| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | В какой строке Формы 100 отражается убыток |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Sabina2205 |
| Добавлено: | #1 Пт Мар 06, 2009 16:12:05 |
| Заголовок сообщения: | В какой строке Формы 100 отражается убыток |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=156801#156801 скажите, что означает графа 100.00.45??? И как её правильно заполнить, у меня год закрыт с убытком. КПН ни разу не платили. |
|
| Автор: | Котеночек | ||
| Добавлено: | #2 Пт Мар 06, 2009 16:14:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это корректировка дохода, если у вас убыток, то ничего не заполняете. |
|||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #3 Вт Мар 10, 2009 12:15:40 |
| Заголовок сообщения: | убытки в 100 форме |
скажите профи,если у нас убыток только в 2008 году,в каких строках он должен отразиться?? у меня в строке 100.00.044 автоматом ставит сумму абытка 2008 года,это правильно,в 2007г-доход был. или из строки 100.00.044 убрать эту сумму?? :oops: Добавлено спустя 10 минут 46 секунд: скажите плиз а в строку 100.00.047 -у меня ноль,надо вручную в нее перенести сумму убытка с минсом??? |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #4 Вт Мар 10, 2009 12:37:53 |
| Заголовок сообщения: | |
думаю что всё правильно, только не забудьте заполнить приложение о переносе вашего убытка, т.е. сумма по строке 100.00.044 должна там отразиться |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #5 Вт Мар 10, 2009 12:50:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
простите, какое приложение? у меня тоже убыток и проверка требует заполнения строк с 100.00.043 по 100.00.047? |
|||
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #6 Вт Мар 10, 2009 13:14:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Мелена приложение 12 а проверка вообще может много чего требовать, нужно просто пробежаться по строкам которые проверка выдает, если всё правильно, то не обращать внимания на эту проверку |
|
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #7 Сб Мар 21, 2009 19:16:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пожалуйста у меня в строке 100.00.43 автоматически ставит сумму убытка без минуса и в строке 100.00.44 "0", это верно или убрать эту цифру и поставить "0"? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #8 Сб Мар 21, 2009 19:24:11 |
| Заголовок сообщения: | |
В правилах заполнения: 7) в строке 100.00.043 указывается сумма убытка, полученного налогоплательщиком согласно пункту 2 статьи 110 Налогового кодекса, не подлежащая переносу в соответствии с частью третьей пункта 1 статьи 124 Налогового кодекса, при получении убытка в строке 100.00.042. При этом, если сумма по строке 100.00.035В больше или равна сумме строки 100.00.039, то в строке 100.00.043 отражается сумма, указанная в строке 100.00.039. Если сумма по строке 100.00.035В меньше суммы по строке 100.00.039, в строку 100.00.043 переносится сумма строки 100.00.035В; 8) в строке 100.00.044 указывается сумма убытка, подлежащего переносу, определенного как сумма убытка, полученного по результатам отчетного налогового периода, уменьшенного на сумму убытка, не подлежащего переносу и сложенного с суммой убытка, полученного при реализации зданий, сооружений (за исключением нефтяных, газовых скважин и передаточных устройств), используемых в предпринимательской деятельности (100.00.042 – 100.00.043 + 100.02.002); |
|
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #9 Сб Мар 21, 2009 19:43:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Спасибо, это я уже несколько раз перечитала. Значит убыток в моем случае не переносится на следующий год? У меня строка 100.00.035В не заполнена "0", конечно логически минус меньше чем "0". |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #10 Сб Мар 21, 2009 19:49:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я потому и написала эти пункты что незнаю Ваших данных - из-за чего убыток. Если у Вас убыток из-за амортизации по строке 100.00.035В, то да не переносится, но
Непонятно. |
|||
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #11 Сб Мар 21, 2009 20:24:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Я перечитала много тем, у меня в 2008 году были приобретения ОС и они впервые введены в эксплуатацию в РК, но почитав разные мнения и ст. 110 п.2 заполнила 16 приложение, т.к. в 17 приложении применяется двойная норма амортизации, а я применила предельную. Хотя справедливости рад надо сказать что убыток у меня дейтвительно только за счет амортизации по предельным нормам и вновь введенным ОС, но по строкам у меня заполнено 100.00.035А и почему эта сумма перенеслась в 100.00.043 не пойму. |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #12 Сб Мар 21, 2009 20:53:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Действительно непонятно, я бы вручную исправила на 0, чтобы убыток сел в строку переносимого убытка. |
|
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #13 Сб Мар 21, 2009 21:04:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Я тоже склоняюсь к такому решению, спасибо Вам за проф.совет. Ещё вопрос в 2005г. есть сумма в строке 100.00.043 - -1409982, а в 2007 и 2008 годах таже песня с неправильным переносом в строку 100.00.043 (думаю что не правильно, просто сформировала форма, так и оставили) и в строке 100.00.040 за 2007 и 2008 г. стоит "0", как думаете мне не брать эти суммы? В 2006 году в строку "Убытки перенесенные с предыдущих перидов" ничего не внесли за 2005г. Скорее всего я потот все перелопачу и пересдам эти года, а сейчас как лучше поступить? Добавлено спустя 5 минут 12 секунд: И ещё наверное тупой вопрос, я поставила 0 и сумма в строку 100.00.044 встала без минуса, минус нужен или нет :oops: И в строку 100.00.046 ставить цифру без минуса? :oops: и при всех убытках строка 100.00.047 будет 0? |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #14 Вс Мар 22, 2009 01:32:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в случае с путаницей в старых периодах, я бы в СГД2008 не переносила убытки прошлых лет, в связи с тем, что полной уверенности в правильности отраженных цифр по данным строкам нет. После корректировок, которые планируете сделать, можно уже и ваш СГД -2008 откорректировать. по поводу вашего вопроса №2: строка 100.00.044 - минус не нужен строка 100.00.046 - тоже минуса нет строка 100.00.047 - будет с минусом Примечание: Приложение №21 "Исчисление налогового обязательства", строка 100.21.001 - будет с минусом (у вас = строке 100.00.047) остальные строки данного приложения будут = 0 |
|||
| Автор: | как Гость |
| Добавлено: | #15 Вс Мар 22, 2009 11:42:52 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите плиз у нас 2007 г - (убыток) -12 157 805,01 2008 г - (доход) 409 638,20 будет ведь так -12 157 805,01 + 409638,20 = -11 748 167,01, правильно? и это сумма у меня в КТ на счете 5510., у меня получается убыток и 2008г правильно? только вот в 100.12.003 - немогу заполнить не получается, скажите в какую гр.надо проставить |
|
| Автор: | Fiona | ||
| Добавлено: | #16 Пн Мар 23, 2009 10:01:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
12 приложение я заполнять не буду, но все-таки спрошу. Я попробовала его заполнить(для самообразования) и в строке 100.12.003С почему-то суммы не становяться, когда перехожу к другому столбцу исправляется на 0, может я что-то не правильно заполняю, вдруг придется потом сдать доп. и заполнить это приложение, поэтому спрашиваю. |
|||
| Автор: | Легенда |
| Добавлено: | #17 Пн Мар 23, 2009 12:04:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Fiona Может потому что, Вы их с минусом ставите? |
|
| Автор: | Solitary | ||||
| Добавлено: | #18 Вт Мар 24, 2009 01:32:39 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Fiona дособираю свои, после вам отпишусь по поводу строки 100.12.003С ;) |
|||||
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #19 Вт Мар 24, 2009 09:33:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
На такой же вопрос в другой ветке, ответили, что в этой строке, в случае убытка должен стоять 0 и, соответственно в сверке тоже 0, т.к. строка называется Налогооблагаемый доход, слово "убыток" - нет...? Так где же истина? |
|||
| Автор: | Fiona | ||||
| Добавлено: | #20 Вт Мар 24, 2009 10:28:14 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
О, огромное спасибо, как раз-таки я минус не ставила(по примеру "Годовой отчет 2008" ББ) и программа обнуляла, а сейчас попробовала и с минусом и сумма проставилась. Так как же правильно, все с минусом ставят или без? Добавлено спустя 6 минут 12 секунд:
А вот здесь написано что 0 http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=160681#160681 Давайте пожалуйста уточним как правильно. |
|||||
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #21 Вт Мар 24, 2009 10:43:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Fiona я в 12 приложении убытки ставлю с минусом, потому что в прошлом году тоже, когда сумму ставила с плюсом они обнулялись и ище исходила из того, что в этом приложении проставляется кроме убытка доход, если всё ставить с одним знаком не понятно где доход, где убыток Добавлено спустя 4 минуты 26 секунд: а по строке 100.00.047 не стала ставить 0, исходя из формулы которая к этой строке написана (100.00.042-100.00.045-100.00.046) |
|
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #22 Вт Мар 24, 2009 11:04:16 |
| Заголовок сообщения: | |
lexx Значит Вы 21 приложение тоже заполняете, в строке 100.21.001 ставите сумму с минусом, а остальные нули, Вы так делаете? |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #23 Вт Мар 24, 2009 11:04:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Fiona да, так делаю... Добавлено спустя 4 минуты: в предыдущих декларациях так делала, не увидела аргументов, почему в этом году делать по другому, а вообще, когда непонятно какая цирфа куда идет, смотрю на формулы и делаю в соответствии с ними |
|
| Автор: | Ириша888 |
| Добавлено: | #24 Вт Мар 24, 2009 15:54:00 |
| Заголовок сообщения: | Декларация КПН 100.00 |
Добрый день. Подскажите пожалуйста, записываются ли на расходы авансовые платежи КПН по бух.учету (II колонка в форме 100.25)? А то что-то без них сверка не идет. |
|
| Автор: | сашенька |
| Добавлено: | #25 Чт Мар 26, 2009 16:31:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте можно вопрос: У нас в 2008 дея тельности не было и в 2007 г не было, но компания давноуже работает с 2004г. Как быть с убытками 2004,2005,2006,2007,2008. 2004 убыток 41008 2005 -78001 2006 -78001 2007 -78001 а как быть с 2008 годом? что я должна поставить с дублировать весь предыдущий отчет за 2007 г и поставить также убыток 78001 за 2007 а как же статья 124 внесены изменения - Законами РК от 23 ноября 2002 г. N 358 (вступает в силу с 1 января 2003 г.); от 13 декабря 2004 г. N 11 (порядок введения в действие см. статью 2); от 22 ноября 2005 года N 89 (вводится в действие с 1 января 2006 года); от 23 декабря 2005 года N 107 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона N 107); от 20 февраля 2006 года N 127 (порядок введения в действие см. ст.2); от 5 июня 2006 года N 146 (порядок введения в действие см. ст.2). подскажите как быть все даты, которые я провела в 2008г в 100,12.003 проверте правильность сумм убытков. в прилож документе. потому что в 2007г др. бухгалтер поставила убыток 78001 в графу F т.е. убыток не подлежит переносу хотя предыдущие года она так не ставила в связи с чем это связано, то что что она не правильно перенесла убыток она поставила 78001 в графу 100,00.39 а нужно было в графу 100.00.40 .Так это или не так??????? |
|