| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Заполнение 100.16.02 стоимостной баланс |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Nina_S |
| Добавлено: | #1 Пт Фев 20, 2009 15:52:49 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение 100.16.02 стоимостной баланс |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=155259#155259 Здравствуйте, подскажите, форма 100.16 амортизационные отчисления в "1С"-8 версии не заполняется. В классификаторе кодов строк Декларации на прибыль нет строк далее 100.11.005. Что делать? |
|
| Автор: | Реги |
| Добавлено: | #2 Чт Фев 26, 2009 01:35:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Еще вопрос, пож-та.. по заполнению прил 16 Амортизация и расходы на ремонт. В прошлом году на конец года стоим. баланс 0 , т.е подлежал вычету по нормам и я его списала. В БУ естест-но есть ОС и в течении года они ремонтировались. Как и где , и можно ли вообще отнести в НУ эти суммы на вычеты ? И что делать с амортизацией? по БУ отразится только в сверке, а по НУ ничего не будет? |
|
| Автор: | Аринка |
| Добавлено: | #3 Чт Фев 26, 2009 11:32:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день!!! У меня была реализация ос, в 16 приложении показала как выбытие. теперь при составлении сверки по фин.отчетности он показывает реализацию 842счета как расходы и увеличиывается таким образом итого расходов, а по декларации как расходы мне отражать? если да то куда? не могу найти в формах, только в 16 есть-но он там не считывает как расходы его. |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #4 Чт Фев 26, 2009 12:12:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Реги я бы указала в 8 приложении |
|
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #5 Пт Фев 27, 2009 13:56:58 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение 100.16.02 стоимостной баланс |
скажите,а в 16 приложение нужно вбивать каждое ос,по отдельности? |
|
| Автор: | Ingirid |
| Добавлено: | #6 Пт Фев 27, 2009 13:58:49 |
| Заголовок сообщения: | |
нет, там же по группам, каждое вбивается только в 17 приложение - впервые введенные, по которым использ-ся 2я норма Добавлено спустя 3 минуты 58 секунд: кстати, если было введено до 2008, и использовали 2 норму, то все равно в течении 3 посл. лет для контроля вбивается каждый ФА в ф.17, а амортизация показывается по группам в ф.16 |
|
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #7 Пт Фев 27, 2009 14:34:27 |
| Заголовок сообщения: | |
скажите,ведомость начисления амортизации фа там есть и приобретенные в 2008г и приобретенные в 2007г- вопрос по приобретенным в 2007 году,в 16 приложени мы берем сумму на начало периода или на конец периода,ведь на конец он же посчитал с амортиз. по бу? если кто может покажите на примере с цифрами? |
|
| Автор: | Ingirid | ||
| Добавлено: | #8 Пт Фев 27, 2009 14:57:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не понятно в чем суть вопроса-то? где берем, что берем? что не понятно? Стоим. Баланса на начало = Стоим. бал. на конец 2007 года (аналог стр.100.16.002L), поступило за 2008 - в строку 100.16.002В и т.д. Все же просто в этой форме. |
|||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #9 Пт Фев 27, 2009 17:02:55 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение Формы 100.16 |
скажите в графе 100.16.001- В наименование- сюда нужно писать полное нименование фа,например печь микроволновая ...?верно? |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #10 Пт Фев 27, 2009 17:28:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
С чего Вы это взяли? Здесь отображаются ТОЛЬКО здания и сооружения пообъектно. На микроволновки заполняется доп.форма к строке 100.16.002, там никаких наименовании не пишется, а только суммы |
|||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #11 Пт Фев 27, 2009 17:40:24 |
| Заголовок сообщения: | |
т.е. мне по ос у меня все кроме сданий и мооружений,это все (комп,принте,сплит система) только в 100.16.002 приложении? :oops: |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #12 Пт Фев 27, 2009 17:43:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да. Только комп ставите в 3 группу, а все остальное в 4 Добавлено спустя 34 секунды: А столы, стулья есть? Тогда тоже в 4 группу |
|||
| Автор: | Бух999 |
| Добавлено: | #13 Пт Фев 27, 2009 17:46:35 |
| Заголовок сообщения: | |
*МАКС* Посмотри Налоговый кодекс за 2008год параграф 3 там написан ФА группируется когда заполняешь 16 приложение 1 группу Здании и сооружении по обектно пишешь по кодам КОФ, а приложения 100.002 остальное 3 группы группируешь по наименованием ФА 2,3,4, группы согласно статии110 Налог.Код. за 2008год |
|
| Автор: | Айдосик |
| Добавлено: | #14 Вс Мар 01, 2009 15:40:24 |
| Заголовок сообщения: | ставка амортизации |
А как в 16 приложении(100,16.002) указать амортизацию, мы исчисляем по меньшим ставкам, а не по налоговому. Допустим машины и оборудование спутниковое оборуд.по ставке 10%, вагон по ставке 15%. И какую ставку амортизации по 1 группе должен показывать? |
|
| Автор: | Antolina |
| Добавлено: | #15 Пн Мар 02, 2009 13:56:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос о вычетах ФА менее 300 МРП, форма 100.16.002. графа I = 500000 тенге - это стоим.баланс на конец периода; графа J = 200000 тенге - это амортизация на вычет (группа 3, % - 40); остается для графы Q = 300000 тенге, т.е. меньше, чем 300 МРП (1168*300 = 350400 тенге). Вот эту сумму 300000 тенге я могу поставить в графу О ? И тогда: (I) 500000 - (J)200000 - (O)300000 = 0 итоговая графа Q? Или вычесть можно либо амортизацию, либо величину менее 300МРП, но никак не вместе? Уточните, плиз! |
|
| Автор: | Antolina |
| Добавлено: | #16 Ср Мар 04, 2009 11:03:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Жду мнений по №11, или ссылку. |
|
| Автор: | Бух999 |
| Добавлено: | #17 Ср Мар 04, 2009 11:47:38 |
| Заголовок сообщения: | |
b]Antolina[/b] Внимательно прочитай Статья 108 пункт2. Почему "Или вычесть можно либо амортизацию, либо величину менее 300МРП, но никак не вместе? " Вечина менее 300 МРП это корректировка согласно Статья 111 п.2. У тебя баланс подгруппы на конец =0 соглосно предусмотренных пунктом 2 статьи 108 НК за 2008год (I - J + N - O - P)/ |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #18 Ср Мар 04, 2009 11:53:38 |
| Заголовок сообщения: | |
2. Налогоплательщик вправе отнести на вычеты величину стоимостного баланса подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам) при условии, если стоимостный баланс подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам) на конец налогового периода составляет сумму меньшую, чем 300 месячных расчетных показателей. теперь осталось понять, как определяется стоимостной баланс на конец налогового периода. |
|
| Автор: | Antolina |
| Добавлено: | #19 Ср Мар 04, 2009 12:33:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара, я так поняла, что в моем случае могу только амортизацию по графе J отнести на вычеты, т.к. стоимостной баланс на конец = стоим.баланс на начало + поступившие в налоговом периоде - выбывшие в налоговом периоде = 500 000 тенге, т.е. больше 300 МРП. Получается, если бы у меня эта цифра была бы к примеру, 210 000 тенге, то я бы графу J даже и не заполняла, а сразу поставила бы 210 000 в графу О. А ссылка на ст.111 п.2 в ст. 108 п.2 относится к прошлому отчетному периоду, т.е. это все те корректировки, что были произведены в прошлом году для определения стоимостного баланса группы на начало отчетного периода. |
|
| Автор: | Бух999 |
| Добавлено: | #20 Ср Мар 04, 2009 12:49:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара определяется так. Статья 108 п.2. 2.Стоимостный баланс подгруппы(группы1), группы на конец налогового периода определяется как: Стоимостный баланс подгруппы (группы1), группы на начало налогового периода,определяемый как стоимостный баланс подгруппы (гуппы1), группы на конец предыдущего налогового периода,уменьшенный на сумму амортизационных отчислений,исчисленных в предедущем налоговом периоде, а также с учетом корректировок,производимых согласно статье 111 и статье 113 ПЛЮС Поступившие в налоговом периоде ФА (фиксированные активы)по стоимости, определенной в соответствии со статьей 109. МИНУС Выбывшие в налоговом периоде ФА в порядке, определенном в соответствии со статьей 109. |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #21 Ср Мар 04, 2009 12:52:21 |
| Заголовок сообщения: | |
ну вот видите - все догадались, а то спрашиваете про ссылку, а оно-то всё в Кодексе написано. |
|
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #22 Ср Мар 04, 2009 15:09:34 |
| Заголовок сообщения: | |
скажите,а в 100.16.002- предельная норма - например 15%, применяемая норма- могу я поставить 2%, в следующем году 3 % т.е. какую хочу цифру лишь бы не более 15% верно?? :oops: |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #23 Ср Мар 04, 2009 15:13:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
*МАКС*
Верно. С ув. |
|||
| Автор: | nadezhdats | ||
| Добавлено: | #24 Ср Мар 04, 2009 15:26:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
интересно, кто как делает? я вообще все ФА в БУ перевела на действующие ставки по НУ, чтоб не заморачиваться |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #25 Ср Мар 04, 2009 18:58:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У нас в БУ ставки меньше, т.к. если брать по НУ, ФА быстро самортизируется, потом придется дооценивать. Поэтому в приложении № 25 Сверка идет разница по амортизации, и это совершенно нормально! |
|||
| Автор: | Naiman |
| Добавлено: | #26 Пт Мар 27, 2009 15:07:38 |
| Заголовок сообщения: | Декларация ф.100 приложение 16 |
скажите пожалуйста, в декларации 100 в прилложении 100.16 в приложении 100.16.02 стоимостной баланс на конец периода по имуществу (мебель, принтера,оборудование и т.д.) показываем в грефе "Р" и в графе "Q" будет -0? и на начало 2009г. у нас 0 по налоговому учету на имущество, на 2009г. отменили же? правильно? :oops: |
|
| Автор: | nadezhdats | ||
| Добавлено: | #27 Пт Мар 27, 2009 15:16:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
если стоимостный баланс подгруппы (группы), величина которого на конец отчетного налогового периода составляет сумму меньшую, чем 300 месячных расчетных показателей вы имеете право поставить ее в гр.Р и тогда
НО в налоговом учете амортизация начисляется независимо от того, является ли ФА объектом налогообложения по налогу на имущество. Также см эту тему: http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=163380 |
|||
| Автор: | chapik96 |
| Добавлено: | #28 Сб Мар 28, 2009 13:32:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Мы приобрели все основные в декабре 2008 года, получается в приложении 100.16 стоимостной баланс на начало по нулям, зваполнила графу "Стоимость поступивших ОС". Вопрос: почему амортизационные отчисления не пробиваются автоматически? или не должны? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #29 Сб Мар 28, 2009 13:40:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Может у Вас не стоит "авторасчет"? Должно быть. |
|||
| Автор: | chapik96 |
| Добавлено: | #30 Сб Мар 28, 2009 13:42:02 |
| Заголовок сообщения: | |
авторасчет стоит, но не пробивается все равно, Получается у меня просто расчет амортизации не производится?, тогда вручную сделаю, ничего страшного не будет? Добавлено спустя 1 минуту 36 секунд: ок, другие темы так другие, не ругайтесь, больше так не буду |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #31 Сб Мар 28, 2009 13:45:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Перенесено. Продолжайте. |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #32 Сб Мар 28, 2009 14:06:03 |
| Заголовок сообщения: | |
В 45 версии ЭФНО в 16 приложении авторасчет неверно считает амортизацию. У всех так или у меня коряво установлена? |
|
| Автор: | chapik96 |
| Добавлено: | #33 Сб Мар 28, 2009 14:07:07 |
| Заголовок сообщения: | |
говорю же у меня вообще по зданиям и сооружениям не посчиталось, я ручками забила. |
|
| Автор: | Бобко |
| Добавлено: | #34 Сб Мар 28, 2009 16:12:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос: если мы продали основное средство за 45000 тенге, а балансовая стоимость 25000, в колонку Н - стоимость выбывших ОС я ставлю ж сумму реализации? |
|
| Автор: | Solitary | ||||
| Добавлено: | #35 Сб Мар 28, 2009 16:22:47 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
в строке "Н" у вас будет сумма реализации без НДС Добавлено спустя 4 минуты 39 секунд: согласно ст.109 п.2
|
|||||
| Автор: | Светочек |
| Добавлено: | #36 Пн Мар 30, 2009 09:59:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйчта, у меня в 2008 году есть расходы по выбытию ОС, они у меня показываются в стр. 100.16.002 С, но в самой амортизации не сидят, и получается на расходы нигде не садяться или я что то не так делаю? :cry: |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #37 Пн Мар 30, 2009 10:31:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Расходы по выбытию ОС в налог.учете не показываются, Вы
И строка по амортизации тут непричем. По выбывшим ОС амортизация по налог.учету не считается и из-за этого на вычеты не идет. |
|||
| Автор: | Светочек |
| Добавлено: | #38 Пн Мар 30, 2009 10:54:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемые профи ответьте мне пожалйста на сообщение № 32 :cry: Добавлено спустя 27 минут 28 секунд: Если я правильно поняла, остаточноая стоимость списанных ОС ( у меня списание, а не реализация), в налоговом учете не учитывается, правильно. :( |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #39 Пн Мар 30, 2009 11:46:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, правильно. |
|||
| Автор: | chapik96 |
| Добавлено: | #40 Пн Мар 30, 2009 12:49:59 |
| Заголовок сообщения: | |
А у меня опять вопрос по этой теме. Вот я говорила, что все наши ФА, здания были приобретены 22 декабря 2008 года, должны ли мы счтать в 16 форме аортизацию по ним или нет? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #41 Пн Мар 30, 2009 12:53:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
думается, что зависит от причины списания, вроде же есть норма такая в Кодексе, при порче-утере, при застрахованом имуществе на сумму страховки |
|||
| Автор: | chapik96 |
| Добавлено: | #42 Пн Мар 30, 2009 12:57:23 |
| Заголовок сообщения: | |
мне кажется вы меня не поняли, вопрос не о списании, а о приобретении. На начало периода у нас 0, в декабре поступление, Амортизация все должна считаться или нет? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #43 Пн Мар 30, 2009 12:58:12 |
| Заголовок сообщения: | |
По правилам налог.учета Вы можете посчитать амортизацию и поставить на вычеты согласно ст.107 п.2. |
|
| Автор: | chapik96 |
| Добавлено: | #44 Пн Мар 30, 2009 13:06:09 |
| Заголовок сообщения: | |
я правильно понимаю: я могу, то есть можно считать, а можно и не считать? не ошибкой если я отнесу не вычеты амортизацию по ОС, которые приобретены в конце года? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #45 Пн Мар 30, 2009 13:08:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
chapik96
В сложившейся ситуации ,Вам дано право взять на вычеты расходы по начисленной амортизации, согласно ст.110 п.1,2 НК РК(2008Г). С ув. |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #46 Пн Мар 30, 2009 13:09:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Не будет ошибкой. Вы следовали ст.107 п.2. |
|
| Автор: | chapik96 |
| Добавлено: | #47 Пн Мар 30, 2009 13:15:18 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо большое за толковый ответ |
|
| Автор: | gulmira28 |
| Добавлено: | #48 Пн Ноя 30, 2009 21:15:53 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите плз, по приложению 16, материалы приобретенные на текущий ремонт заполняются в строке 100.16.002, гр К., тогда также по приобретенным товарам он заполняется еще в 100.08.003? Добавлено спустя 45 минут 18 секунд: все поняла. |
|
| Автор: | СветланаЛ |
| Добавлено: | #49 Пн Ноя 30, 2009 23:28:18 |
| Заголовок сообщения: | |
В приложении 100.08.003 там есть строка , где вы их указываете и эта сумма минусуется. Т.е учитываться будет, только 16 приложение. А в 8 только расшифровка по приобретению з/ч, услуг на ремонт -по РНН. |
|