» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как быть если товар вернули, а мы уже за него отчитались?

 
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых


Автор: Мара
Добавлено: #1  Пн Мар 01, 2010 13:31:09
Заголовок сообщения:

да не может быть доход с минусом ( в основном отчёте), доход или "есть" или его "нет". надо видимо допик делать на уменьшение дохода к тому периоду, когда этот доход был показан


Автор: baha_buh
Добавлено: #2  Пн Мар 01, 2010 10:26:53
Заголовок сообщения:

А если провели минусовую сч/ф в 1-м квартале 2010 и короме этой операции в в 1-м не было реализации, как сдавать 910? с минусом доходы и налоги.
Или минусовая на сумму -1 000 000 тг, а реализация за 3 месяца на 100 000 тг...?



Автор: Мара
Добавлено: #3  Пн Фев 15, 2010 14:48:45
Заголовок сообщения:

по крайней мере в один квартал хоть попали.....


Автор: Nemo
Добавлено: #4  Пн Фев 15, 2010 13:39:16
Заголовок сообщения:

Asem говорит:
можно ли в феврале это года выписать доп. минусовую, и уменьшить в 1 кв. 2010

да, думаю можно, если нет возможности переделать Доп. счет-фактуру на верную дату, фактического возврата.



Автор: Asem
Добавлено: #5  Пн Фев 15, 2010 13:18:31
Заголовок сообщения:

Кто может подсказать, завсклад у себя нашла возврат от покупателя от 11.01.2010г. в базе его провели, но бухг. принесли документ возврата только в феврале, можно ли в феврале это года выписать доп. минусовую, и уменьшить в 1 кв. 2010г.
Заранее благодарна!



Автор: Людмилка Фролова
Добавлено: #6  Ср Янв 20, 2010 16:41:32
Заголовок сообщения:

Asem
можно сделать накладную на возврат, (основанием будет накладная по которой отпускали товар) и дополнительную счет фактуру, это будет выглядеть так: дополнительная счет-фактура № 10 от 20,12,2010 к счет-фактуре № ___ от ___ 2009г.



Автор: Asem
Добавлено: #7  Ср Янв 20, 2010 16:35:50
Заголовок сообщения:

Все ясно, вы мне очень помогли, спасибо!!!


Автор: Elen
Добавлено: #8  Ср Янв 20, 2010 16:33:34
Заголовок сообщения:

Asem говорит:
а вот по счет-фактуре не уточнили, минусовую выписывать с НДС или без?

Выписываете привычный счет-фактуру с очередным порядковым номером очередной датой (датой возврата)
Цифры все заполняете как обычно: облагаемый оборот, сумма НДС, общая сумма. Только все цифры со знаком "-"
Просите расписаться и поставить печать на этом счете-фактуре фирму, которая товар возвращает
Один экземпляр - себе, другой - им



Автор: Людмилка Фролова
Добавлено: #9  Ср Янв 20, 2010 16:32:30
Заголовок сообщения:

Asem
Счет-фактура, будет идти с минусом, и с минусовым НДС.



Автор: Asem
Добавлено: #10  Ср Янв 20, 2010 16:31:48
Заголовок сообщения:

да плательщик, понятно. значит все данные , что и при выданных раннее счет-фактур, только все с минусом.


Автор: Nemo
Добавлено: #11  Ср Янв 20, 2010 16:27:53
Заголовок сообщения:

НДС тоже минусуете. Вы же еще плательщик НДС?


Автор: Asem
Добавлено: #12  Ср Янв 20, 2010 16:26:18
Заголовок сообщения:

а вот по счет-фактуре не уточнили, минусовую выписывать с НДС или без?


Автор: Nemo
Добавлено: #13  Ср Янв 20, 2010 16:23:40
Заголовок сообщения:

Asem говорит:
и тогда за 1 кв. уменьшим

точно.



Автор: Asem
Добавлено: #14  Ср Янв 20, 2010 16:22:14
Заголовок сообщения:

ну скорее всего будем делать по факту операции это в 2010г. и тогда за 1 кв. уменьшим. Спасибо вам всем большое!!!


Автор: Nemo
Добавлено: #15  Ср Янв 20, 2010 16:20:58
Заголовок сообщения:

Asem
если вы выставите счет-ф дополнительную 3-кв., то и корректировка будет 3-м. а если Доп Счет-фактуру выставите 1 кв. 2010 годом, т.е. текущей датой. то уже придется вам эту ДСФ включить в декларацию 1 кв. 2010 года



Автор: Asem
Добавлено: #16  Ср Янв 20, 2010 16:19:33
Заголовок сообщения:

Elen
Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г, это отражать в бухгалтерии может? если я в отчетах за 3 кв. буду доп. сдавать на суммц возврата, зачем в 2010 в отчетах надо?



Автор: YelenaS
Добавлено: #17  Ср Янв 20, 2010 16:17:41
Заголовок сообщения:

Asem говорит:
мы делаем миносовые доп. счет-фактуры на эти суммы

Если делаете дополнительные минусовае 3 квартолом 2009, то корректируете 3 квартал. Но если дополнительные счет-фактуры делаете 1 кв.2010, то уменьшаете оборот за 1 квартал 2010.

Elen говорит:
В форме 300 заполняете приложение 300.06 строку 300.06.001

В форме 910 уменьшаете доход текущего квартала на сумму возврата



Автор: Asem
Добавлено: #18  Ср Янв 20, 2010 16:13:21
Заголовок сообщения:

в ст. 265 не понятны 4 и 5 подпункты. это мне покупателю доп. счет-фактуру с минусом на сумму, без НДС отдать на подпись?


Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #19  Ср Янв 20, 2010 16:08:58
Заголовок сообщения:

Asem говорит:
Я правильно поинмаю, значит исходя из выше сказанного, мы делаем миносовые доп. счет-фактуры на эти суммы, и чтоб ликвидирующаеся ТОО подписали, поставили печать. Далее в бухгалт. провожу только с минусом, а в отчетах за 3 кв. 2009 года корректируем, т.е. отправляем дополнитеьную, на сумму возврата?

Правильно. Для Вас этот вариант выгоднее.



Автор: Asem
Добавлено: #20  Ср Янв 20, 2010 16:00:04
Заголовок сообщения:

Я правильно поинмаю, значит исходя из выше сказанного, мы делаем миносовые доп. счет-фактуры на эти суммы, и чтоб ликвидирующаеся ТОО подписали, поставили печать. Далее в бухгалт. провожу только с минусом, а в отчетах за 3 кв. 2009 года корректируем, т.е. отправляем дополнитеьную, на сумму возврата? Я правильно поняла, т.е. за 1кв. 2010 года я не могу в отчетах уменьшить.


Автор: Elen
Добавлено: #21  Ср Янв 20, 2010 14:55:36
Заголовок сообщения:

ДемЕвгения говорит:
Выставите им доп. счет-факт. минусовую и

Да, это важно, чтобы скорректировать доход в 910.
Только надо, чтобы компания-покупатель этот счет-фактуру заверила
Цитата:
Статья 265. Составление счетов-фактур при корректировке облагаемого оборота
...
2. Дополнительный счет-фактура составляется поставщиком товаров, работ, услуг и подтверждается получателем указанных товаров, работ, услуг.



Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #22  Ср Янв 20, 2010 14:48:56
Заголовок сообщения:

Asem говорит:
Можем ли мы доход в 4 кв.

В 4 кв вы не можете уменьшить.
Asem говорит:
Теперь они нам товар возвращают до 15.02.2010г.

Выставите им доп. счет-факт. минусовую и
Христина Ивановна говорит:
дополнительными отчетами откорректировать 910 и 300 на эту сумму

Другой вариант, если на возвращенный товар вам выставит счет-факт ваш покупатель можно провести текущим периодом. Но, вам это не выгодно, т.к. "упрощенцы". Только НДС в зачет поставите.

Добавлено спустя 6 минут 15 секунд:

Elen говорит:
Я думаю правильно будет по-другому

Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г

В бух.учете, если таковой имеет мест быть, делаете сторнировочные проводки (те же самые, что и при реализации но со знаком "-")

В форме 300 заполняете приложение 300.06 строку 300.06.001

В форме 910 уменьшаете доход текущего квартала на сумму возврата

:yes:
Asem говорит:
Теперь они нам товар возвращают до 15.02.2010г

До 15 февраля времени еще масса. С такими условиями (договорными) вы же сейчас конкретно и определить не можете на какую сумму корректировать. Лучше дождитесь, коль уж договорились, кто знает может к тому моменту им и нечего будет возвращать. Все реализуют.



Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #23  Ср Янв 20, 2010 14:46:07
Заголовок сообщения:

Elen говорит:
Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г

правильно, не досмотрела дату.



Автор: Elen
Добавлено: #24  Ср Янв 20, 2010 14:43:46
Заголовок сообщения:

Христина Ивановна говорит:
Asem дополнительными отчетами откорректировать 910 и 300 на эту сумму.

Я думаю правильно будет по-другому

Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г

В бух.учете, если таковой имеет мест быть, делаете сторнировочные проводки (те же самые, что и при реализации но со знаком "-")

В форме 300 заполняете приложение 300.06 строку 300.06.001

В форме 910 уменьшаете доход текущего квартала на сумму возврата



Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #25  Ср Янв 20, 2010 14:38:50
Заголовок сообщения:

Asem дополнительными отчетами откорректировать 910 и 300 на эту сумму.


Автор: Asem
Добавлено: #26  Ср Янв 20, 2010 14:34:27
Заголовок сообщения: Как быть если товар вернули, а мы уже за него отчитались?

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=297602#297602

Добрый день всем! Помогите пожалуйста, у нас такая ситуация, работаем в ИП по упрощенке, в сентябре ТОО по договору приобрел у нас товар. документы были выписаны на фактическое кол-во товара, а оплатило ТОО по договору только 50% от общей суммы. Они написали нам гарантийное письмо о внесении остальной суммы долга, но в связи с тем что они ликвидируются, у них не было средств оплачивать, и растянули оплату аж до 2010г.В 3 кв. сдали отчеты по 910 форме, где включили в доход эту сумму по счет-фактурам, а не по оплате. Теперь они нам товар возвращают до 15.02.2010г. возможно и не весь, скорее всего некоторая часть продана. Как быть теперь нам мы же сдали 300, 910 формы где включили туда эту реализацию. Помогите пожалуйста, очень нужно.

Добавлено спустя 2 минуты 49 секунд:

Можем ли мы доход в 4 кв. указать меньше на разницу возвращаемого товара, или же надо сдать доп. декларации с минусом?



  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ