражает начисление КПН
Автор: Салтанат
Добавлено: #15  Вт Мар 23, 2010 12:50:13
Заголовок сообщения:
Всем спасибо, все получилось, а что теперь можно сделать с фин. отчетами. Их можно обратно сдать или как то по другому нужно сделать.
Автор: Lapka
Добавлено: #16  Вт Мар 23, 2010 12:53:02
Заголовок сообщения:
а Вы ее уже сдали?
Автор: Салтанат
Добавлено: #17  Вт Мар 23, 2010 12:55:52
Заголовок сообщения:
:( Да, я знала, что у меня в 100.17 приложение где то не правильно, думала, что сдам доп. отчет по 100-ке, но не думала что фин. отчет поменяется.
Автор: Lapka
Добавлено: #18  Вт Мар 23, 2010 13:05:19
Заголовок сообщения:
ст 149 п 2
Цитата:
При этом в случае корректировки ранее представленной годовой финансовой отчетности плательщик корпоративного подоходного налога в течение тридцати календарных дней со дня такой корректировки представляет скорректированную годовую финансовую отчетность в налоговый орган по месту нахождения.

т.е. не на сумму корректировки, а именно корректную фин.отчетность
Автор: Салтанат
Добавлено: #19  Вт Мар 23, 2010 13:08:50
Заголовок сообщения:
Lapka говорит:
т.е. не на сумму корректировки, а именно корректную фин.отчетность

Lapka это значит я должна, обратно все сделать все 4 отчета с пояснительной запиской и сдать в канцелярию, в сопроводительной письме написать, что скорректированная фин. отчетность. И никому ничего не нужно говорить?
Автор: Lapka
Добавлено: #20  Вт Мар 23, 2010 13:12:16
Заголовок сообщения:
я бы поступила именно так. В сопроводиловке написала бы, что ошибочно не сделана проводка по начислению КПН, и прошу принять СКОРРЕКТИРОВАННУЮ финансовую отчетность
Автор: Салтанат
Добавлено: #21  Вт Мар 23, 2010 13:14:50
Заголовок сообщения:
О.к спасибо вам большое вы мне очень помогли, я так и сделаю :Rose: .
Автор: Балансирующая
Добавлено: #22  Вт Мар 23, 2010 20:15:42
Заголовок сообщения:
Помогите,пожалуйста. Я запуталась. Допустим по счету 5610 у меня читсая прибыль составила 2000 тенге, КПН 400. В строку 100.17.001 какую сцумму я должна поставить 2000 или 1600?
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #23  Вт Мар 23, 2010 20:21:16
Заголовок сообщения:
Балансирующая Чистая прибыль означаетприбыль после уплаты налога. Т.е. чистая прибыль это 1600, а не 2000.
2000 это прибыль до налогообложения.
В строку 100.17.001 ставится сумма за минусом налога 1600
Автор: ha
Добавлено: #24  Вт Мар 23, 2010 20:28:27
Заголовок сообщения:
Балансирующая говорит:
Помогите,пожалуйста. Я запуталась. Допустим по счету 5610 у меня читсая прибыль составила 2000 тенге, КПН 400. В строку 100.17.001 какую сцумму я должна поставить 2000 или 1600?


У Вас на счете 5610 не чистая прибыль, раз у вас КПН составляет 400. А в стр. 100.17.001 ставится за минусом КПН.
Автор: Балансирующая
Добавлено: #25  Вт Мар 23, 2010 20:58:19
Заголовок сообщения:
Спасибо большое!!! А еще вопрос. У меня прибыль по БУ до налогобложения почему-то получилась равной счету сумме по 5610. А по ну больше. разве может быть такое?
Автор: ha
Добавлено: #26  Вт Мар 23, 2010 21:07:54
Заголовок сообщения:
Балансирующая говорит:
Спасибо большое!!! А еще вопрос. У меня прибыль по БУ до налогобложения почему-то получилась равной счету сумме по 5610. А по ну больше. разве может быть такое?


Конечно, может. Есть же вычеты, кот. не учитываются в налоговом учете.
Автор: Елена_ОК
Добавлено: #27  Вт Мар 23, 2010 21:09:45
Заголовок сообщения:
У кого сошлась сверка 17 приложение скиньте для примера с цифрами, пожайлуста
Автор: CC
Добавлено: #28  Ср Мар 24, 2010 18:41:14
Заголовок сообщения:
Помогите разобраться у меня строка 100.17.001=-17740, строка 100.17.002=-4087, а строка 100.17.063=50684.
Теперь у меня по формуле не получется строка 100.17.064 равной строке 100.00.063
(-17740)+(-4087)+50684=? Это строка 100.17.064, а строка 100.00.063=20435 НОД
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #29  Ср Мар 24, 2010 18:56:52
Заголовок сообщения:
CC говорит:
строка 100.17.002=-4087
Ошибка, КПН не может быть отрицательным. Отсюда начинайте искать.

Добавлено спустя 48 минут 38 секунд:

CC говорит:
100.17.001=-17740
это прибыль по БУ после налогообложения. Сколько у вас была прибыль по БУ до того, как вы его уменьшили на сумму КПН(строка 130 отчета о прибылях и убытках)?
Не видно общей картины, чтобы сразу увидеть ошибку.
Автор: CC
Добавлено: #30  Ср Мар 24, 2010 19:46:48
Заголовок сообщения:
В строке А КПН=4087, правильно а в строке А-В тоже 4087, но все равно не получается, даже если (-17740)+4087+50684=? Помогите найти ошибку.
НОД=20435
КПН=4087
Чистый доход по БУ=17740
Разница между доходм и расходом (строка 100.17.063)=50684.

Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду:

Прибыль до налогообложения была=21827
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #31  Ср Мар 24, 2010 19:52:12
Заголовок сообщения:
Сейчас подумаю.

Добавлено спустя 7 минут 15 секунд:

CC говорит:
Разница между доходом и расходом (строка 100.17.063)=50684.

Эта строка должна быть у вас (-1392).
Нужно ее по суммам проверять.
Можете сохранить 100.17 в ворде, если сами не видите ошибку, я могу посмотреть.

Добавлено спустя 13 минут 53 секунды:

CC
еще может здесь ошибка
Цитата:
В графе С указывается разность значений граф А и В, кроме строк 100.17.001, 100.17.002, 100.17.003.

Т.е. у вас должно быть
17740+4087+(100.17.063)=20435
Автор: CC
Добавлено: #32  Ср Мар 24, 2010 20:16:01
Заголовок сообщения:
Геннадьевна говорит:
Эта строка должна быть у вас (-1392).

Почему?
Строка 100.17.062 А=33325797, строка В =33376481, строка= (-50684), соответственно если строка 100.17.029=0, значит строка 100.17.063=+50684 (0- (-50684))=+50684, если гдето ошибся поправьте.

Добавлено спустя 8 минут 59 секунд:

Может у меня вся проблема в сумме 50684 - то число, которое не идет на вычеты по КПН
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #33  Ср Мар 24, 2010 20:29:35
Заголовок сообщения:
CC говорит:
Почему?

Это строка равна разнице между налогооблагаемым доходом и прибылью по БУ до налогобложения.
У вас НОД : 20435
Прибыль по БУ до налогообл. 21827
Если сложить все разницы между НУ и БУ мы должны получить строку 100.17.063
CC говорит:
100.17.063=+50684 (0- (-50684))=+50684, если гдето ошибся поправьте.
Это выражение у вас посчитано правильно. Я не гадалка, по трем цифрам не могу сказать, в какой из строк у вас ошибка.

Добавлено спустя 4 минуты 22 секунды:

CC говорит:
Может у меня вся проблема в сумме 50684 - то число, которое не идет на вычеты по КПН

Может. Поскольку,если идти от обратного и она у вас правильная, тогда у вас НОД должен быть 21827+50684=72511
Автор: CC
Добавлено: #34  Ср Мар 24, 2010 20:41:39
Заголовок сообщения:
Что-то я совсем запутался, как скинуть в ворд, чтобы Вы увмдели?
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #35  Ср Мар 24, 2010 20:44:48
Заголовок сообщения:
Выделяете курсором то, что хотите скинуть, правой кнопкой-копировать, открываете файл в ворде- правой кнопкой- вставить.

Добавлено спустя 3 минуты 49 секунд:

Геннадьевна говорит:
открываете файл в ворде

чистый новый файл.
Автор: CC
Добавлено: #36  Ср Мар 24, 2010 20:51:35
Заголовок сообщения:
В СОНО у меня в декларации забито.....
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #37  Ср Мар 24, 2010 21:01:53
Заголовок сообщения:
CC
Скачайте, занесите свои цифры в 100 форму и данные по БУ, остальное все само посчитает, сами сможете найти ошибку.
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=317829#317829
Автор: Isomnia
Добавлено: #38  Чт Мар 25, 2010 18:06:10
Заголовок сообщения:
100.17.001 чистый доход по фин.отчетности какой писать, с отчета о прибылях и убытках" 110 строка??? или за минусом КПН? Или эта сумма уже за минусом КПН?
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #39  Чт Мар 25, 2010 18:11:35
Заголовок сообщения:
Isomnia говорит:
110 строка???
из строки 150
Автор: Isomnia
Добавлено: #40  Пт Мар 26, 2010 22:05:22
Заголовок сообщения:
LALA говорит:
А вы со строки 100.17.001 убрали КПН? Там должен быть чистый доход по БУ без КПН.

Здравствуйте, а скажите пожалуйста, разве в эту строку не переносится значение с отчета о прибылях и убытках??? Вот у меня такая же проблема, что не идет на сумму КПН строка 100.17.064 и 100.00.63, вот например у меня 100.17.001 280 707, и я эту сумму взяла с отчета о прибылях, и у меня почему то расходы по корпоративному налогу (строка 140) прочерк стоит, и КПН у меня 56 458... и я даже делала проводку, которую тут сказали сделать, и всё равно, сумма по оборотке не изменилась, а только новая строчка появилась о задолженности по КПН!!!! Так получается я должна переделать сначала отчет, поставить 56 458 в графу" расходы по КНП" и у меня тогда чистая (итоговая) прибыль не 280 707 будет, а 224 249, и это значение я перенесу в строку100.17.001???? Очень прошу помогите пожалуйста!!!
Автор: ha
Добавлено: #41  Сб Мар 27, 2010 00:11:46
Заголовок сообщения:
Isomnia говорит:
Здравствуйте, а скажите пожалуйста, разве в эту строку не переносится значение с отчета о прибылях и убытках???

Да.
Isomnia говорит:
Вот у меня такая же проблема, что не идет на сумму КПН строка 100.17.064 и 100.00.63, вот например у меня 100.17.001 280 707, и я эту сумму взяла с отчета о прибылях, и у меня почему то расходы по корпоративному налогу (строка 140) прочерк стоит, и КПН у меня 56 458...

В строку 140 поставьте сумму КПН. Только у вас он должен быть 280 707 х 20% = 56141
Isomnia говорит:
и я даже делала проводку, которую тут сказали сделать, и всё равно, сумма по оборотке не изменилась, а только новая строчка появилась о задолженности по КПН!!!!

Если вы еще не оплатили КПН, то естественно будет задолженность. А если вы делали авансовые платежи, то сделайте зачет.
Isomnia говорит:
Так получается я должна переделать сначала отчет, поставить 56 458 в графу" расходы по КНП" и у меня тогда чистая (итоговая) прибыль не 280 707 будет, а 224 249, и это значение я перенесу в строку100.17.001???? Очень прошу помогите пожалуйста!!!

Да.
Автор: Балжан76
Добавлено: #42  Вт Мар 30, 2010 17:31:48
Заголовок сообщения: делаю сверку по 100.17 форме по скачанному файлу заполнение 100.00, у меня строка 100.17.064 больше,
делаю сверку по 100.17 форме по скачанному файлу заполнение 100.00, у меня строка 100.17.064 больше, чем проверка (разница 100.00.063-100.00.065), подскажите где искать ошибку
Перенесено в соответствующую тему. = Лязат
Автор: Балжан76
Добавлено: #43  Ср Мар 31, 2010 09:35:51
Заголовок сообщения:
Помогите пожалуйста разобраться, почему не идет сверка, где искать ошибку

Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд:

у меня есть еще отлож налог обязат, его я должна указывать в сверке или только в балансе
Автор: Балжан76
Добавлено: #44  Ср Мар 31, 2010 12:07:02
Заголовок сообщения:
пожалуйста помогите мне, дайте направление, где искать ошибку
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #45  Ср Мар 31, 2010 12:30:20
Заголовок сообщения:
Балжан76 Ошибка в арифметике в графе B.
Проверяем ваши цифры по этой графе.
доходы 432307044 расходы 432514390- КПН 758525 = 3034129 , а у вас в 100.17.001 стоит 3093750. Либо чистую прибыль занесли неправильно, либо в расходах попутали.

Добавлено спустя 1 минуту 40 секунд:

Если отложенные обязательства, ставим разницу в налоги или прочие расходы по БУ. Чистая прибыль соответственно уменьшается на сумму начисленного отложенного КПН.

Добавлено спустя 4 минуты 47 секунд:

Балжан76 На будущее, если хотите выложить 100 форму, скопируйте проблемное приложение в ворд, всю форму не нужно.
Автор: Azia
Добавлено: #46  Ср Апр 07, 2010 10:29:02
Заголовок сообщения: Сверка отчета о доходах и расходах форма 100.00,приложение 100.17
Помогите разобраться с приложением 100.17. Я скачала ф.100 от команды Баланс все хорошо, но только при заполнении приложении 100.17 у меня не идет проверка на сумму КПН. Н-р: Чистый доход по БУ 2624725, КПН по НУ 850302, разница доход. и расх. межде НУ и БУ в строке 100.17.063 2018391, теперь в строку 100.17.064 поподает 2624725+850302+2018391=5493418, а должно быть 4643114- это разница строк 100.00.63-100.00.065.Если я уберу сумму КПН - 850302 все идет, но это же неправильно?
Автор: Solitary
Добавлено: #47  Ср Апр 07, 2010 10:39:34
Заголовок сообщения:
Azia темы объединила, читаем причины
Автор: Azia
Добавлено: #48  Ср Апр 07, 2010 10:56:12
Заголовок сообщения:
Все равно не идет у меня прибыль по БУ 2624725*20%=524945, значит я в строку 100.17.001 должна поставит 2624725-524945=2099780 теперь в строку 100.17.064 поподает 2099780+850302+2018391=4968473, а должно быть 4643114- это разница строк 100.00.63-100.00.065.Теперь не идет на сумму 4968473-4643114=325359 как быть что делать???
Автор: jrinat
Добавлено: #49  Чт Мар 29, 2012 17:45:14
Заголовок сообщения:
Lapka говорит:
я бы поступила именно так. В сопроводиловке написала бы, что ошибочно не сделана проводка по начислению КПН, и прошу принять СКОРРЕКТИРОВАННУЮ финансовую отчетность

Финан.отчетность за 2011 не нужно сдавать на бумаге, в электронном варианте. Скоректир. разве нельзя отправить в электрон.варианте?

Добавлено спустя 21 минуту 5 секунд:

Lapka говорит:
я бы поступила именно так. В сопроводиловке написала бы, что ошибочно не сделана проводка по начислению КПН, и прошу принять СКОРРЕКТИРОВАННУЮ финансовую отчетность

разве нужно сдавать фин.отчетность на бумаге?
Автор: magnolia
Добавлено: #50  Чт Мар 29, 2012 18:49:31
Заголовок сообщения:
jrinat , вы пишите по теме, обсуждаемой в 2010 году, посмотрите на посты, тогда другие обстоятельства были по финотчетности

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ