| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Соответствие данных формы 100.08 (строки "расходы по аренде" и "расходы по оплате труда") и формы 201.00 в 2008 году |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Светляк |
| Добавлено: | #1 Ср Дек 09, 2009 18:25:19 |
| Заголовок сообщения: | Соответствие данных формы 100.08 (строки "расходы по аренде" и "расходы по оплате труда") и формы 201.00 в 2008 году |
Добрый вечер! Возник такой вопрос по 2008 г.: Арендную плату работнику за автомобиль отразили в 201 форме, а куда потом эту арендную плату в 100 форме - в расходы по аренде 100.08.003О или в другие расходы по оплате труда 100.08.004С? Отразили в 201, тогда должны в 100.08 в расходы по оплате труда , верно? А аренда жилья для командированных сотрудников у ИП - она не отражается в 201 форме в сумме командировочных, а в 100.08 идет в строку "расходы по аренде" 100.08.003О? Вывод: данные 201 формы строки 201.00.001Е "Начисленные доходы всего с начала года" должны быть равны 100.08.004 "Расходы по оплате труда"+ 100.08.005А "Командировочные расходы" - это верно? :Rose: |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #2 Ср Дек 09, 2009 18:43:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
думаю, что здесь верней будет отразить.. |
|||
| Автор: | Светляк | ||
| Добавлено: | #3 Ср Дек 09, 2009 19:01:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я отразила аренду а/м в расходах по аренде в 100.08 и в 201 форме, теперь тому человеку камералка пришла, что доходы по упрощенке занижены (он открыл ИП после того ,как мы у него как ФЛ арендовали а/м). Объяснительную в НК написали, отдел по работе с ИП она устроила. Теперь, значит, нужно эту сумму в 100.08 перенести в расходы по оплате труда. А ничего, что по оплате труда, не совсем по смыслу подходит? Если у меня несоответствие 201 и 100.08.004, то ведь тоже камеральный контроль обнаружит. А вот это
правильно? |
|||
| Автор: | Nemo | ||||
| Добавлено: | #4 Ср Дек 09, 2009 19:04:50 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
думаю? что так будет правильно. и почему по смыслу не подходит? ведь вы же в его доход включали, когда у него еще ИП не было, значит имеет прямое отношение.
это думается, что не верно. если вы арендуете у ИП помещение, то зачем его в доход включать работника? и зачем в 201.00? |
|||||
| Автор: | Светляк |
| Добавлено: | #5 Ср Дек 09, 2009 19:19:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Nemo, в строке 100.08.005А "Командировочные расходы" мы отражаем только суточные, а аренду жилья - в расходы по аренде? |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #6 Ср Дек 09, 2009 19:20:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Светляк получается, что ваши суточные превышают норму и вы ставите их на доход работника? |
|
| Автор: | Светляк |
| Добавлено: | #7 Ср Дек 09, 2009 19:27:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, они не превышают норму, и я их в годовом приложении к 201 форме указываю как не подлежащие налогообложению. А их разве не надо включать в 201 форму? |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #8 Ср Дек 09, 2009 19:28:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
думаю, что нет. Они то не входят в доход работника. пока не превысят норму. а так они считаются расходами предприятия. люди, отзовитесь!! у кого есть еще мнения? |
|||
| Автор: | Светляк |
| Добавлено: | #9 Ср Дек 09, 2009 19:37:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Nemo, точно, вот в правилах написано: 1) в строках 201.00.001А, 201.00.001В и 201.00.001С .... При этом доходы, не подлежащие налогообложению в соответствии с подпунктами 16), 25) статьи 144 Налогового кодекса, в данных строках не отражаются. А НК 2008 говорит: ст.144 16) компенсации при служебных командировках в размерах, установленных статьей 93 настоящего Кодекса; А я отразила суточные в 201 форме - значит, надо их оттуда убрать, а оставить их только в строке 100.08.005А "Командировочные расходы", да? |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #10 Ср Дек 09, 2009 19:41:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
совершенно верно! тоже посмотрела НК Добавлено спустя 4 минуты 20 секунд: Светляк :Rose: |
|||