| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | В каких строках ф.200 показать суммарные начисления по головной организации и филалам |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Полина(Polina) |
| Добавлено: | #1 Сб Янв 30, 2010 21:02:37 |
| Заголовок сообщения: | В каких строках ф.200 показать суммарные начисления по головной организации и филалам |
В нашей организации есть два филиала. В ф.200 я заполняю приложение 200.03. Возник вопрос: надо ли в основной форме 200.00, в строках начисленные доходы 200.00.01, доходы, облагаемые ипн 200.00.02 и сумма исчисленного налога 200.00.03, показывать суммарные начисления по головной организации и филиалам (общие суммы)? В правилах заполнения об этом ничего не сказано. Не получится ли так, что начисления из строки 200.00.03 разнесутся полностью на лицевой счёт головной организации? И разносится ли приложение 200.02? Надо ли показывать там общие начисления, включая и про филиалам? Аналогичный вопрос по соц. налогу, соц. отчислениям и пенсионке. Помогите, пожалуйста!!!! спасибо. . |
|
| Автор: | esiphi | ||||||||
| Добавлено: | #2 Пн Фев 01, 2010 07:39:45 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Полина(Polina)
В ф.200, отражаются данные по начисленным доходам ,в том числе облагаемые ИПН ,доходы с которых удерживаются ОПВ,облагаемые доходы СН и доходы с которых исчисляются СО в целом по организации с расшифровкой сумм налогов и обязательных платежей, подлежаших перечислению за головную организацию и за филиалы. 1.Стр.200.00.008-Сумма ИПН подлежащая перечислению за головную организацию.(отразится на лицевом счете в НУ головной организации) 2.Стр.200.00.009-Сумма ИПН за филиалы. 3.Стр.200.00.021-Сумма ОПВ за головную организацию.(отразится на лиц.счете головной организации) 4.Стр.200.00.022-Сумма ОПВ за филиалы. 5.Стр.200.00.045-Сумма СН за головную организацию.(отразится на лицевом счете головной организации) 6.Стр.200.00.046-Сумма СН за филиалы. 7.Стр.200.00.059-Сумма СО за головную организацию.(отразитя на лицевом счете головной организации). 8.Стр.200.00.060-Сумма СО за филиалы.
В данном приложении, отражаются показатели по удержанным и подлежащим перечислению ИПН,ОПВ ,начисленным и подлежащим перечислению СН и СО в разрезе филиалов с их реквизитами (РНН,БИН)по месту регистрации филиала с указанием кода налогового органа по месту регистрации.Эти данные отразятся на лицевых счетах филиалов. При заполнении ф.200.00 и 200.03,необходимо обращать внимание на правильность отражения в формах реквизитов Филиалов.Так что Ваши опасения напрасны.
Показатели в ф.200.02 отражаются в целом по Вашей организации(головная+ филиалы). С ув. |
|||||||||
| Автор: | Полина(Polina) |
| Добавлено: | #3 Пн Фев 01, 2010 10:27:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, в принципе это всё в правилах заполнения написано. А вот, что касается строк 200.00.01, 200.00.02, 200.00.03 входят ли в них начисления за головную организацию и филиалы или нет? По другим фирмам, у которых нет филиалов мы же не заполняем строки за головную организацию, а начисления садятся со строк с общими начислениями. Вот я и опасаюсь, что на лицевой головной организации, сядут начисления со всеми филиалами.... Наверное пусть лучши филиалы сами отправят со своих ключей свои отчёты - так меньше путаницы будет... |
|
| Автор: | Janat | ||
| Добавлено: | #4 Чт Фев 04, 2010 17:29:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
тогда получается,что филиалы,которые со своим РНН и ключами самостоятельно сдают приложение 200,02.Я правильно поняла? |
|||
| Автор: | Полина(Polina) |
| Добавлено: | #5 Чт Фев 04, 2010 18:25:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Janat да можно сдать из головного за филиалы, а можно и чтобы они сами сдали 200.02, хотела сдать за все филиалы из головного, но в прваилах как-то неточно сказано что в какой строке показывать |
|