| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Какими проводками "закрыть" задолженность уволившихся работников по ЗП? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #1 Чт Июн 11, 2009 13:42:48 |
| Заголовок сообщения: | Какими проводками "закрыть" задолженность уволившихся работников по ЗП? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=257230#257230 Доброго времени суток! Работник давно уволился, но за ним тянется должок по зарплате в сумме 1 347 тенге (излишне перечислена на картсчет) . Причем "зависла" сумма на счете 1252. Какими проводками "закрыть" эту задолженность? Можно ли оприходовать через кассу данную сумму? Или вручную закрыть проводками Дт 1252 Кт 3350? тема переименована ... Юнона |
|
| Автор: | Juliya |
| Добавлено: | #2 Чт Июн 11, 2009 13:59:39 |
| Заголовок сообщения: | |
А у Вас эта сумма висит и на 1252 и на 3350? |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #3 Чт Июн 11, 2009 14:19:53 |
| Заголовок сообщения: | |
закройте вручную на 6280 |
|
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #4 Чт Июн 11, 2009 17:36:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сумма висит на 1252, на счете 3350 ее нет. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Чт Июн 11, 2009 17:58:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Если все делать по правилам, то исходим из того, что работнику выплатили доход больше чем начислили. Поэтому для начала надо бы "удержать" пенсионку и ИПН, начислить соц налог и соц отчисления проводками Дт 1252 Кт3120 ИПН Дт 1252 Кт 3220 ОПВ Дт 7211(7210) Кт 3150 соц налог Дт 7211(7210) Кт 3120 соц отчисления А уж потом общее сложившееся сальдо по сч 1252 закинуть Дт 7210(7211) Кт 1252 |
|
| Автор: | Аквамарин | ||||||
| Добавлено: | #6 Чт Июн 11, 2009 18:36:51 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Пробовала на счет 6280, тогда получается, что мы должны ЕЩЕ доплатить 1 347 тенге.
В точку!
Была начислена компенсация за неиспользованный отпуск в сумме 25 687,01 тенге. С них удержан ИПН - 2569 тенге, переведено на карт-счет - 23 118,01 тенге. И следом еще доплачено (не знаю почему) - те самые 1 347 тенге, которые сейчас и "зависли". Дт 1252 Кт 3350 - 1347 тенге, а на счете 3350 - все в копейку. А зачем снова с нее удерживать налоги?? Добавлено спустя 2 минуты 23 секунды: Неужели никто не поможет? :cry: |
|||||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #7 Чт Июн 11, 2009 18:44:15 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="Аквамарин"] А зачем снова с нее удерживать налоги?? [quote] Затем, что с этих 1347 тенге вы налоги не удержали. И эти излишне выплаченные деньги и есть доход сотрудника. С него и надо бы начислить налоги и списать задолженность спокойненько. Ну или поросить вернуть эту задолженность в кассу. А если не соглашается - в суд на него :D . Шучу конечно. Лично я бы заставила внести в кассу бухгалтетра, который выплатил больше, чем надо. Не такая уж сумма большая, чтобы с ней канителиться. |
|
| Автор: | как Гость |
| Добавлено: | #8 Пн Июн 15, 2009 21:27:01 |
| Заголовок сообщения: | |
добрый вечер, подскажите пожалуйста вот у нас по клиентам имеются задолженность на сч 1210 (Кт -12,00; или Дт 0,05) как можно эти суммы списать, а также на сч 3310 (Дт -0,05)? С ув.Гуахара |
|
| Автор: | Farida_79@inbox.ru |
| Добавлено: | #9 Вт Июн 16, 2009 12:32:30 |
| Заголовок сообщения: | |
на счете 1210 (Кт-сумма отправляется на доход 1210/6280) (Дт-сумм за затраты смотря какого года 5520/1210 или же 7211/1210) на счете 3310 (Кт -сумма отправляется на доход 3310/6280, но НДС тоже нужно скорректировать с зачета 3310/1420) (Дт сумма - отправляется на доход 5520/3310 или же 7211/3310). У нас в учетной политике оговорено до какой суммы имеем право списывать по истечении трех лет. |
|