» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Годовой отчет Ф100.00 строка Налоги

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: yliana
Добавлено: #1  Вт Мар 24, 2009 11:36:26
Заголовок сообщения: Годовой отчет Ф100.00 строка Налоги
В 100,00 форме в страке "налоги" какие налоги отражаютс? соц. налог входит в эту строку?
Автор: Solitary
Добавлено: #2  Вт Мар 24, 2009 11:44:11
Заголовок сообщения: Re: В 100,00 форме в страке "налоги"
yliana говорит:
В 100,00 форме в стрОке "налоги" какие налоги отражаютс? соц. налог входит в эту строку?


соц.н/г в этой строке отражается
почитайте:
Какие налоги относить к вычету, и что делать с другими платежами в ГБ
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=14178

100.00.033 - какие налоги учитывать?
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=14549

Добавлено спустя 25 секунд:

упс.. :oops:
Автор: Асол
Добавлено: #3  Ср Мар 25, 2009 15:50:22
Заголовок сообщения: Годовой отчет строка Налоги
Помогите пожалуйста!

Я за 2008г делаю годовой за 1-полугодие, т.к. с 3кв у меня упращенка.

Налог на имущество по Декларации 700. составил 21 361тг.

Теперь не знаю какую сумму взять на вычеты по ф100.

Всего ОС приобретено за 2008 - 1 733 860тг.
из них 1-полугодие - 159 868тг, что составляет 9% от всей покупки.

Можно ли взять на вычет пропорционально приходу? т.е. 21 361 * 9% = 1 970тг.
Автор: *САМ*
Добавлено: #4  Ср Мар 25, 2009 15:54:39
Заголовок сообщения:
Асол

А проплачено сколько было?
Посмотрите сколько было проплачено за 1 полугодие и сколько начислено по расчетам, возьмите наименьшую из сумм.
Автор: Асол
Добавлено: #5  Ср Мар 25, 2009 16:01:04
Заголовок сообщения:
Уплачено за 1-полугодие 10 500, начислено по расчетам 10 371. Еще у меня на начало года была переплата на 555тг.
Автор: *САМ*
Добавлено: #6  Ср Мар 25, 2009 16:21:05
Заголовок сообщения:
Возьмите 10 371.
Автор: sova_911
Добавлено: #7  Ср Мар 25, 2009 17:52:18
Заголовок сообщения:
В строку Налоги включаются только эти трое? Верно?
имущество
окр.ср
соцналог
Автор: Легенда
Добавлено: #8  Ср Мар 25, 2009 17:57:08
Заголовок сообщения:
sova_911
а транспорт, земля не забывайте или у вас их нет?
Автор: *САМ*
Добавлено: #9  Ср Мар 25, 2009 17:58:52
Заголовок сообщения:
Может уже писали по этому поводу, но меня смущает в статье 114 вот что:

Цитата:

Статья 114. Вычет налогов и других обязательных платежей в бюджет
1. Вычету подлежат налоги, уплаченные в бюджет Республики Казахстан или иного государства по объектам налогообложения налогоплательщика, в пределах исчисленных и начисленных, кроме:
1) налогов, исключаемых до определения совокупного годового дохода;
2) корпоративного подоходного налога и налогов на доходы юридических лиц, уплаченных на территории Республики Казахстан и в других государствах;
3) налогов, уплаченных в странах с льготным налогообложением;
4) налога на сверхприбыль.
2. Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, начисленные, исчисленные за предыдущие налоговые периоды и уплаченные в текущем налоговом периоде, подлежат вычету в текущем налоговом периоде.



Где в п.1 другие платежи в бюджет?
Автор: sova_911
Добавлено: #10  Чт Мар 26, 2009 08:26:45
Заголовок сообщения:
Легенда говорит:
sova_911
а транспорт, земля не забывайте или у вас их нет?


ах да!
(у меня нет)
Автор: sova_911
Добавлено: #11  Чт Мар 26, 2009 11:53:00
Заголовок сообщения:
Налог на имущество для строки 100.00.033:
при расчете начисленных я так поняла брать суммы из расчетов ф.701,02-701,03 за все 4кв.?!, а доначисление по декларации прибавлять к ним? по идее Декларация ф.700 то за 2007...
подскажите кто-нибудь... :roll: или брать доначисленные по ф.700 за 2008?
Автор: ALёна
Добавлено: #12  Чт Мар 26, 2009 12:06:02
Заголовок сообщения:
*САМ* говорит:
2. Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, начисленные, исчисленные за предыдущие налоговые периоды и уплаченные в текущем налоговом периоде, подлежат вычету в текущем налоговом периоде.

Если вы доначислили налог за 2007г. в 2008 и уплатили его в 2008 берете эту сумму на вычет в декларации за 2008г.
За 2008г. доначисленный налог заплатите в 2009г, значит на вычеты его возьмете в декларации за 2009г.

Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:

мое сообщение было адресовано для sova_911
Автор: Lila
Добавлено: #13  Чт Мар 26, 2009 12:16:54
Заголовок сообщения:
Добрый день!!! если за 4 кв 2008 окружающ. сред. я уплатила в 2009г., то на вычеты я могу взять только в 2009г ? :oops: :roll: :Rose:

Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:

т.е в строку налоги я могу включить, только уплаченные в этот период налоги (2008г.)
Автор: esiphi
Добавлено: #14  Чт Мар 26, 2009 12:18:56
Заголовок сообщения:
sova_911
sova_911 говорит:
брать доначисленные по ф.700 за 2008

Считаю,что необходимо брать данные о начисленой сумме налога на имущества с ф.700.00 стр.700.00.009 за 2008г,которые должны соответствовать данным по начислению ,отраженным в бух.учете за 2008г.,при этом на вычеты относить сумму налога на имущество, в соответствии с нормой указанной в ст.103 п.1 НК РК (2008г.).
С ув.
Автор: esiphi
Добавлено: #15  Чт Мар 26, 2009 12:41:29
Заголовок сообщения:
Lila
Lila говорит:
окружающ. сред. я уплатила в 2009г., то на вычеты я могу взять только в 2009г ?
.
Данный вид платежа и начислений, не относится на вычеты согласно ст.103.п.1 НК РК(2008).НАЧИСЛЕННЫЕ суммы текущих платежей за эмиссию в окружающую среду за 2008г., берутся на вычеты по ф.100,08 , стр.100.08.003 Q (метод начисления ст.65 п.1 НК РК-2008г).
С ув.
Автор: *САМ*
Добавлено: #16  Чт Мар 26, 2009 13:15:31
Заголовок сообщения:
esiphi
Может другая статья, а?
У меня уже мозги кипят. :%):
Автор: sova_911
Добавлено: #17  Чт Мар 26, 2009 14:36:18
Заголовок сообщения:
Налог на имущество для строки 100.00.033:
при расчете начисленных я так поняла брать суммы из расчетов ф.701,02-701,03 за все 4кв.?!, а доначисление по декларации прибавлять к ним? по идее Декларация ф.700 то за 2007...
подскажите кто-нибудь... :roll: или брать доначисленные по ф.700 за 2008?
Автор: Solitary
Добавлено: #18  Чт Мар 26, 2009 14:38:02
Заголовок сообщения:
sova_911 говорит:
Налог на имущество для строки 100.00.033:
при расчете начисленных я так поняла брать суммы из расчетов ф.701,02-701,03 за все 4кв.?!, а доначисление по декларации прибавлять к ним? по идее Декларация ф.700 то за 2007...
подскажите кто-нибудь... :roll: или брать доначисленные по ф.700 за 2008?

сова, вам же в посте №12 ответили уже :)
Автор: sova_911
Добавлено: #19  Чт Мар 26, 2009 14:38:04
Заголовок сообщения:
о нет!!! :shock: не то!

Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд:

'm sorry! Не то вставила!

Добавлено спустя 3 минуты 53 секунды:

esiphi
Значит сумму из 700.00.11 за 2007г добавляю к начисленным (они у меня меньше уплаченных) на вычеты в ф.100 за 2008?
Автор: sova_911
Добавлено: #20  Пт Мар 27, 2009 15:22:17
Заголовок сообщения:
что-то у меня в стр.700.00.009 за 2008г меньше на 48000 чем по начисленным авансовым (701.02+701.03) за 2008год, вот сидю думаю почему бы? :shock:
Автор: esiphi
Добавлено: #21  Пт Мар 27, 2009 16:22:55
Заголовок сообщения:
sova_911
sova_911 говорит:
стр.700.00.009 за 2008г меньше на 48000
.
В принципе так и должно быть.Вспомните,как Вы прозводили начисление налога на имущество по ф.701.02-Остаточную стоимость ОС на НАЧАЛО 2008г *на ставку,а расчет налога за 2008 г.ф.700.00 прил.700.03 производите на основании среднегодовой балансовой (остаточной)стоимости, расчитанной путем суммирования балансовой стоимости ОС на начало каждого месяца ,делением на 13*ставку.т.е с каждым месяцем балансовая ст-ть ОС уменьшается на сумму начисленой амортизации и соответствено возникает разница между суммой налога на расчитанного на 2008г.и фактичекой за 2008г.
В Вашем случаи ,необходимо сделать коррек.бух проводку 31.12.2008г:
Дт 7210,8110-Кт 3180-48000 тг со знаком минус.
С ув.
Автор: sova_911
Добавлено: #22  Пт Мар 27, 2009 16:57:23
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
НАЧИСЛЕННЫЕ суммы текущих платежей за эмиссию в окружающую среду за 2008г., берутся на вычеты по ф.100,08 , стр.100.08.003 Q

а вот это правда, да? что-то как-то страшновато... раньше ставила в Налоги 100.00.03.
в Q со своим РНН или налогового комитета?
Автор: NowBuh
Добавлено: #23  Чт Окт 29, 2009 19:17:21
Заголовок сообщения: Строка 33 *НАЛОГИ* в форме 100.00 Декларация КПН
Скажите пожалуйста какие именно налоги нужно указывать в строке НАЛОГИ стр.33 в декларации КПН? НК прислало увед. за три предыдущих года, что в этой строке указана большая сумма чем фактически начислена, вот и сижу думаю какие налоги там лишние и недоначислены какие виды налогов.
Автор: Елена Т
Добавлено: #24  Чт Окт 29, 2009 19:29:05
Заголовок сообщения:
http://balans.kz/post164086.html#164086
http://balans.kz/post163159.html#163159
Почему поиском не пользуетесь :twisted:
Автор: NowBuh
Добавлено: #25  Чт Окт 29, 2009 19:32:36
Заголовок сообщения:
простите, пожалуйста, я искала, но что то не нашла. :oops: А можно эту тему тогда удалить?

Удалять не стала. Склеила темы. = Elis
Автор: NowBuh
Добавлено: #26  Чт Окт 29, 2009 19:56:25
Заголовок сообщения:
А налог за рекламу в местный и республиканский бюджет тоже в строке НАЛОГИ включать?
Автор: Elis
Добавлено: #27  Чт Окт 29, 2009 21:17:41
Заголовок сообщения:
NowBuh, по какому году?
В 2008 году и ранее по этой строке четко указывались только налоги.
То, что вы говорите
NowBuh говорит:
налог за рекламу в местный и республиканский бюджет
, это называется "Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы."
А т.к. это не налоги, а платы, то я считаю - не включаются.
Все платы и сборы отражаются в Приложении 100.08 по строке "Прочие" (ранее 100.12)

Уточню еще раз - это по 2008 году и ранее.
По 2009 году формулировка другая - пока расплывчатая, половину на середину (в заголовок статьи включили, а в сам текст - забыли), но в Проекте изменений в НК (пока не подписанном, но скорее всего так и подпишут) - и в заголовке и в тексте ст. 114 будут и налоги и другие обязательные платежи.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ