| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно заполнить строку 100.17.064 в Сверке, если у меня сумма КПН идет с минусом. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Айсель |
| Добавлено: | #1 Сб Мар 20, 2010 01:16:29 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно заполнить строку 100.17.064 в Сверке, если у меня сумма КПН идет с минусом. |
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=320057#320057 Добрый день, помогите, пожл. Я совсем запуталась. В 2009г было поступ. на 5 000 000 тг, в сверке по декларции расходы составили 4 534 514, а по фин. 4 614 127 и разница = - 79613. Когда начинаю считать строку 064 у меня суммы разнятся со строкой 100.063. Например: КПН = - 577 155, Чистый доход = 1 968 436тг, НОД = - 2 885 774. ( 1 968 436тг + (- 577 155+ - 79613 = 1 311 668) Но в строке 100.063 у меня другая сумма 465 486тг.Что мне делать, если у нас убыток строка 100.00.067 - 3 351 260тг. Или лучше строку КПН вообще не заполнять и поставить ноль? Примечание: Спасибки отправлю всем. |
|
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #2 Сб Мар 20, 2010 09:11:22 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
КПН не может быть с минусом. Минимум - 0.
И объясняете также путано. Лучще скринами покажите. |
|||||
| Автор: | Айсель |
| Добавлено: | #3 Вс Мар 21, 2010 01:43:09 |
| Заголовок сообщения: | |
в 2009 было поступлени счет 6280 - 5 000 000 расход по БУ счет 7210 - 2 952 725 нераспр.дох.убыток 5510 - 1 968 436 по декларации 100ф. 100.00.58 (всего вычетов) - 4 534 514 тг 100.00.60 (налогооб.дох.уб) и в строке 100.00.066 - 465 486 тг 100.00.67 (убытки) - 3 351 260 100.00.68 - -2 885 774 тг из всего этого у автом.посчит. 100.00. 71 КПН - -577 155 100.17.001 чистый дох - 1 968 436тг вопрос- эту сумму с минусом можно ставить в сверке и в декларации в строке КПН? в сверке- в предпосл строке сумма разницы между дох и расх = - 79 613 помогите,плиз. не могу сверку закончить Добавлено спустя 5 минут 9 секунд: моя проблема в том, что сумма в строке 100.17.064 не соответ строке 100.00.63(465 486), может что то неправильно делаю,незнаю. |
|
| Автор: | shavro_e |
| Добавлено: | #4 Пн Мар 22, 2010 11:25:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста впервые в такой ситуации. По финансовой отчетности прибыль до налогообложения =17589 т.тенге а по декларации НОД стр.100.00.063= -5131т.тенге, нет уменьшения, нет убытков предыдущих периодов. стр.068= -5131т.тенге... логично что КПН=0.... но как это все правильно отразить и оформить? Заранее благодарна и тысячу спасибок .... |
|
| Автор: | Elen | ||
| Добавлено: | #5 Пн Мар 22, 2010 12:08:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
отражаться эта разница будет только в сверке. Пример - беру цифр мало, чтобы было понятно Доход от реализации по налоговому учету 100 000 (по бух.учету также) Зарплата по по налоговому учету 60 000 (по бух.учету также) Налоги по налоговому учету 5000 (по бух.учету также) Амортизация по налоговому учету 40131 (по бух.учету т17411) Прибыль по налоговому учету -5131 (по бух.учету 17589) Заполняем сверку (прикладываю часть формы, которая заполнена цифрами) По хорошему на сумму временных разниц рассчитываются отложенные налоговые активы (обязательства)http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=14089 Аудиторы эту процедуру требуют |
|||