| Восстановление бухучета за прошлые годы
|
|
|
|
#201 Пт Авг 28, 2009 13:50:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
ARIES говорит:
как думаете с актом сделать
это вы про акт приема-передачи? |
Да про него, если не описать, потом директору не докажешь, что ты не дурак, если найдут, а может все обойдеся 
| Мара говорит: |
|
тогда по НДС потеря даст приблизительно тоже что и по КПН, но без штрафа за занижение |
за 2004 не трогать, в 2005 ндс с зачета убрать, на годовом же никак не отразится за 2005?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#202 Пт Авг 28, 2009 14:22:29
|
|
|
| ARIES говорит: |
|
на годовом же никак не отразится за 2005? |
чё-то сразу не сооброжу.....когда брали в зачёт НДС проводка какая была? Меняла себестоимость товара? В сторону уменьшения? или как? А то может получится, что себестоимость товара проданного из-за это изменится а тогда изменится 100. Но Если убрать из зачёта справкой - типа "ведомость инвентаризации товара не подтвердила правоту НДС" и убрать на невычет и не менять себестоимость товара - то 100 - не изменится. Просто интересно, как пред.бух выделил этот НДС в зачёт, какими проводками?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#208 Вт Сен 01, 2009 09:39:40
|
|
|
Елена Т,
опять прошу Вашей помощи - нигде (ни в инете, ни через знакомых) не нашла ни инструкций "О порядке исчисления и уплаты подоходного налога с физических лиц" для 2004-2006 гг., ни каких конкретных примеров по исчислению за этот период то же нет. У меня в первичке только готовые цифры, как они рассчитывались - не имею понятия, как проверить - незнаю. Нет ли у Вас какого-нибудь примера в екселе? Нашла кажется на нашем форуме табличку за 2007 год - но подойдет ли она под 2004-2006 гг, если изменить регламентированные расчетные показатели (МЗП, МРП и пр.)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#211 Вт Сен 01, 2009 12:46:11
|
|
|
Привет всем. Меня попросили посмотреть одну фирму и сказать какие есть недочеты. Там есть бухгалтер приходящий, который сдает только налоговые отчеты, а как ведуться документы по бух учету ей поровно, она на них даже не смотрит. Когда я начала смотреть волосы начали шевелиться. Во первых - авансовые отчеты идут датой раньше, чем выдан чек или счет фактура, по кассовой книге - в графе где стоит "Выручка" списываю деньги, которые отдали в подотчет. По самой кассе в середине года делают расходник по выдачи девидендов (причем у них убыток) учредителю. И много других ошибок. Когда я сказала директору про эти ошибки, глаза у него были такие  , и он сказал приглашу третьего бухгалтера пусть посмотрит. У меня вопрос где можно почитать про ошибки в бух учете именно по документам. И что за это бывает при проверке. Я первый раз с этим сталкнулась, когда директор не хочет ни чего переделывать, а оставить все как есть. Спасибо заранее за ответ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#212 Вт Сен 01, 2009 12:52:56
|
|
|
| Марина Александровна говорит: |
|
У меня вопрос где можно почитать про ошибки в бух учете именно по документам |
в смысле где написано про санкции о нарушении бух учёта? в адм кодексе есть санкции за отсутствие или нарушение правил учёта......
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#213 Вт Сен 01, 2009 16:32:58
|
|
|
Мара, мне очень понравилась ваша табличка - огромное спасибо, единственное, чего я не поняла в ней - почему в 2004 г. ОПВ считается не от начисленной суммы за месяц, а от "начисленная сумма минус вычет". Вроде ж бы так быть не должно... А то у меня цифры теперь совсем не совпадают 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#216 Вт Сен 01, 2009 18:27:12
|
|
|
Елена Т 
Мара
На словах благодарности комп шось тупит и связь пропадает - по полчаса не могу на форум вылезть, простите...
Вы мне очень помогли - продублировав на листе таблицу несколько раз, я ввожу данные по всем рабочим помесячно за год (благо их немного).
| Елена Т говорит: |
|
Так ведь система была такая в 2004г- по таблице где кажд.месяц накапливали (плюсовали) МЗП и доход считали нарастающим с применением коэфициента чтоб расчитать годовой ИПН и полученный годовой ИПН делили на коэфициент и получали ИПН за месяц |
Вот после ввода всех данных я решила подбить итоги помесячно по предприятию, чтоб сравнить с теми суммами, которые перечислялись в НК. Для проверки ежемесячной итоговой суммы ИПН по фирме я хотела просто сложить полученные ИПН каждого работника за месяц (например, все ИПН за январь). Но меня "замкнуло" на том, что у некоторых ИПН вышел отрицательный, и соответственно итоговая сумма при тупом сложении ячеек "уменьшается". Там где возникали отрицательные результаты, прежний бухгалтер в расчетной ведомости просто нуль рисовала. А какой итог за месяц должен быть правильный - уменьшенный на отрицательный ИПН или вместо отрицательной суммы "ноль"?
Я думаю, что можно ввести условие в ячейку - если ИПН отрицательный, чтоб он не "прибавлялся" в общую сумму - это правильно будет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#217 Вт Сен 01, 2009 18:31:40
|
|
|
| Marion говорит: |
|
вместо отрицательной суммы "ноль |
| Marion говорит: |
|
ввести условие в ячейку - если ИПН отрицательный, чтоб он не "прибавлялся" в общую сумму - это правильно будет? |
Ну да, если можете такое делать сделайте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#218 Вт Сен 01, 2009 18:58:58
|
|
|
| Marion говорит: |
|
сравнить с теми суммами, которые перечислялись в НК |
в каждой платежке по ИПН писалось "В бюджет перечисленно полностью", т.е. если суммы были рассчитаны верно, они 100% перечислялись в НК, без "удельных". Это в к тому, что может возникнуть предположение, что суммы могут и не совпадать с рассчитанными, в моем случае - если не совпадают, то либо рассчитаны неверно либо в платежку от фонаря написаны. Например, у при расчете начислено 3750, а в платежке уплачено 5000, от того и переплата возникла на счету, да еще если нулевки постоянные сдавались... тихий ужас.
Еще удивило, незнаю правильный такой расчет или нет - у одного чела на фирме внутреее совместительство (сдельно - основная, оклад - совместительство) - расчет налогов в ведомости идет в двух разных строках, иногда по два раза делается вычет, из-за округления не идет итоговая сумма ИПН по этому работнику. В 1С я, например, хоть десять начислений сделаю на одно лицо - налог будет считаться с общей суммы, а не по каждому начислению отдельно. Какой итог верен?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#219 Вт Сен 01, 2009 19:09:38
|
|
|
| Marion говорит: |
|
расчет налогов в ведомости идет в двух разных строках |
Нормально, а вот вычет только один.
Добавлено спустя 3 минуты 39 секунд:
Так сходится ведь и по той ведомости и по таблице Мары.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#220 Ср Сен 16, 2009 19:34:03
|
|
|
Я потихоньку продвигаюсь, теперь возник вопрос: по контрольной ленте ККМ есть возвраты денежных средств. Необходимо ли их проводить при восстановлении бухучета в 1С(8.1).? Если да, то как это делается? Операции какие, проводки, эти возвраты должны отражаться в кассовой книге и еще где-то? Как вообще делается такой возврат, какими документами (я просто еще никогда с таким не сталкивалась).
Добавлено спустя 8 минут 54 секунды:
Еще по ККМ проходят - по контрольным лентам - 0 (нулевые) суммы. Они как-то должны оформляться, например в кассовой книге? Незнаю, такое ощущение что здесь вообще не умели ККМ пользоваться, какие-то непонятные операции вылезают...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#221 Ср Сен 16, 2009 19:45:27
|
|
|
| Marion говорит: |
|
Необходимо ли их проводить при восстановлении бухучета в 1С(8.1).? Если да, то как это делается? |
Да, по РКО, с приложением акта возврата и оригинала чека пробитого ранее на выручку.
Дт3391 при возврате ТМЦ,3510,1210 при возврате аванса
Кт1010
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#222 Ср Сен 16, 2009 19:49:53
|
|
|
еще вопрос - мож глупый, кассовая книга, книга кассира-операциониста и книга учета ниличных денег - это три разных документа? Какая из них (или все три сразу) должны заводиться в ТОО, имеющем одно ККМ и не имеющем в штате кассира?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#223 Ср Сен 16, 2009 19:50:34
|
|
|
0 не надо, бывает такое у всех и не запрещено. Например когда ставку новую устанавливают проверяют как печатает чек и пр.случаи.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#224 Ср Сен 16, 2009 19:54:32
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
акта возврата |
какая-то форма есть?
| Елена Т говорит: |
|
оригинала чека пробитого ранее на выручку |
не нашла, только запись в контрольной ленте 
Сумма идет подряд одна и та же, такое ощущение что ее просто пробили ошибочно (ну как тогда - я выше писала про чек, где сумма была без ндс)
| Marion говорит: |
|
кассовая книга, книга кассира-операциониста и книга учета ниличных денег |
ни одной такой не нашла за прошлые годы, необходимо ли ее 9их) вести вручную, или можно воспользоваться распечаткой из 1С?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#225 Ср Сен 16, 2009 19:56:27 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Marion говорит: |
|
кассовая книга |
Это первичный бух.учетный документ, приложение №4/форма КО-4.
| Marion говорит: |
|
книга кассира-операциониста |
Это налоговый учетный документ по ведению ККМ.
| Marion говорит: |
|
книга учета ниличных денег |
Не в курсе, может КНИГА УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ КАССИРОМ ДЕНЕГ, приложение №5/КО-5
| Цитата: |
|
Применяется для учета денег, выданных из кассы организации доверенному лицу (раздатчику) по выплате заработной платы и возврата остатка наличности и оплаченных документов. Книгу ведет кассир. Выдача и возврат денег и оплаченных документов оформляется подписями. |
Добавлено спустя 3 минуты:
| Marion говорит: |
|
какая-то форма есть? |
Да, обычно есть бланк в самой книге кассира-операциониста на посл.странице.
Касс.книга ведется кассирами предприятия, книга касс.операциониста ведется ответственными лицами по данной ККМ.
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
Касс.книгу можно распечатать из 1с, а книга касс.операциониста выдается в НК и ведется ежедневно вручную по каждой ККМ в отдельности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#226 Ср Сен 16, 2009 20:05:55
|
|
|
| Marion говорит: |
|
книга учета ниличных денег |
книга учета наличных денег, проведенных через ККМ с фискальной памятью (18 граф в форме).  Просто нашла тут такую чистую, а в ней форму акта о возврате денежных сумм
Добавлено спустя 1 минуту 30 секунд:
| Елена Т говорит: |
|
ведется ежедневно вручную по каждой ККМ в отдельности |
значит ее тоже нужно восстановить?...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#227 Ср Сен 16, 2009 20:20:09
|
Сообщить модератору
|
|
| Marion говорит: |
|
значит ее тоже нужно восстановить? |
с обратной стороны печать налоговой есть? Если нет проще сделать фискальные отчеты за весь период желательно помесячно и потом идти в НУ с просьбой зарегистрировать новую книгу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#228 Чт Сен 17, 2009 09:23:40
|
|
|
| Ведмедь говорит: |
|
проще сделать фискальные отчеты за весь период |
А что это за отчеты - из кассового аппарата или какой-то формы определенной должны быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#229 Чт Сен 17, 2009 09:40:52
|
|
|
Вопрос: В действующей фирме бух.учёт до 2005 года вёлся вручную. На 01.01.05 занесены остатки в 1С.
Но при этом большая сумма не разнесена, а просто закрыта на нераспределённый доход. Теперь директор хочет эту сумму убрать, чтобы не было претензий от учредителей на свою долю прибыли. Как избавиться теперь от этой несуществующей прибыли? В балансе за 2004 год стоят убытки. Какие могут быть варианты?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#231 Чт Сен 17, 2009 10:54:48 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| adiana@ говорит: |
|
Но при этом большая сумма не разнесена, а просто закрыта на нераспределённый доход. Теперь директор хочет эту сумму убрать, чтобы не было претензий от учредителей на свою долю прибыли. Как избавиться теперь от этой несуществующей прибыли? |
При переносе остатков вероятно была произведена ревизия баланса (внутр.аудит). По результатам ревизии фактические подтвержденные остатки были отражены в новой базе бух.учета, а по правилам бух.учета корректировка данных прошлых периодов делается только с помощью отражения результатов на сч.5520 "Нераспр.прибыли или убыток прошлых лет". Прибыль от данной ревизии думаю вполне реальная.
Например может возникнуть от того что убрали несуществующую кред.задолженность, тем самым не потратив денег Вы избавились отзадолженности и получили прибыль в виде неистраченных ден.средств.
Вы можете сделать повторную ревизию/аудит и найти подтверждение внесенным остаткам на 01.05.05г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#232 Чт Сен 17, 2009 11:26:57
|
Сообщить модератору
|
|
Если есть возврат по ленте ККА, то должен был составляться Акт о возврате (на первой страничке кассовой кники есть бланк), и отражать суммы возвратов необходимо в книге учета наличных денег по соответстующей графе (Возврат, аннулирование чеков). Ведь у вас при возврате чека уменьшается итоговая сумма пробитых ден. средств, посмотрите по Z-отчетам:предидущий+пробито за текущий день- возврат= гросс итог на текущую дату. Эта сумма должна быть равна той которую вы заносите в книгу учета наличных денег (показания фискальной памяти ККМ).
Добавлено спустя 5 минут 36 секунд:
Ой, не увидела ответы на следующей страничке...Извините...
У меня такой вопрос восстанавила 2006-2007год. в 2006 была прибыль, необходимо ли делать проводку на сумму прибыли, переность ее на нераспределенную прибыль? При формировании баланса за 2007 в регламентированых у меня он не идет на начало периода именно на сумму прибыли. По строке нераспределенный доход 00
Добавлено спустя 5 минут 43 секунды:
Эх, не поставила галку в закрытии периода, на - реформировать итоговый доход, дело было в этом...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#233 Чт Сен 17, 2009 11:40:25
|
|
|
| Моника говорит: |
|
не поставила галку в закрытии периода, на - реформировать итоговый доход, дело было в этом... |
Верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#234 Чт Сен 17, 2009 12:41:30
|
|
|
Добрый день.
Подскажите как можно скорректировать сальдо по счетам в бух.учете (1С 7.7) с сальдо на лицевом счете в НК (расчеты с бюджетом по исполнению налоговых обязательств) суммы не совпадают.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#235 Чт Сен 17, 2009 12:50:24
|
|
|
Обязательно сверить начисления и оплаты налогов за последние 5 лет, иначе никак, вдруг по лицевому счету не прошли начисления или оплата.
Если после проведения проверки начисления и оплата по лиц.счету и по Вашим бух.данным правильны то корректировать
| Елена Т говорит: |
|
с помощью отражения результатов на сч.5520 "Нераспр.прибыли или убыток прошлых лет". |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#236 Чт Сен 17, 2009 13:29:04
|
|
|
Елена Т
а если нет базы данных за срок исковой давности, и налоговых деклараций тоже
Добавлено спустя 39 секунд:
как сверять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#237 Чт Сен 17, 2009 13:39:22
|
|
|
Ну тогда
| Елена Т говорит: |
|
корректировать с помощью отражения результатов на сч.5520 "Нераспр.прибыли или убыток прошлых лет". |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#238 Чт Сен 17, 2009 14:04:41
|
Сообщить модератору
|
|
сальдо 5510 за 2006 год 402250, за 2007 год эта сумма искажает 5510 должен быть убыток судя по тому что расходов было больше чем доходов. Занчит ли это что если 5510 не распределили, то это тоже учитывается как доход и соответсвенно убытка нет... что-то запуталась совсем... это я что еще и КПН снова должна платить? Но ведь это моя прибыль с прошлого года уже после уплаты налога....
Добавлено спустя 6 минут 40 секунд:
Или это надо понимать 359384,28 и есть мой убыток, а 42865,49 просто разница между прибылью 2006 года и убытком 2007...напрвьте мысли в нужное русло....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#240 Чт Сен 17, 2009 18:19:19
|
|
|
Разбираюсь с косяками за прошлые года. Необходимо провести реализацию в начале 2008 г.
Но нумерация же поплывет. Насколько она вообще критична? Я могу придумать какую-нибудь
буковку впереди или символ?
спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
