» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Где в 300.00 отразить продажу лег.автотранспорта без НДС?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ANASKO
Добавлено: #51  Пт Янв 29, 2010 11:40:39
Заголовок сообщения: Где в 300.00 отразить продажу лег.автотранспорта без НДС?
Здравствуйте. Продали физ.лицу автомобиль по цене 300 000 тенге ниже остаточной стоимости, без НДС. В каком приложении отразить данный оборот и в какой строке в самой декларации 300.00.
Автор: Незнайка1
Добавлено: #52  Пт Янв 29, 2010 11:45:49
Заголовок сообщения:
Вы ТОО? Вообще это в зачет НДС по лагковым а/м не берется, а реализация - облагается НДС по ставке 12 %.

Добавлено спустя 21 секунду:

сорри за ошибки...

Добавлено спустя 7 минут 2 секунды:

и реализация указывается в строке 300.00.001 (IV). Поправьте, если не права.
Автор: Елена Т
Добавлено: #53  Пт Янв 29, 2010 11:53:47
Заголовок сообщения:
ANASKO говорит:
Продали физ.лицу автомобиль по цене 300 000 тенге ниже остаточной стоимости, без НДС.

Да, почему без НДС?
Автор: ANASKO
Добавлено: #54  Пт Янв 29, 2010 11:54:25
Заголовок сообщения:
Да ТОО, при реализации товаров по которым не предусмотрен зачет по НДС, размер облагаемого оборота определяется как положительная разница между стоимостью реализации (300 000 тенге) и балансовой стоимостью (1 800 000 тенге) в моем случае-300 000 - 1 800 000=-1 500 000. поэтому БЕЗ НДС.

Добавлено спустя 5 минут 54 секунды:

Если б я продавала по стоимости больше, чем балансовая, то выставила б счет-фактуру двумя строками БЕЗ НДС и на положительную разницу накрутила б 12%.

Добавлено спустя 3 минуты 29 секунд:

Ст.238 п.8 НК, так куда мне поставить 300 000 без НДС?
Автор: Елена Т
Добавлено: #55  Пт Янв 29, 2010 12:04:57
Заголовок сообщения:
ANASKO говорит:
и балансовой стоимостью (1 800 000 тенге)

Это ведь остаточная стоимость (за минусом накопленного износа)?
Ну тогда у Вас не возникает облагаемого оборота, и этот оборот - не является облагаемым, освобожденным или оборотом по 0 ставке.
В итоге в 300ф ему нет места.
Автор: Незнайка1
Добавлено: #56  Пт Янв 29, 2010 12:09:15
Заголовок сообщения:
А как же ссылка в статье 238 п.8 на пункт 2 этой статьи : "но не ниже их балансовой стоимости", считаю НДС облагается, причем с 1800 000 тенге. Или я что-то не так понимаю? Поправьте, если не так. С ув.

Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:

Сорри , поняла, тогда не облагается. Там дано определение что такое балансовая стоимость.
Автор: Елена Т
Добавлено: #57  Пт Янв 29, 2010 12:10:49
Заголовок сообщения:
ст.238 говорит:
8. При реализации товаров, по которым не предусмотрен зачет по налогу на добавленную стоимость в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, действовавшим на дату их приобретения, размер облагаемого оборота определяется как положительная разница между стоимостью реализации и балансовой стоимостью товара, определяемой в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи.

Нет здесь
Незнайка1 говорит:
"но не ниже их балансовой стоимости"

Автор: ANASKO
Добавлено: #58  Пт Янв 29, 2010 12:11:07
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Это ведь остаточная стоимость (за минусом накопленного износа)?
Да. А в приложении 300.02. нельзя поставить в 300.02.001 (ХII) соответственно она отразиться в 300.02.003 и переходит в декларацию в строку 300.00.005? Так правильно будет, или я ошибаюсь?
Автор: Незнайка1
Добавлено: #59  Пт Янв 29, 2010 12:12:31
Заголовок сообщения:
Но все таки считаю, что нужно показать в строке 300.00.001 (IV).
Автор: Елена Т
Добавлено: #60  Пт Янв 29, 2010 12:12:39
Заголовок сообщения:
ANASKO говорит:
А в приложении 300.02

Елена Т говорит:
этот оборот - не является облагаемым, освобожденным

ANASKO говорит:
или я ошибаюсь?


Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд:

Незнайка1 говорит:
в строке 300.00.001 (IV).

Если было бы превышение и соответственно облагаемый оборот, а раз такового нет то и не проставляется.

Добавлено спустя 2 минуты 7 секунд:

Из правил составления формы
Цитата:
в строке 300.00.001А указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.001 I А, 300.00.001 II А, 300.00.001 III А, 300.00.001 IV А, 300.00.001 V А, 300.00.001 VI А, 300.00.001 VII А;

К тому же
Цитата:
в строках 300.00.001 I В, 300.00.001 II В, 300.00.001 III В, 300.00.001 IV В, 300.00.001 V В, 300.00.001 VI В, 300.00.001 VII указывается сумма начисленного налога, определяемая как произведение соответствующих строк 300.00.001 I А, 300.00.001 II А, 300.00.001 III А, 300.00.001 IV А, 300.00.001 V А, 300.00.001 VI А, 300.00.001 VII А и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 Налогового кодекса.

Поэтоу то и
Елена Т говорит:
Если было бы превышение и соответственно облагаемый оборот, а раз такового нет то и не проставляется.

Автор: ANASKO
Добавлено: #61  Пт Янв 29, 2010 12:17:30
Заголовок сообщения:
Незнайка1 говорит:
что нужно показать в строке 300.00.001 (IV).
и у меня программа автоматом начисляет в этой строке НДС 36 000 тенге. Я думаю, что в строке 300.00.005 надо отражать, Елена Т, я так понимаю что вы советуете вобще нигде не показывать?
Автор: Елена Т
Добавлено: #62  Пт Янв 29, 2010 12:19:45
Заголовок сообщения:
ANASKO говорит:
я так понимаю что вы советуете вобще нигде не показывать

Да.
ANASKO говорит:
и у меня программа автоматом начисляет в этой строке НДС 36 000 тенге

Почему, раз нет превышения то?
Автор: ANASKO
Добавлено: #63  Пт Янв 29, 2010 12:21:17
Заголовок сообщения:
я читала ст.248 Обороты, освобожденные от налога на добавленную стоимость, туда моя продажа не подходит ни к одному пункту, значит и в приложении 300.02 не отражается, получается что нигде не показывать?
Автор: Елена Т
Добавлено: #64  Пт Янв 29, 2010 12:22:46
Заголовок сообщения:
ANASKO говорит:
получается что нигде не показывать

Автор: ANASKO
Добавлено: #65  Пт Янв 29, 2010 12:22:49
Заголовок сообщения:
У кого-нибудь еще есть мнения, я запуталась :(
Автор: Эмма
Добавлено: #66  Пт Янв 29, 2010 12:27:01
Заголовок сообщения:
Елена Т правильно говорит -в 300 форме в Вашем случае отражать не надо эту реализацию

Добавлено спустя 2 минуты 33 секунды:

у меня такая реализация проходит почти каждый год, при проверке у инспекторов вопросов не возникает
Автор: ANASKO
Добавлено: #67  Пт Янв 29, 2010 12:36:38
Заголовок сообщения:
Елена Т-большое Вам спасибо :Rose:
Автор: MilanaM
Добавлено: #68  Чт Мар 11, 2010 16:30:20
Заголовок сообщения:
Подскажите при реализации без НДС легковых автомобилей , ранее приобретенных в качестве основных средств без НДС в какой строке отразить оборот по реализации без НДС в декларации по НДС формы 300
Автор: natkis
Добавлено: #69  Чт Мар 11, 2010 20:02:47
Заголовок сообщения:
Полностью согласна с Елена Т, в декабре 2007г. проводилась интернет конференция Министерства финансов и я задавала аналогичный вопрос, ответ был аналогичный тому что советует Елена Т, но сейчас сайт не доступен и приложить ответ не могу.Кроме того с 2007г. в отношении реализации легкового автотранспорта в части НДС кардинальных изменений нет, кроме конечно нумерации статей Налогового Кодекса.

Добавлено спустя 8 минут 11 секунд:

MilanaM говорит:
Подскажите при реализации без НДС легковых автомобилей , ранее приобретенных в качестве основных средств без НДС в какой строке отразить оборот по реализации без НДС в декларации по НДС формы 300

Если вы приобрели легковую машину без НДС (то есть а\м была вам продана физлицом или не плательщиком НДС), то на вас не распространяется ст.238,п.8, и дальнейшая реализация будет являться полностью облагаемым оборотом который определяется на основе стоимости реалзации оговоренной участниками сделки -например договорились продать за 1 млн. тенге, в том числе будет НДС 107143, при этом остаточная стоимость а\м значения не имеет.

Добавлено спустя 2 минуты 44 секунды:

В декларации по НДС нужно указать в строке 300.00.001 в которой указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость.
Автор: Sap
Добавлено: #70  Ср Май 26, 2010 18:47:55
Заголовок сообщения:
У меня ситуация такая продали авто где облагается только часть: (стоимость реализации - балансовая) - это получается облагаемый оборот и указывается в строке 300.00.001.X. Где мне показать необлагаемую часть? Это ведь не относится ни к "облагаемому по нулевой ставке" ни к "освобожденному от НДС обороту". В строке 300.00.001.А показываем только облагаемый НДС оборот, а необлагаемый где отразить?
Автор: Елена Т
Добавлено: #71  Ср Май 26, 2010 18:56:18
Заголовок сообщения:
Sap говорит:
Где мне показать необлагаемую часть? Это ведь не относится ни к "облагаемому по нулевой ставке" ни к "освобожденному от НДС обороту". В строке 300.00.001.А показываем только облагаемый НДС оборот, а необлагаемый где отразить?

Елена Т говорит:
получается что нигде не показывать

Автор: natkis
Добавлено: #72  Ср Май 26, 2010 21:52:44
Заголовок сообщения:
Полностью согласна с Елена Т
Автор: Марта
Добавлено: #73  Ср Май 26, 2010 22:52:10
Заголовок сообщения:
Sap
ANASKO говорит:
получается что нигде не показывать

Автор: ladymira
Добавлено: #74  Сб Фев 05, 2011 22:05:55
Заголовок сообщения:
добрый вечер
вопрос тотже, читая высше по теме, значит при реализации легкового авто по балансовой ст-ти, получается что нигде не показывается, а вот выписанную с/ф на юр.лицо в реестр пр.7 - вводим?
Автор: Рита
Добавлено: #75  Сб Фев 05, 2011 23:36:34
Заголовок сообщения:
А вот это интересный вопрос.
Все выписанные счета-фактуры надо включать в реестр 300.07. Но если вы выпишете счет-фактуру "Без НДС" и включите ее в реестр, то при камеральном контроле эту сумму могут принять за освобожденный оборот. А при наличии таких оборотов вы не имеете права относить в зачет 100 НДС, положенных к зачету.
Статья 263 НК говорит:
2. Плательщик налога на добавленную стоимость обязан при осуществлении оборотов по реализации товаров, работ, услуг выписать получателю указанных товаров, работ, услуг счет-фактуру, если иное не установлено настоящей статьей.

Считаю, что поскольку в данном случае у вас не возникает оборот по реализации, то вы и не обязаны выписывать счет-фактуру.

Posted after 1 minute 2 seconds:

100 НДС = 100 % НДС
Автор: ladymira
Добавлено: #76  Сб Фев 05, 2011 23:45:17
Заголовок сообщения:
Рита говорит:
А вот это интересный вопрос.
Считаю, что поскольку в данном случае у вас не возникает оборот по реализации, то вы и не обязаны выписывать счет-фактуру.


Да интересно очень.
А как не выписать с/ф, хоть и "Без НДС", а еще каким образом осуществить реализацию? И далее, юр.лицо отразит у себя с/ф по приобретению в пр8, так?

Posted after 6 minutes 22 seconds:

а также неполучиться, если невыписывать с/ф, то при камеральном контроле эту сумму могут принять как оборот по реализации товаров, работ, услуг, и потребуют выписать получателю товаров счет-фактуру?
Автор: Рита
Добавлено: #77  Сб Фев 05, 2011 23:54:21
Заголовок сообщения:
Ну осуществить-то реализацию без выписки счета-фактуры проще простого: оформляете договор-купли продажи, акт приема-передачи, накладную.
Другое дело, что Налоговый кодекс предусматривает выписку счета-фактуры даже неплательщиками НДС, у которых по определению нет облагаемых оборотов:
Статья 263 НК говорит:
4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС».

Так что наверное все-таки лучше выписать счет-фактуру с отметкой "Без НДС", а раз выписали - включить в реестр 300.07.
Но при этом быть готовой, что может придти уведомление по камеральному контролю и тогда уже в ответе на него объяснить, что это за счет-фактура.
Автор: ladymira
Добавлено: #78  Сб Фев 05, 2011 23:58:38
Заголовок сообщения:
с/ф уже выписана в 2010 г во 2кв оказывается уже была, и в реестре отражена, и в самой 300.00 форме занесли в строку 300.00.001, только теперь хотела сделать поправку, на эту сумму.
Автор: Рита
Добавлено: #79  Вс Фев 06, 2011 00:00:35
Заголовок сообщения:
ladymira говорит:
а также неполучиться, если невыписывать с/ф, то при камеральном контроле эту сумму могут принять как оборот по реализации товаров, работ, услуг

Да могут, так как у вас все равно будет расхождение оборота по реализации по ф.300 (вы же не включите сумму из этого счета -фактуры в строку 300.00.001, как вам советовали выше) и дохода по ф.100.
Так что по камералке в любом случае может уведомление придти.

Posted after 50 seconds:

Опоздала :)

Posted after 1 minute:

ladymira говорит:
с/ф уже выписана в 2010 г во 2кв оказывается уже была

А в этом счет-фактуре какой НДС указан?
Автор: ladymira
Добавлено: #80  Вс Фев 06, 2011 00:09:56
Заголовок сообщения:
выписано было "БезНДС".

Posted after 49 seconds:

т.к.по балан.ст-ти.
Автор: Рита
Добавлено: #81  Вс Фев 06, 2011 00:13:46
Заголовок сообщения:
Ну тогда все нормально.
Получается, счет-фактуру выписали "Без НДС", а сумму реализации включили как облагаемый оборот в строку 300.00.001? Тогда конечно надо эту строку откорректировать.
Автор: ladymira
Добавлено: #82  Вс Фев 06, 2011 00:16:01
Заголовок сообщения:
в какую строчку ее перекинуть, в 300.00.006, тогда придется заполнить пр2?
Автор: Рита
Добавлено: #83  Вс Фев 06, 2011 00:29:10
Заголовок сообщения:
Вы же сами только что писали проформу 300:
ladymira говорит:
при реализации легкового авто по балансовой ст-ти, получается что нигде не показывается

Автор: ladymira
Добавлено: #84  Вс Фев 06, 2011 00:32:52
Заголовок сообщения:
да верно, надо эту строку откорректировать, сумму была включена включена как облагаемый оборот в строку 300.00.001.
Автор: ladymira
Добавлено: #85  Вс Фев 06, 2011 16:01:03
Заголовок сообщения:
вопрос, при реализации легкового авто по балансовой ст-ти, получается что нигде не показывается, а тут ситуация получается, счет-фактуру выписали "Без НДС", а сумму реализации включили как облагаемый оборот в строку 300.00.001, а также в реестре прил7. Теперь конечно надо эту строку откорректировать, как исправить, в какую строчку ее перекинуть, в 300.00.006, тогда придется заполнить прил2?
Автор: Рита
Добавлено: #86  Вс Фев 06, 2011 16:25:49
Заголовок сообщения:
ladymira, прочитайте всю тему внимательнее с самого начала, особенно пост http://balans.kz/viewtopic.php?p=343497#343497 .
Эту сумму надо убрать из строки 300.00.001 и нигде в форме 300 ее не отражать.

В строке 300.00.006 указываются обороты, освобожденные от НДС, а у вас это не освобожденные обороты. У вас вообще нет облагаемого оборота от этой операции, он равен 0.
Рита говорит:
А при наличии таких оборотов вы не имеете права относить в зачет 100 % НДС, положенных к зачету.


Posted after 51 seconds:

Последняя цитата относится к оборотам, освобожденным от НДС.
Автор: ladymira
Добавлено: #87  Вс Фев 06, 2011 16:29:03
Заголовок сообщения:
хорошо, если не показывать, тогда может и с реестра приложения убрать, которое ранее было введено и отправлено на сервер по отчетам?
Автор: Рита
Добавлено: #88  Вс Фев 06, 2011 18:01:24
Заголовок сообщения:
Ну вот, опять двадцать пять! Читайте пост 27 http://balans.kz/viewtopic.php?p=402201#402201
Автор: alexvil
Добавлено: #89  Вт Май 03, 2011 21:31:41
Заголовок сообщения:
У меня вопрос по теме. Есть реализация автомобиля, в котором сумма реализации превышает балансовую стоимость. Как в 1С 8 правильно отразить реализацию?
У меня должно быть в счет-фактуре две строки. Одна без НДС, другая с НДС, на сумму превышения стоимости реализации над балансовой стоимостью.
В 1С есть документ передача ОС, в котором можно оформить реализацию. Но как её отразить двумя строками? Или как то по другому делается? Разъясните пож-та.
Автор: Ludmila 2
Добавлено: #90  Ср Май 04, 2011 00:19:03
Заголовок сообщения:
У меня похожая ситуация- купили в 2005 году ОС по импорту методом зачета, сейчас продаем это ОС. согласно ЗРК № 100-IVот 10,12,2008г п,48-3пп5-1 данная реализация не подлежит обложению НДС. Тот же вопрос, где показать в ф.300. И как это отразится на удельном весе облагаемого оборота в общем обороте?
Автор: gauhar
Добавлено: #91  Ср Май 04, 2011 00:30:06
Заголовок сообщения:
alexvil,
Если ТС было основным средством, можно думаю и одной строкой, правильно вы ведь ндс на числите на сумму превышения над балансовой стоимостью, ст.238 п8.

Добавлено спустя 7 минут 51 секунду:

Ludmila 2,
все что превысит над балансовой стоимостью - облагаемый оборот, там есть в ф300 прил.
Автор: alexvil
Добавлено: #92  Ср Май 04, 2011 17:23:02
Заголовок сообщения:
gauhar говорит:

Если ТС было основным средством, можно думаю и одной строкой, правильно вы ведь ндс на числите на сумму превышения над балансовой стоимостью, ст.238 п8.


Спасибо за ответ.
Я не совсем понял, как все таки оформить документ в 1С 8. Я в документе передача ОС, в одной строке указываю автомобиль. Автоматически заполняются его износ, балансовая стоимость и прочее. Вручную вписываю стоимость реализации. Ставку НДС ставлю 12%. Тогда автоматически НДС расчитывается от всей суммы. Мне нужно НДС руками отредактировать что ли? Так что бы только от разницы он посчитался.
Если все так делать, то счет-фактура не корректная будет (её тоже исправлять вручную?). И в декларацию сумма облагаемого оборота вся садится, т.е. сумма реализации, а нужно только разницу. Я могу, конечно от руки все указать, но хочется разобраться, может ещё кому пригодится.
Автор: Larisa8
Добавлено: #93  Ср Авг 24, 2011 18:31:00
Заголовок сообщения:
У нас ситуация следующая. В 2009 г. приобретен легковой автомобиль у юридического лица. В счете-фактуре указано "Без НДС". В 2010 г. автомобиль был продан другому юридическому лицу выше балансовой стоимости, НДС был начислен согласно п.8 ст. 238 на положительную разницу между стоимостью реализации и балансовой стоимостью. Теперь, прочитав внимательно эту тему, я считаю, что нужно начислить НДС на всю стоимость реализации. С тех пор поменялся и главный бухгалтер, и директор. Нужно ли переделывать счет-фактуру, и кто ее будет в этом случае подписывать, или достаточно отправить дополнительную декларацию по НДС? И как быть с тем, что заменить счет-фактуру покупателю не представляется возможным, т.к. они поменяли юридический адрес. Что делать? Подскажите, пожалуйста.
Автор: esiphi
Добавлено: #94  Чт Авг 25, 2011 07:31:28
Заголовок сообщения:
Larisa8,
Larisa8 говорит:
В 2009 г. приобретен легковой автомобиль у юридического лица. В счете-фактуре указано "Без НДС". В 2010 г. автомобиль был продан другому юридическому лицу выше балансовой стоимости, НДС был начислен согласно п.8 ст. 238 на положительную разницу между стоимостью реализации и балансовой стоимостью. Теперь, прочитав внимательно эту тему, я считаю, что нужно начислить НДС на всю стоимость реализации.

В данной ситуации считаю,что нет необходимости
Larisa8 говорит:
начислить НДС на всю стоимость реализации
т.к. данная операция отражена в налоговом учете согласно ст.238 п.8 НК РК.Считаю,что Вы создадите себе дополнительные проблемы.
С ув.
Автор: Larisa8
Добавлено: #95  Чт Авг 25, 2011 11:39:54
Заголовок сообщения:
esiphi, спасибо за мнение, но почему Вы считаете, что нет необходимости? Разве нам не доначислят НДС при проверке? Да еще и штраф припаяют. В настоящий момент у нас переплата по НДС, так что доначисление пройдет практически безболезненно (переплаты хватает и на доначисление, и на пени). Только бы все правильно оформить. А какие мы создадим себе проблемы?
Автор: kramar
Добавлено: #96  Вт Сен 06, 2011 21:37:42
Заголовок сообщения:
Дословно ст.238 п.8 , "При реализации товаров, по которым налог на добавленную стоимость, указанный в счетах-фактурах, выписанных при приобретении этих товаров, не подлежит отнесению в зачет в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, действовавшим на дату их приобретения, размер облагаемого оборота определяется как положительная разница между стоимостью реализации и балансовой стоимостью товара, определяемой в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи.
(В п.8 ст.238 внесены изменения ЗРК от 30.06.2010 N 297-IV, данные изменения вводятся в действие с 01.01.2011 года, согласно (пп.6) п.1 ст.2 ЗРК от 30.06.2010 N 297-IV)

До 2011 года "При реализации товаров, по которым не предусмотрен зачет по налогу на добавленную стоимость в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, действовавшим на дату их приобретения, размер облагаемого оборота определяется как положительная разница между стоимостью реализации и балансовой стоимостью товара, определяемой в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи.

До 2011 года не имело значение, у кого приобретена а\м - у физ.лица, юр.лица не плательщиков НДС или у юр.лица - плательщика НДС. Размер облагаемого оборота определялся как разница между ценой реализации и балансовой (она же и остаточная) стоимостью.
С 2011 года если а\м приобретена у физ лица или юр.лица, не плательщиков НДС, то облагаемым оборотом будет являться вся стоимость реализации. Если приобретено у плательщика НДС, то по правилам до 2011 года, т.е. прирост стоимости. Если прироста стоимости нет, тогда облагаемый оборот отсутствует. В 300.00 не указывается, 300.07 отражается.
Автор: Рита
Добавлено: #97  Вт Сен 06, 2011 22:11:17
Заголовок сообщения:
kramar говорит:
данные изменения вводятся в действие с 01.01.2011 года, согласно (пп.6) п.1 ст.2 ЗРК от 30.06.2010 N 297-IV)

Данные изменения введены в действие с 01.07.2010.
Автор: gauhar
Добавлено: #98  Сб Окт 08, 2011 00:34:26
Заголовок сообщения: Продан легковой автомобиль, без НДС. При заполнении ф.300.00 внести в 300.00.006 строку?
Продан легковой автомобиль, по балансовой стоимости, без НДС. При заполнении декларации 300.00, реализацию а/м вносим в строку 300.00.006?

Добавлено спустя 3 минуты 13 секунд:

т.е. 300.02.001, строка XIII, и после 300.00.006

Добавлено спустя 27 минут 49 секунд:

извиняюсь, нашла темку по реализации а/м легковых без ндс.
Если прироста стоимости нет, тогда облагаемый оборот отсутствует. В 300.00 не указывается, 300.07 отражается.
Автор: Karrik
Добавлено: #99  Вс Мар 27, 2016 12:29:22
Заголовок сообщения:
Добрый день!

Мы ТОО (ОУР, НДС) продали (ОС) легковые авто ТОО-шке и физ. лицу. Цена реализации больше остаточной стоимости, поэтому "Положительную разницу" обложили НДС-ом, а "Остаточную" оформили "Без НДС".

Вопрос: Должны ли мы показать в Приложении 7 ту часть, которая "Без НДС", то есть сумму "Остаточной стоимости"?

В постах 14, 16 говорится, что не надо это показывать нигде. Вопрос: Эти высказывания касаются и Приложения 7?

А в посте 27 говорится, что нужно отразить в Приложении 7 ту часть, которая "Без НДС".

Заранее спасибо.
Автор: bota2012
Добавлено: #100  Пн Май 15, 2017 12:08:23
Заголовок сообщения: ф300
Добрый день,

мы ,ТОО с НДС, в прошлом году купили легковое авто у физ лица за 500 000 тг,
в феврале продали физ лицу за 300 000 тг.
НДС не возникает.
а вот в ф300 в какой строке отразить сумму 300 000 ?
в 300.01 Оборот по реал, облагаемый по нулевой ставке или
в стр 300.02 освобожденные от НДС ????

Заранее спасибо !!!
Автор: esiphi
Добавлено: #101  Пн Май 15, 2017 12:28:42
Заголовок сообщения:
bota2012 говорит:
в ф300 в какой строке отразить сумму 300 000 ?

Предлагаю:
http://mail.urist.kz/post424120.html
С ув.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ