| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Закрытие производственных счетов |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #1 Чт Авг 06, 2009 13:13:47 |
| Заголовок сообщения: | Закрытие производственных счетов |
База знаний: http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=335286#335286 Здравствуйте! Помогите с закрытием счетов, мало к сожалению приходиться работать с 900 сч. Наша фирма оказывает услуги, часть расходов относим на производ. счета Н-р 8110 3350 3350 1010 или 8110 1330 списали товар Как закрыть правильно 8110 помогите пож-та С ув. |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #2 Чт Авг 06, 2009 13:21:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
закрытие производств. счета 8111 8111-8113- зарплата 8111-8114- Соц.отч. 8111-8115 накладные расходы, 8111-8112 списание сырья и мат. 1320 8111- готовая продукция с производства на склад 7010 1320 списана себестоимость при реализации. |
|||
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #3 Чт Авг 06, 2009 13:30:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Основной смысл закрытия производства таков: 1) В дебете 8110 - в течении месяца собираются все затраты на производство (Кт1310 - сырье и материалы, Кт8410 - коммунальные услуги относящиеся к цехам и т.д.) 2) В кредите 8110 - в течении месяца идет выпуск готовой продукции, т.е. Дт1320-Кт8110, по плановой себестоимости. 3) В конце месяца скажем получился оборот дебетовый счета 8110 - 100000 тенге, а кредитовый оборот 8110 - 90000 тенге. В итоге нормальное сальдо - 10000 тенге. Чтобы закрыть счет 8110 за месяц (убрать сальдо) кредитовый оборот доводится до размера дебетового оборота - 100000 тенге. Проще говоря в конце месяца происходит корректировка себестоимости готовой продукции, выпущенной за месяц. Кстати, 1С пользуетесь? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #4 Чт Авг 06, 2009 13:36:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Которое в конце периода переносится на счет 1340 "Незавершенное производство". |
|||
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #5 Чт Авг 06, 2009 13:44:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Не всегда по-моему. Если только есть остатки незавершенного производства. Например, при производстве хлебных изделий, остатков незавершенного производства практически не бывает. Соответственно все затрыты надо ложить на выпущенную продукцию. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #6 Чт Авг 06, 2009 13:46:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А как Вы баланс сделаете с остатками на сч.8100, только так. |
|||
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #7 Чт Авг 06, 2009 13:49:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т [url]А как Вы баланс сделаете с остатками на сч.8100, только так.[/url] Скорректирую себестоимость ранее выпущенной готовой продукции. Добавлено спустя 3 минуты 25 секунд: Например в 1С 8.1 в "Закрытие месяца" галочка "Расчет и корректировка себестоимости продукции (услуг)". Раньше в семерке делали так - находили коээффициент = оборот дебетовый 900/ оборот кредитовый 900. Затем этот коэффициент перемножли на все суммы проводок: Дт221-Кт900, Дт801-Кт221 и т.д. В итоге все закрывалось. |
|
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #8 Чт Авг 06, 2009 14:39:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Я примерно так и думаю, что если есть производ. счета, то должен быть выпуск готовой продукции, или незавершёнка, но у нас всё не как у людей, у нас услуги, мы выставляем сч. фактуры 1210 6010 ( прстой акт вып. работ) я думаю что надо выписывать акт производственных услуг????????? Тогда производствен. счета будут закрываться.правильно ведь????? А у меня получаются проводки на закрытии 8110 1341 а как закрыть 1341???? |
|
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #9 Чт Авг 06, 2009 14:42:22 |
| Заголовок сообщения: | |
MAIC Какой 1С стоит? |
|
| Автор: | TAVA |
| Добавлено: | #10 Чт Авг 06, 2009 14:43:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну, а если у Вас услуги, то какие у Вас могут быть производственные счета? |
|
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #11 Чт Авг 06, 2009 15:12:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Стоит 8-ка, я признаться не понимаю почему предыдущие бух-ра стали ставить на производ. счета наверно хотели себестоимость услуг подсчитать, вообще хочу в 2009 г всё на 7210 убрать как вы считаете, вообще мне хотелось бы оставить 8 раздел, как лучше незнаю. |
|
| Автор: | TAVA |
| Добавлено: | #12 Чт Авг 06, 2009 15:16:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну если вы хотите, что бы учет велся по каждой услуги, то пожалуйста.Хотя заморочек будет много. Но советую все вести на 7210.7211. |
|
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #13 Чт Авг 06, 2009 15:22:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Продавайте услуги через документ "Акт об оказании производственных услуг". Он формирует проводку по производству: Дт (Счет списания услуг в табличной части) - Кт8110. Также собираете производственные затраты на дебете 8110. В конце месяца формируете документ "Закрытие месяца" с галочками "Расчет и корректировка себестоимости продукции (услуг)". Должно все закрываться. |
|
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #14 Чт Авг 06, 2009 15:22:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое всем. Я так и сделаю на ( 7210,7211) А проводки по закрытию я распечатала, спасибо Христина Ивановна. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #15 Чт Авг 06, 2009 15:23:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
MAIC
Предлагаю ,как вариант, использовать и сч.№ 7010,чтобы на сч.№7210 отражались только Административные расходы. С ув. |
|||
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #16 Чт Авг 06, 2009 15:29:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Например что можно отнести на 7010: н-р мы занимаемся рекламой я на 7010 отношу тех. обслуживание конструкций, ремонт тех же конструкций, правильно ли я понимаю???? С ув. |
|
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #17 Чт Авг 06, 2009 15:32:21 |
| Заголовок сообщения: | |
MAIC 1) Продавайте услуги через документ "Акт об оказании производственных услуг". Он формирует проводку по производству: Дт (Счет списания услуг в табличной части) - Кт8110. Я думаю здесь "Счет списания услуг в табличной части" можно ставить счет 7010. 2) Также собираете производственные затраты на дебете 8110 (обслуживание конструкций, ремонт тех же конструкций) 3) В конце месяца формируете документ "Закрытие месяца" с галочками "Расчет и корректировка себестоимости продукции (услуг)". В итоге - а) Должно все закрываться б) Посчитана себестоимость Ваших услуг |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #18 Чт Авг 06, 2009 15:38:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В этом случае да, а в остальных если списаны затраты частично или полностью а продукция еще не вышла то на незавершенку 1340. По услугам я использую счет 7110 "Расходы по реализации товаров, работ, услуг", проблем с ним нет. |
|||
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #19 Чт Авг 06, 2009 15:45:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Эх, Леночка! Нету у меня логически законченной теоретической схемы по производству - всё как-то лоскутками, лоскутками. Чувствую себя часто - идущим в потемках с маленькой парафинной свечкой. Ничего-ничего - щас плотно за это дело взялся - обложился всякими Друри и Ниддлзами! |
|
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #20 Чт Авг 06, 2009 16:05:24 |
| Заголовок сообщения: | |
у нас услуги, мы выставляем сч. фактуры 1210 6010 ( прстой акт вып. работ) я думаю что надо выписывать акт производственных услуг????????? Тогда у нас сбивается нумерация. Н-р сч. ф № 300,а акт производ. услуг № 1 как быть??? А у меня и висит с прошлых лет сумма на сч. 1341 С ув. |
|
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #21 Чт Авг 06, 2009 16:08:18 |
| Заголовок сообщения: | |
MAIC А кто сказал - что номера накладных и СФ должны совпадать? |
|
| Автор: | Tary | ||
| Добавлено: | #22 Чт Авг 06, 2009 16:12:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Все так сумбурно.. А почему Вы решили, что Ваши услуги не просто услуги, а производственные услуги? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #23 Чт Авг 06, 2009 16:22:48 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А и нет взаимосвязи нумерации актов и счет-фактур, если кроме актов выписываются накладные и пр.документы.
Надо было проанализировать почему и есть ли незавершенка фактически, раз нету то списать на 7010 или 7210 как себестоимость. |
|||||
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #24 Чт Авг 06, 2009 17:00:24 |
| Заголовок сообщения: | |
С ув.[/quote] Все так сумбурно.. А почему Вы решили, что Ваши услуги не просто услуги, а производственные услуги?[/quote] Не я решила предыдущий бух-р часть расходов закрывалась на производ. счетах . в 2009г счёт 8110 переделываю на 7010 я считаю так правильнее. Добавлено спустя 31 минуту 40 секунд: Надо было проанализировать почему и есть ли незавершенка фактически, раз нету то списать на 7010 или 7210 как себестоимость.[/quote] Конечно я перерыла весь 2005,2006,2007,2008 года фактически конечно все услуги оказаны. закрывались счета 801 900 думаю что так тоже правильно. просто не вижу смысла в таком ведении. С ув. |
|
| Автор: | гость Астаны |
| Добавлено: | #25 Пн Сен 28, 2009 18:22:49 |
| Заголовок сообщения: | |
здравствуйте!Помогите у нас подхоз.Приплод телят,ягнят делали ручнымиоперациями. 1.Дт 1320 Кт 8310 бычок на 4180 тенге. 2.Теперь у меня сч.8310 красн.сальдо. Наверное нужно еще проводку сделать У кого нибудь есть подхоз поделитесь. В прог.1 С 8 каким документом можно оприходовать. |
|
| Автор: | Ange | ||
| Добавлено: | #26 Пн Мар 08, 2010 20:06:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а если тоже самое но для 7,7: для реализации услуг есть документ "выполнение работ", правильно я понимаю что нужно еще делать документ "завершение работ"? Вот как закрыть в производстве мне понятно. А тут столкнулась с услугами по ремонту кровли. Бух. до меня зачем-то делила затраты на 7 и 8 разделы (причем совершенно не по принципу производственные или непроизводственные расходы). А я если честно 8 разделом никогда не пользовалась. Все проводила через 7211 и 7212:oops: Правильно ли я понимаю, что после закрытия периода суммы на счетах 8 раздела будут сидеть в том числе в расходах 7 раздела. Или я уже не в ту степь уехала? :( |
|||
| Автор: | Наталья | ||||
| Добавлено: | #27 Пт Июл 23, 2010 00:17:23 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Господа, подскажите пож-та, я амортизацию ОС, непосредственно участв. в произв.процессе на 8116 поставила , закрытие месяца не проводит. При проведение в 1С 7.7 Производство- Выпуск гот.продукции не проводит, пишет: "Общая себестоимость выпущенной продукции" не установлена. Не пойму что что делать, подскажите профи? :( :( :( |
|||||
| Автор: | Rashid |
| Добавлено: | #28 Пт Июл 23, 2010 09:35:54 |
| Заголовок сообщения: | |
попробуйте поставить на 8115 накладные расходы |
|
| Автор: | Наталья |
| Добавлено: | #29 Вт Июл 27, 2010 00:04:46 |
| Заголовок сообщения: | |
А общую себестоимость как установить??? Я тут по интересующей меня теме посмотрела, нужно плановую себестоимость установить. Она приказом оформляется или какими то другими доками(в учетной политике)??? В 1С 7 где эта общая себ-ть указывается? Непонятно. :( |
|
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #30 Вт Июл 27, 2010 08:37:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Наталья вот темы, где это обсуждалось очень подробно http://balans.kz/topic11108.html http://balans.kz/viewtopic.php?p=263986&sid=276ac45e9f5b88eb436ff0693539e377#263986 http://balans.kz/viewtopic.php?p=281393#281393 http://balans.kz/viewtopic.php?p=310887#310887 |
|