» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как сверить строку 100.00.030IVА формы 100 с данными бух.учета по 1с?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Elena_Iv
Добавлено: #1  Ср Мар 17, 2010 20:55:01
Заголовок сообщения: Как сверить строку 100.00.030IVА формы 100 с данными бух.учета по 1с?
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=318613#318613
Уважаемые профи, извините плз. за глупый вопрос, но я никак не могу разобраться -помогите пожалуйста. При возврате товара от покупателя, в ОСВ в оборотах за период изменилась сумма запасов, а в 100 форме должна быть та же сумма что и в ОСВ - возвраты поставщику или она все же должна быть меньше на сумму себестоимости возвращенных товаров от покупателя, я никак не могу понять.
Не судите строго. И извините за такие вопросы...
Автор: Айнука
Добавлено: #2  Ср Мар 17, 2010 21:50:00
Заголовок сообщения:
Elena_Iv
в строке 100.00.030IVА и будут сидеть возвраты, например, в течении года приобрели у одной фирмы товары и был по этой же фирме возврат, то в налоговом регистре будет у вас сидеть общая сумма приобретения товара по данной фирме, эта общая сумма приобретения товара и пойдет в строку 100.00.030IVА по этой фирме
Автор: LALA
Добавлено: #3  Ср Мар 17, 2010 21:55:13
Заголовок сообщения:
В себестоимости по ОСВ у вас сидит сумма возврата плюс себестоимость реализованных товаров, а в 100 форму возврата видно не будет. Вы возврат покажете в корректировке.

Добавлено спустя 36 секунд:

Опаздала
Автор: Айнука
Добавлено: #4  Ср Мар 17, 2010 22:01:41
Заголовок сообщения:
LALA говорит:
возврат покажете в корректировке

а где это? какая строка 100 формы?
Автор: LALA
Добавлено: #5  Ср Мар 17, 2010 22:04:28
Заголовок сообщения:
100.00.059 I. Корректировка будет на сумму дохода, не себестоимости.
Автор: JyliyaS
Добавлено: #6  Ср Мар 17, 2010 22:46:44
Заголовок сообщения:
LALA говорит:
100.00.059 I. Корректировка будет на сумму дохода, не себестоимости.


в данной строе корректировка доходов прошлых периодов
Автор: Elen
Добавлено: #7  Ср Мар 17, 2010 22:49:43
Заголовок сообщения:
Я думаю, что если речь о возврате в 2009 году товара, который был реализован тоже в 2009 г, мы не делаем корректировок. По строке 100.00.01 уменьшим сумму дохода от реализации на сумму продажи возвращенных товаров. Себестоимость (строки 100.00.030) не отражаем никак: товар пришел и ушел, остатки не изменились, в приход ничего не ставим.

Если речь о возврате товара (товар вернули нам), который продали в прошлом году, то тогда по строке 100.00.059 I я отразила бы продажную стоимость возврата (конечно без ндс) со знаком минус. По строке 100.00.030 IV A я поставила бы в приход себестоимость возвращенных товаров.

Почему себестоимость я бы не отразила по строке 100.00.059 II (корректировка вычетов)? Для того, чтобы правильно сошлись остатки ТМЗ на конец периода.

Можно посмотреть еще темы
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25173
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25472

А для правильного отражения в сверке (форма Баланса Exel Вам здесь не поможет, к сожалению) обязательно посмотрите http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25069
Автор: Elena_Iv
Добавлено: #8  Чт Мар 18, 2010 10:02:11
Заголовок сообщения:
Проблема что-то не решилась, наверное я совсем уже ничего не соображаю.
У меня в ОСВ по счету 1300 в обороте за период Дт сумма 14862244,42 Кт9601200 Был возврат товара поставщику на сумму без НДС 20762 тенге, так же был возврат товара от покупателя -себестоимость его 13600 тенге. Товары приобретались и продавались в одном периоде.
Как у меня будет выглядеть сумма по строке 100.00.030IVА. И на какую сумму в ОСВ будет разница Ктсчета 1300 и счета 7010, как я полагаю они должны совпадать.

Спасибо большое за ответ.
Автор: Айнука
Добавлено: #9  Чт Мар 18, 2010 10:05:23
Заголовок сообщения:
Elena_Iv
а на начало был товар?
Автор: Elena_Iv
Добавлено: #10  Чт Мар 18, 2010 10:07:31
Заголовок сообщения:
Айнука
На начало 15568572
Автор: Айнука
Добавлено: #11  Чт Мар 18, 2010 10:19:54
Заголовок сообщения:
100.00.030 II С - 15568572
100.00.030 III С - 20829616
100.00.030 IV А - 14862244

в 100.00.030 - 9601200
возвраты 20762 и 13600 с минусом сидят в этой строке (вы эти счета-фактуры минусовые уже показали в 300 форме в приложении 7 и 8)
т.к. у вас возвраты были в течении года то 100.00.059 вы не трогаете ( по себестоимости товаров)
а возврат от покупателя (по товарам которые реализовали в прошлом году) сидит уже в строке 100.00.001 - данная строка должна также отражать суммы со счета 6010 (реализация за год минус возвраты и ставите полученную сумму в данную строку)

вот так бы я и заполнила

Добавлено спустя 2 минуты 10 секунд:

Elena_Iv
составьте регистр по 1330, укажите сумму на начало, на конец, и по каждому поставщику суммы за год (с возвратами), и получите сумму 9601200, я где-то на балансе скидывала регистр по материалам по счету 1310, такой же по товарам составите - все будет видно.
Автор: Елена Т
Добавлено: #12  Чт Мар 18, 2010 10:25:33
Заголовок сообщения:
Elena_Iv говорит:
Как у меня будет выглядеть сумма по строке 100.00.030IVА

Elena_Iv говорит:
У меня в ОСВ по счету 1300 в обороте за период Дт сумма 14862244,42

Вот ее и вносите.Эту же сумму должны расшифровать в налог.регистре.
Elena_Iv говорит:
И на какую сумму в ОСВ будет разница Ктсчета 1300 и счета 7010

Будут совпадать если кроме реализации товаров не было других расходов, например списания по каким либо причинам.
Автор: Elena_Iv
Добавлено: #13  Чт Мар 18, 2010 11:02:14
Заголовок сообщения:
Елена Т
В этой сумме нет возврата поставщику и суммы себестоимости возврата от покупателя, я думала они не должны входить в сумму по строке 100.00.030IVА. А 1300 и 7010 не совпадают у меня по причине возврата товара от покупателя.
Автор: Маняша
Добавлено: #14  Чт Мар 18, 2010 11:08:18
Заголовок сообщения:
Elena_Iv
Я думаю, что сумму возврата товара поставщику надо указать в строке100.00.059 Корректировка доходов и вычетов, по правилам.
Автор: Елена Т
Добавлено: #15  Чт Мар 18, 2010 11:10:14
Заголовок сообщения:
При возврате идет проводка по себестоимости
Дт1330 Кт7010
Поэтому надо смотреть анализ счета 1300 и 7010 чтобы точно видеть цифры.
Елена Т говорит:
И на какую сумму в ОСВ будет разница Ктсчета 1300 и счета 7010

Непонятно что Вы хотите сверить - Кт1330, а 7010 какой оборот по дебету или кредиту?
Автор: Elena_Iv
Добавлено: #16  Чт Мар 18, 2010 11:18:16
Заголовок сообщения:
7010 в конце года оборот что по Дт что по Кт одинаков
При анализе счета 7010 две цифры 13600 это с/б-ть продукции возвращенной от поставщика + 9435902 это с/б-ть
Автор: Елена Т
Добавлено: #17  Чт Мар 18, 2010 11:25:54
Заголовок сообщения:
Elena_Iv говорит:
У меня в ОСВ по счету 1300 в обороте за период Дт сумма 14862244,42

Из этой суммы надо убрать сумму возврата 13600, полученную сумму проставить в
Елена Т говорит:
по строке 100.00.030IVА

А сумму 9435902 минус сумма возврата 13600 будет себестоимость реализ.товара.
Соглашусь
Айнука говорит:
т.к. у вас возвраты были в течении года то 100.00.059 вы не трогаете

Автор: Elena_Iv
Добавлено: #18  Чт Мар 18, 2010 11:34:43
Заголовок сообщения:
Елена Т
Воот, я так и размышляла и уже голова кругом, а кроме суммы возварата от покупателя 13600 которая идет плюсом в счет 1330 в результате проводки 1330 7010 -13600, ещё есть сумма возврата ТМЗ поставщику, которая отражается по проводке 3310 1330 на сумму 20762, она тоже находится в Дт 1330 и не должна включаться в 100.00.030IVА. Получается в результате конечная сумма 14862244 - 13600 - 20762 = 14827883 идет в 100.00.030IVА
Автор: Елена Т
Добавлено: #19  Чт Мар 18, 2010 11:38:27
Заголовок сообщения:
Elena_Iv говорит:
она тоже находится в Дт 1330 и не должна включаться в 100.00.030IVА. Получается в результате конечная сумма 14862244 - 13600 - 20762 = 14827883 идет в 100.00.030IVА

Верно.

Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:

Хотя нет
Elena_Iv говорит:
сумма возврата ТМЗ поставщику

Она ведь не по дебету а по кредиту
Дт3310 Кт1300
Остается только по дебету отнять сумму себестоимости товара по возврату от покупателя.
Автор: Elena_Iv
Добавлено: #20  Чт Мар 18, 2010 11:44:10
Заголовок сообщения:
Похоже я не права, потому-что возврат ТМЗ поставщику 20762 находится в Кт счета 1330, он итак вычтится при подсчете, получается вычитается только 13600 с/б-ть товаров при возкрате от покупателя 1330 7010
Автор: Елена Т
Добавлено: #21  Чт Мар 18, 2010 11:44:55
Заголовок сообщения:
Elena_Iv говорит:
получается вычитается только 13600 с/б-ть товаров при возкрате от покупателя 1330 7010

Да.
Автор: Elena_Iv
Добавлено: #22  Чт Мар 18, 2010 11:45:39
Заголовок сообщения:
Елена Т
Елена, огромное Вам спасибо, Вы так мне помогли с моими мыслями, я уже отчаялась было. Спасибо.
Автор: ElenaL
Добавлено: #23  Пн Мар 22, 2010 19:45:12
Заголовок сообщения:
Нужна помощь! В течение года приобретались материалы на склад на сч.1310, потом по мере необходимости переносили на сч.1620 расходы будущих прериодов. При заполнении стр.100.00.30 IVA суммы, переносимые на сч.1620 вычитать?
Автор: Elen
Добавлено: #24  Пн Мар 22, 2010 20:02:10
Заголовок сообщения:
ElenaL говорит:
При заполнении стр.100.00.30 IVA суммы, переносимые на сч.1620 вычитать?

А почему не указать их в строке 100.00.030 X "Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, при-знаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды".
Ведь при расчете строки 100.00.030 вычитается значение 100.00.030 X
Автор: ElenaL
Добавлено: #25  Пн Мар 22, 2010 21:27:31
Заголовок сообщения:
Elen, спасибо за консультацию

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ