| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Полученную с/ф взяли себе на вычеты, а оплатить не можем |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #1 Вт Май 26, 2009 16:42:57 |
| Заголовок сообщения: | Полученную с/ф взяли себе на вычеты, а оплатить не можем |
скажите,плиз, нам ИП (упр) выставили (в 2008 г)за аренду офиса с/ф за год на 2 млн.,они обложили эту сумму налогом,мы взяли эту сумму себе на затраты,а оплатить не можем до сих пор,денег нету,скажите как быть,мы написали письмо в ИП(что не можем оплатить) они согласны ждать,а со стороны НК- это законно?? |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #2 Вт Май 26, 2009 17:14:08 |
| Заголовок сообщения: | |
А что тут незаконного? |
|
| Автор: | Natalya-krg |
| Добавлено: | #3 Вт Май 26, 2009 17:17:11 |
| Заголовок сообщения: | |
единственное вы можете нарушить условия оплаты по договору. а так это будет у вас кредиторская задолженость. или вопрос уточните... |
|
| Автор: | Galika |
| Добавлено: | #4 Вт Май 26, 2009 17:20:07 |
| Заголовок сообщения: | |
НК всё равно кто кому должен.Это регулируется гражданским кодексом.Главное для НК,чтобы ИП заплатила все налоги с выставленных счетов-фактур. |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #5 Вт Май 26, 2009 17:21:53 |
| Заголовок сообщения: | |
ИП выставило вам счет-фактуру за аренду помещения - с этой суммы исчислили налоги и заплатили. Ваша фирма взяла на вычеты расходы по аренде. Со стороны Налогового учета все нормально. Теперь у вас междусобойчик остался - задолженности. |
|
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #6 Вт Май 26, 2009 17:27:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо всем большое!! :Rose: |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #7 Вт Май 26, 2009 17:28:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Если есть договор, в котором сказано, что вы действительно должны оплатить эту сумму, то все нормально. Иначе, это можно классифицировать как безвозмездно полученные услуги, а это значит всю сумму можно кинуть на доход. Ведь в счете-фактуре не сказано, обязаны вы платить или нет. Но в любом случае, если сумма не оплачена в течение 3-х лет, то через 3 года надо будет ставить на доходы, как невостребованную кредиторку |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #8 Вт Май 26, 2009 17:28:40 |
| Заголовок сообщения: | |
*МАКС* не за что. Просьба на будущее - когда тему создаете, пожалуйста пишите по внимательнее - без ошибок, а то глаза режет. |
|
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #9 Вт Май 26, 2009 17:31:50 |
| Заголовок сообщения: | |
а по истечению 3 лет- как мы эту сумму в доход поставим,бух справкой? а какими проводками? а это только мы можем сумму в доход поставить,этому ИП ничего себе исправлять не надо. :oops: |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #10 Вт Май 26, 2009 17:49:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
1 Если счет-фактура был без НДС, то ваши проводки были ДТ 7211 КТ 3310 2 млн ТАК? Значит через 3 года вы списываете кредиторку ДТ 3310 КТ 6280 2 млн Если счет-фактура был С НДС, то ваши начальные проводки вероятно ДТ 7211 КТ 3310 1769912 тенге ДТ 1420 КТ 3310 230088 тенге Тогда через 3 года ДТ 3310 КТ 6280 1769912 тенге ДТ 1420 КТ 3310 -230088 тенге (сумма с МИНУСОМ -сторно отнесения НДС в зачет согласно статье 240 налогового кодекса) 2. А самому ИП, конечно, ничего не будет. Он же налоги заплатил |
|||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #11 Вт Май 26, 2009 17:57:12 |
| Заголовок сообщения: | |
на счет НДС- если с/ф выставлена 2008г а через 3 года НДС ну допустим 12%,все равно ндс считается как в 2008г? Т.е. мы по истечению 3 лет НДС который взяли в зачет,теперь к оплате висеть будет? Добавлено спустя 8 минут 48 секунд: т.е. нам нужно будет сдавать доп. декларац. по ндс за 2008г и годовой отчет менять, или уже за (2011 например +3 года) |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #12 Вт Май 26, 2009 23:16:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Корректировка НДС в вашем случае описана статьей 259 Налогового кодекса. Пункт 1 этой статьи говорит, что подлежит корректировке «сумма налога на добавленную стоимость, ранее принятого в зачет». То есть по той ставке, по которой вы отнесли в зачет В 2011 году, по истечении 3-х лет, когда будете подавать очередную форму 300.00, вы заполняете строку 300.00.018 (и соответственно заполняете приложение 300.06). И конечно, эта сумма корректировки увеличит через 3 года Ваши платежи по НДС в бюджет Я рекомендую прочитать статью 259 Н/Кодекса и посмотреть форму 300.00, чтобы лучше понять то, что написано, и знать где и что искать через 3 года. Ведь и форма и сам Кодекс изменятся http://kodeks.kz/2009/index.php?st=259 Добавлено спустя 2 минуты 22 секунды: А годовой отчет за 2008 год менять (сдавать корректировку) тоже не придется - увеличите свои доходы в 2001 году. Статья 88 Налогового кодекса |
|||