| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Камеральный контроль по 100 форме.Ошибка - завышение суммы по оплате труда |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | baknar |
| Добавлено: | #1 Пт Сен 11, 2009 11:16:16 |
| Заголовок сообщения: | Камеральный контроль по 100 форме.Ошибка - завышение суммы по оплате труда |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=249334#249334 Получили увед.по 100 форме за 2006 г. Ошибка - завышение суммы расходов по оплате труда и соц.выплаты, относимых на вычеты. Сумма расхождения - именно сумма расходов на оплату труда. Инспектору показываю приложения 10 и 18, которые соотв.факту, но мне говорят, что эти расходы учитываются по такой формуле: 100.10.004+100.18.006< 600.01.042+600.01.043+201.00.010Е Кто что думает по этому поводу? Во-первых в 600 форме я таких строк не вижу, а во-вторых какая может быть методика расчета, должны ведь браться фактические цифры. |
|
| Автор: | Каимова Ольга |
| Добавлено: | #2 Пт Сен 11, 2009 11:20:38 |
| Заголовок сообщения: | |
baknar а приложения ф.201 и ф.600 за 4 кв-л заполнены? |
|
| Автор: | baknar |
| Добавлено: | #3 Пт Сен 11, 2009 11:23:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Конечно. А...аа возможно эти строки в приложении к 600 форме? |
|
| Автор: | Каимова Ольга | ||
| Добавлено: | #4 Пт Сен 11, 2009 11:28:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
наверное надо там просчитать. |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #5 Пт Сен 11, 2009 11:33:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
правильно потому что номера строк начинаются с 600.01, а это приложение к основной форме по году. |
|||
| Автор: | baknar |
| Добавлено: | #6 Пт Сен 11, 2009 11:36:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Совсем забыла, что еще есть приложение к 600 форме. Спасибо, за подсказку. |
|
| Автор: | oksi@d |
| Добавлено: | #7 Пт Сен 11, 2009 12:47:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Ведмедь Объясните почему расходы учитываются по такой формуле: 100.10.004+100.18.006< 600.01.042+600.01.043+201.00.010Е строка 600.01.042 же не итоговая, почему камеральный привезали к ней, а не к 600.01.044 (куда она суммируется). Я заполнила приложение к 600-ой, отнесла, а инспектор требует, чтобы я сумму по ОПВ (строка 600.01.017) отразила не в 600.01.044, а в 600.01.042 строке. |
|
| Автор: | baknar | ||
| Добавлено: | #8 Пт Сен 11, 2009 13:02:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Конечно, неправильно требует. В 600.01.44 ( сумма строк с 017 по 042.) Получится, что ОПВ 2 раза сядут в итоги. |
|||
| Автор: | oksi@d |
| Добавлено: | #9 Пт Сен 11, 2009 13:04:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот и я о чем, а инспектора тупо требуют чтобы было как по формуле. И письмо об устранении нарушений по камералке не принимают. |
|
| Автор: | Nat_ok |
| Добавлено: | #10 Пн Ноя 23, 2009 16:44:22 |
| Заголовок сообщения: | Камеральный контроль по КПН, завышение сумм расходов по оплате труда |
Добрый день в извещении по камеральному контролю по КПН указано "завышение суммы расходов по оплате труда и на социальные выплаты" сверка идет между: 1. Декларация по КПН 100,12,004 Расходы по оплате труда плюс 100,00,030 Расходы на социальные выплаты 2. приложение "перечень выплат физ лицам, облагаемых и не облагаемых соц налогом" к декларации по соц налогу 600,00 за 4 квартал 2006 года. (600,01,001 + 600,01,044) Компания имеет филиал, за который сдавалась форма 601,01 "расчет суммы социального налога" При этом вышеуказанного приложения к этому расчету не существует. Правильно ли я понимаю, что: 1. Приложение к декларации 600,00 за 4 квартал сдается только по данным Головного предприятия, суммы филиала в данном приложении не учитываются? 2. сумма по строке 600,01,017 "обязательные пенсионные взносы" должна исключаться при сверке расходов в декларации по КПН и декларации по соц налогу? Заранее спасибо. |
|
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #11 Вт Ноя 24, 2009 08:56:10 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Nat_ok
Ф.600.01 "Перечень выплат физ.лицам облагаемых и необлагаемых соц.налогом(Приложение №1 к декларации) заполняется на основании показателей ф.201 "Расчета по ИПН" и в данном приложении должны найти отражение доходы и работников филиала за год т.е. в ф. 600.01 отражаются показатели по предприятию в целом. (2008).
Вопрос не понял. С ув. |
|||||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #12 Вт Ноя 24, 2009 10:27:46 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Она входит в расчет. Расходы по оплате труда в форме 2008г стр.100.08.004=600.01.043+600.01.044 А в стр.600.00.044 входит стр.600.01.017 Добавлено спустя 1 минуту 39 секунд:
=600.01.044. |
|||||
| Автор: | Nat_ok |
| Добавлено: | #13 Вт Ноя 24, 2009 15:12:04 |
| Заголовок сообщения: | |
то есть строки 600,01,001 - 600,01,016 нужно было заполнять за минусом пенсионки? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #14 Вт Ноя 24, 2009 16:07:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, т.к. 600.01.001-600.01.016 суммы доходов облагаемые соц.налогом,
|
|||
| Автор: | Lapulya | ||
| Добавлено: | #15 Сб Дек 12, 2009 14:21:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Елена Т
У меня такой вопрос: а как же быть с расходами по оплате временной нетрудоспособности, ведь в ф.600.00 они отражаются в строке 600.01.014, а в ф.100.00 за 2008г. выделины в отдельное 11 приложение и т.о. в стр.100.08.004 не могут входить? или я что-то неправильно понимаю? |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #16 Вт Дек 15, 2009 12:07:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Lapulya Вы правы, надо учитывать и 11 приложение. |
|
| Автор: | Раконка |
| Добавлено: | #17 Чт Фев 18, 2010 17:35:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый вечер! Мне только что дали увед по камералке за 2006 год. Проблема эта же....как кто ответил ? Я согласна с несответствием строк 600.01.44, может кто напишет, чтобы я 10 раз не ходила в НУ? Добавлено спустя 36 минут 20 секунд: Все пошли домой и никто не хочет отвечать...жаль. |
|
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #18 Чт Июн 03, 2010 00:22:28 |
| Заголовок сообщения: | Увед. за 2006г "Завышение суммы расходов по оплате труда и на соц. выплаты, относимых на вычеты" |
Мне пришло уведомление "О допущенных нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля" по КПН за 2006 год. Цитирую протокол ошибок: "Завышение суммы расходов по оплате труда и на социальные выплаты, относимых на вычеты Сумма налогов по оплате труда и на социальные выплаты, отраженная в декларации по КПН; 4 187 442,00 Сумма выплат, облагаемых и необлагаемых налогов, и социальных отчислений: 72 116,00 Сумма расхождения: 4 115 326,00" Никак не могу понять что они этим хотели сказать и что непосредственно сделать мне, если Сумма расхождения: 4 115 326,00 - это сумма расходов по оплате труда, уазанная в сроке 100.12.004, Сумма выплат, облагаемых и необлагаемых налогов, и социальных отчислений: 72 116,00 - это сумма соц.отчислений по строке 100.00.030, а Сумма налогов по оплате труда и на социальные выплаты, отраженная в декларации по КПН; 4 187 442,00 - такой суммы в декларации вообще нет Звонила по этому поводу в налоговую, но они там сами ничего не знают. Может кто сможет разъяснить? |
|
| Автор: | ДемЕвгения |
| Добавлено: | #19 Чт Июн 03, 2010 02:46:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Сверьте данные ф.100 с ф.201. и 600. Если все соответствует, письменно просто ответьте на уведомление. У меня приходило подобное уведомление. Я все письменно пояснила, как могла, более подробно. И все, никаких претензий. Добавлено спустя 41 секунду: Забыла написать. Мне сказали, что это у них программа "глючит". |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #20 Чт Июн 03, 2010 08:44:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я тоже к этому склоняюсь. У них программа глючит, а я уже 12 дней без выходных 2006 год шерстю. |
|||
| Автор: | Lapka | ||
| Добавлено: | #21 Чт Июн 03, 2010 09:37:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
у меня было такое уведомление, приходило правда еще в июля 2009 года ответила:
|
|||