| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Суммы, превышающие лимит по телефонным переговорам, удерживаются из з/п работника, НДС в зачет не берется. Правильно ли мы делаем? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #1 Пн Авг 11, 2008 12:19:20 |
| Заголовок сообщения: | Суммы, превышающие лимит по телефонным переговорам, удерживаются из з/п работника, НДС в зачет не берется. Правильно ли мы делаем? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=286398#286398 Подскажите, с резидентом заключен договор на предоставление услуг по сотовой связи. Получены номера телефонов, распределены по сотрудникам и установлены лимиты разговоров. По итогам месяца суммы лимита в разрезе каждого сотрудника отнесены на вычеты с отнесением НДС в зачет. Суммы, превышающие лимит, удерживаются из з/п работника, НДС в зачет не берется. Правильно ли мы делаем? Или же надо всю сумму НДС по сч/ф брать в зачет, затем ставить на удержание с работника с начислением НДС? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Пн Авг 11, 2008 12:46:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нерезидент Баланса
Наш опыт-делаем тоже самое,но на расходы сверхлимита поизводим реализацию услуг сотрудникам с начисление НДС. С ув. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #3 Пн Авг 11, 2008 15:41:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это серьезной ошибкой будет, если оставить как есть? Сумма по сч/ф 5000 тг с НДС, лимит 3000 тг: Дт 7211 Кт 3310 2654,87 Дт 1430 Кт 3310 345,13 Дт 3350 Кт 3310 2000,00 Спасибо esiphi |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #4 Пн Авг 11, 2008 16:40:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я такие же проводки делаю, а разве это неверно? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Пт Авг 15, 2008 17:27:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Люди-ииии!!!! Ответьте !!! Какие есть мнения? |
|
| Автор: | Tary |
| Добавлено: | #6 Пт Авг 15, 2008 21:55:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Эту тему обсуждали уже много раз. Т.к. изначально неверно ПО ПРИКАЗУ определять лимит. Необходимо взять выписку со счета у компании , предоставляющей услуги сотовой связи, разделить звонки на служебные и личные, а уж потом списывать сумму, с НДС. Хотя почти все делают как и Вы по приказу и лимиту, тем самым деля ответственность за ошибку с директором. Как бы вы ни делали при проверке это будет ошибкой для налогового инспектора. Поэтому, все и не решаются что-либо советовать. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #7 Пн Авг 18, 2008 10:43:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Выписки есть, но вот как выявить "служебные" и "личные"? Лимиты на связь установлены у менеджеров по продажам, в выписках тьма номеров, на сумму, превышающую лимит, как же тут иначе поступать, как не списывать только лимит? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #8 Пн Авг 18, 2008 10:47:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Tary Вопрос был еще и по НДС, верны ли проводки? Или же надо начислять НДС (Дт 3350 Кт 3310 2000,00) ? Спс Tary за мнение |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #9 Пн Авг 18, 2008 17:23:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Так я ответа и не дождалась :x ... Злые вы, уйду я от вас :stena: ... |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #10 Пн Авг 18, 2008 17:38:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мне кажется всё правильно вы сделали. НДС по не сверхлимита в зачёт не взяли, сверхлимит поставили в доход сот-ра. равильно я поняла? |
|||
| Автор: | Кари | ||
| Добавлено: | #11 Пн Авг 18, 2008 18:16:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я согласна, все правильно Вы делаете. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #12 Пн Авг 18, 2008 18:26:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара, Кари мир не без добрых людей... Сомневаюсь насчет НДС. Может надо было при оприходовании счф от поставщика за связь взять всю сумму в зачет, а на сумму сверхлимита начислить? Если сумма счф 5000 тг, то Дт 7211 Кт 3310 2654,87 Дт 1420 Кт 3310 345,14 это лимит 3000 тг Дт 3350 Кт 3310 1769,91 Дт 3350 Кт 3130 230,09 это сумма сверх лимита 2000 тг Или не надо начислять? Оставить так, как я сделала: Дт 3350 Кт 3310 2000,00 ??? Пишу так подробно, чтоб понятен был мой вопрос.. |
|
| Автор: | Кари |
| Добавлено: | #13 Пн Авг 18, 2008 18:42:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы же себе не как доход начисляете, а удерживаете ту сумму, которую оплатили за сотрудника. Поэтому у Вас все нормально. Единственное может использовать не счет 3350, а скажем 1254, а потом на основании его письменного согласия удержать эту сумму с зарплаты, и тем самым закроется счет 1254 |
|