| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Почему при изменении начальных остатков "вылезло" кредитовое сальдо конечное? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #1 Пн Мар 01, 2010 11:59:16 |
| Заголовок сообщения: | Почему при изменении начальных остатков "вылезло" кредитовое сальдо конечное? |
Здравствуйте уважаемые профи, извините пожалуйста, если вопрос не корректен. Но вот такая проблема - в 2006 году бывший бухгалтер допустила много ошибок, я ошибки исправила и поправила остатки на начало в 2007 году -поправила вручную, так как мы как раз перешли с 1С 1.7, на версию 1.8, остатки видны на счете транзитном 000, вот теперь у меня по этому счету образовало кредитовое сальдо, как же мне быть? Его не должно быть. Помогите если посчитаете, что мой вопрос заслуживает внимания конечно. Спасибо заранее. По этому счету не должно быть конечного сальдо поидее. |
|
| Автор: | ДемЕвгения |
| Добавлено: | #2 Пн Мар 01, 2010 12:08:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Попробуйте перепровести всю реализацию. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #3 Пн Мар 01, 2010 12:15:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Исправление ошибок прошлых лет производится за счет счета 5520. Остается внести исправления на эти суммы по данному счету и сальдо сч.000 должно сойти к 0. |
|||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #4 Пн Мар 01, 2010 12:25:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Спасибо, что ответили. Выходит, что мне нужно вернуть все к первоначальному виду, а затем уже вносить правления на счет 5520? Добавлено спустя 9 минут 16 секунд: Елена Т А как же быть например, если были по кассе изменения? Контрагент оплатил по безналу, а бухгалтер сделала две проводки наличн.расчет и безналичный - причины незнаю, видимо невнимательность, я убрала естественно наличку соответственно по кассе изменилось сальдо на начало. Как это отобразить опираясяь на предложенный вами вариант? Спасибо заранее за ответ. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #5 Пн Мар 01, 2010 12:38:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы можете исправить введенные начальные остатки и исправить введенный начальный остаток счета 5520. Но правильней будет внести изменения сейчас - текущей датой, составив бухг.справку с описанием изменений и их причин. В том числе напомнить об этом в пояснительной записке к финанс.отчетности за этот год. Ведь по идее мы ежегодно отчитываемся перед учредителями, НК, Статуправлением и если внести изменения задним числом то полетит вся сданная ранее этим пользователям фин.отчетность. |
|||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #6 Пн Мар 01, 2010 12:43:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Да вы правы, просто я уже исправила все, неужели мне возвращаться к началу, дополн. декл. я отправила на все исправления. Добавлено спустя 4 минуты 49 секунд: Елена Т Я не знаю даже, наверное придется написать бух.справку на исправления, честно сказать я недавно работаю в этой сфере и как правИльно это сделать можно, если учесть, что исправления я сделала за прошлый период. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #7 Пн Мар 01, 2010 12:48:31 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Это верно, т.к. налоговая отчетность основывается на правила налогового кодекса. В бух.учете должны основываться на такие НПА как -закон о бух.учете, правила ведения бух.учета, НСФО или МСФО, в зависимости от предприятия. И тут
|
|||||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #8 Пн Мар 01, 2010 12:54:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Елена, а неужели будет правильным, не исправить завышенные расходы по КПН в 2007 году, думаю не будет правильным наоборот занижать их в этом году за счет прошлых периодов? Вот ситуация был завышены расходы на рекламу в 2007 году, бухгалтер вчесто счет-фактуры провела почему-то счет и посчитала это за доход, я естественно убрала этот неверный документ и подала дополнительную на эту сумму. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #9 Пн Мар 01, 2010 12:58:19 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Elena_Iv Вы опять путаете налог.учет и бух.учет. Налоговый учет
Бухгалтерский учет Сделать бух.справку и провести текущей датой за счет счета 5520. Отразить данный факт в отчете об изменениях капитала и в пояснительной записке, в балансе сумма не распределенной прибыли за прошлые периоды на конец года уменьшится. Добавлено спустя 59 секунд:
Или увеличится, в Вашей ситуации именно увеличится так как убираете лишние расходы. |
|||||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #10 Пн Мар 01, 2010 13:02:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Так, поняла Вас, извините пожалуйста. Мои теперешние действия - все привести в первоначальный вид, а далее как вы и написали. Добавлено спустя 2 минуты 11 секунд: Елена Т Боже сколько сново изменений придется делать. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #11 Пн Мар 01, 2010 13:12:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, успехов :wink: |
|||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #12 Ср Мар 03, 2010 08:59:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Елена, извините пожалуйста за глупые вопросы. Я натолкнулась на проблему- так же ошибки прошлого периода. В первом случае - был куплен товар, в одном наименовании была допущена ошибка с указанием ставки НДС, была указана больше положенной ставка, соответственно, если товар реализовывался в этот период себестоимость его будет больше, чем была указана, доход соответственно меньше, если товар не реализован был, тогда все равно изменится оборот по счету 1330 и НДС. Я не знаю что делать и как сделать правИльно в бухгалтерском учете. С налоговым- все понятно. Помогите если сможете и посчитаете нужным. Заранее спасибо огромное за помощь. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #13 Ср Мар 03, 2010 11:59:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
НДС в зачет преувеличен, себестоимость уменьшена, получена излишняя прибыль. 1.Если товар был продан, Дт5520 Кт1420 Таким образом полученная прибыль ранее откорректирована на счете 5520 и откорректирован ранее принятый излишний НДС в зачет. 2.Если товар не продан Дт1330 Кт1420 Если товар частично продан и есть остатки, то нужно в процентном отношении сделать проводки по обоим вариантам. Дт5520 Кт1420 на проданную часть Дт1330 Кт1420 на не проданную |
|||