| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Сумма начисленного НДС при снятии с учета по НДС относится на вычеты? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #1 Ср Сен 24, 2008 11:29:17 |
| Заголовок сообщения: | Сумма начисленного НДС при снятии с учета по НДС относится на вычеты? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=249945#249945 База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=249944#249944 Здравствуйте! История вопроса: 15 июля 2008 года наше ТОО было снято НК с учета по НДС (не обнаружили на месте дислокации). 1 сентября мы снова встали на учет по НДС. Получилась дырка 1,5 месяца, когда мы неплательщики НДС. На 15 июля у нас были остатки, которые мы "обложили" НДС (тоже 3 буквы :) ), но в 300.00 были на этот момент как суммы по перенесенным из предыдущих периодов, так и к начислению. В бухгалтерии оформили Д7210-K3130. Вопрос: При расчета по КПН за 2008 гд мы можем взять на вычеты сумму по данной проводке? Сумма к начислению фактически уплачена в момент "дырки". Если рассматривать статью Кодекса, что мы можем взять налоги начисленные в пределах уплаченных, то напрашивается вопрос, являются ли зачетные суммы, уплаченные поставщикам "Уплаченными" и если суммы уплачены в "дырке", то мы получается не имеем отношения к этому налогу вообще. Налоговики на этот вопрос ответить не могут. Хочентся услышать точку зрения практикующего народа |
|
| Автор: | esiphi |
| Добавлено: | #2 Ср Сен 24, 2008 11:48:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Любаша Если я правильно понял,Вы хотите применить ст.103 "Вычеты налогов" к НДС? НДС является косвенным налогом и исключается до определения совокупного годового дохода т.е.никак не отражается на вычетах . С ув. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #3 Ср Сен 24, 2008 12:15:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Получается что начислили НДС за свой счет, т.е. если бы мы не были плательщиками с самого начала, то поставили эти суммы на с\с при вычетах, а так и затраты понесли фактические и не имеем право на вычет, так как косвенный? Грусно :cry: |
|
| Автор: | Galika |
| Добавлено: | #4 Пт Авг 21, 2009 14:08:29 |
| Заголовок сообщения: | Сумма начисленного НДС при снятии с учета по НДС относится на вычеты? |
Спасибо Добавлено спустя 8 минут 50 секунд: А в декларации по КПН эти обороты будут отражаться?Сейчас просмотрела 100 форму и не вижу строку куда эти обороты включить. выделено из темы http://balans.kz/viewtopic.php?t=13447 = Solitary |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #5 Пт Авг 21, 2009 14:21:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
1. К сабжу не относится. Это раз. 2. Фактически никакого оборота по реализации не происходит и в 100.00 оборот отражать не надо. Это два. 3. Сумма начисленного НДС при снятии с учета по НДС относится на вычеты. Это т-т-три... Модераторы, отделите вопрос. |
|||
| Автор: | Galika |
| Добавлено: | #6 Пт Авг 21, 2009 14:24:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Ой,извините.Спасибо за полный ответ. |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #7 Пт Авг 21, 2009 14:26:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Кнопка есть. |
|
| Автор: | Galika |
| Добавлено: | #8 Пт Авг 21, 2009 14:27:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Я нажимала.И уже отправила |
|
| Автор: | Будур |
| Добавлено: | #9 Ср Ноя 17, 2010 21:38:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Так относится ли на вычеты начисленный НДС при снятии с учета? Делаю выводы, что НЕТ, но сомневаюсь. Подскажите. |
|