» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнение 100.16.02 стоимостной баланс

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: СветланаЛ
Добавлено: #1  Пн Ноя 30, 2009 23:28:18
Заголовок сообщения:
В приложении 100.08.003 там есть строка , где вы их указываете и эта сумма минусуется. Т.е учитываться будет, только 16 приложение. А в 8 только расшифровка по приобретению з/ч, услуг на ремонт -по РНН.
Автор: gulmira28
Добавлено: #2  Пн Ноя 30, 2009 21:15:53
Заголовок сообщения:
подскажите плз, по приложению 16, материалы приобретенные на текущий ремонт заполняются в строке 100.16.002, гр К., тогда также по приобретенным товарам он заполняется еще в 100.08.003?

Добавлено спустя 45 минут 18 секунд:

все поняла.
Автор: chapik96
Добавлено: #3  Пн Мар 30, 2009 13:15:18
Заголовок сообщения:
спасибо большое за толковый ответ
Автор: Елена Т
Добавлено: #4  Пн Мар 30, 2009 13:09:16
Заголовок сообщения:
Не будет ошибкой. Вы следовали ст.107 п.2.
Автор: esiphi
Добавлено: #5  Пн Мар 30, 2009 13:08:39
Заголовок сообщения:
chapik96
chapik96 говорит:
здания были приобретены 22 декабря 2008 года, должны ли мы счтать в 16 форме аортизацию по ним или нет?

В сложившейся ситуации ,Вам дано право взять на вычеты расходы по начисленной амортизации, согласно ст.110 п.1,2 НК РК(2008Г).
С ув.
Автор: chapik96
Добавлено: #6  Пн Мар 30, 2009 13:06:09
Заголовок сообщения:
я правильно понимаю: я могу, то есть можно считать, а можно и не считать? не ошибкой если я отнесу не вычеты амортизацию по ОС, которые приобретены в конце года?
Автор: Елена Т
Добавлено: #7  Пн Мар 30, 2009 12:58:12
Заголовок сообщения:
По правилам налог.учета Вы можете посчитать амортизацию и поставить на вычеты согласно ст.107 п.2.
Автор: chapik96
Добавлено: #8  Пн Мар 30, 2009 12:57:23
Заголовок сообщения:
мне кажется вы меня не поняли, вопрос не о списании, а о приобретении. На начало периода у нас 0, в декабре поступление, Амортизация все должна считаться или нет?
Автор: Мара
Добавлено: #9  Пн Мар 30, 2009 12:53:59
Заголовок сообщения:
Светочек говорит:
списанных ОС ( у меня списание, а не реализация),

думается, что зависит от причины списания, вроде же есть норма такая в Кодексе, при порче-утере, при застрахованом имуществе на сумму страховки
Автор: chapik96
Добавлено: #10  Пн Мар 30, 2009 12:49:59
Заголовок сообщения:
А у меня опять вопрос по этой теме. Вот я говорила, что все наши ФА, здания были приобретены 22 декабря 2008 года, должны ли мы счтать в 16 форме аортизацию по ним или нет?
Автор: Елена Т
Добавлено: #11  Пн Мар 30, 2009 11:46:55
Заголовок сообщения:
Светочек говорит:
Если я правильно поняла, остаточноая стоимость списанных ОС ( у меня списание, а не реализация), в налоговом учете не учитывается, правильно.

Да, правильно.
Автор: Светочек
Добавлено: #12  Пн Мар 30, 2009 10:54:53
Заголовок сообщения:
Уважаемые профи ответьте мне пожалйста на сообщение № 32 :cry:

Добавлено спустя 27 минут 28 секунд:

Если я правильно поняла, остаточноая стоимость списанных ОС ( у меня списание, а не реализация), в налоговом учете не учитывается, правильно. :(
Автор: Елена Т
Добавлено: #13  Пн Мар 30, 2009 10:31:15
Заголовок сообщения:
Расходы по выбытию ОС в налог.учете не показываются, Вы
Solitary говорит:
в строке "Н" у вас будет сумма реализации без НДС

Добавлено спустя 4 минуты 39 секунд:

согласно ст.109 п.2
Цитата:
Выбывающие ФА, уменьшают стоимостный баланс соответствующих погрупп:
при реализации - на стоимость реализации

И строка по амортизации тут непричем. По выбывшим ОС амортизация по налог.учету не считается и из-за этого на вычеты не идет.
Автор: Светочек
Добавлено: #14  Пн Мар 30, 2009 09:59:45
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйчта, у меня в 2008 году есть расходы по выбытию ОС, они у меня показываются в стр. 100.16.002 С, но в самой амортизации не сидят, и получается на расходы нигде не садяться или я что то не так делаю? :cry:
Автор: Solitary
Добавлено: #15  Сб Мар 28, 2009 16:22:47
Заголовок сообщения:
Бобко говорит:
Вопрос: если мы продали основное средство за 45000 тенге, а балансовая стоимость 25000, в колонку Н - стоимость выбывших ОС я ставлю ж сумму реализации?

в строке "Н" у вас будет сумма реализации без НДС

Добавлено спустя 4 минуты 39 секунд:

согласно ст.109 п.2
Цитата:
Выбывающие ФА, уменьшают стоимостный баланс соответствующих погрупп:
при реализации - на стоимость реализации

Автор: Бобко
Добавлено: #16  Сб Мар 28, 2009 16:12:26
Заголовок сообщения:
Вопрос: если мы продали основное средство за 45000 тенге, а балансовая стоимость 25000, в колонку Н - стоимость выбывших ОС я ставлю ж сумму реализации?
Автор: chapik96
Добавлено: #17  Сб Мар 28, 2009 14:07:07
Заголовок сообщения:
говорю же у меня вообще по зданиям и сооружениям не посчиталось, я ручками забила.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #18  Сб Мар 28, 2009 14:06:03
Заголовок сообщения:
В 45 версии ЭФНО в 16 приложении авторасчет неверно считает амортизацию. У всех так или у меня коряво установлена?
Автор: Технический
Добавлено: #19  Сб Мар 28, 2009 13:45:07
Заголовок сообщения:
Перенесено. Продолжайте.
Автор: chapik96
Добавлено: #20  Сб Мар 28, 2009 13:42:02
Заголовок сообщения:
авторасчет стоит, но не пробивается все равно,
Получается у меня просто расчет амортизации не производится?, тогда вручную сделаю, ничего страшного не будет?

Добавлено спустя 1 минуту 36 секунд:

ок, другие темы так другие, не ругайтесь, больше так не буду
Автор: Елена Т
Добавлено: #21  Сб Мар 28, 2009 13:40:43
Заголовок сообщения:
chapik96 говорит:
Вопрос: почему амортизационные отчисления не пробиваются автоматически?

Может у Вас не стоит "авторасчет"? Должно быть.
Автор: chapik96
Добавлено: #22  Сб Мар 28, 2009 13:32:15
Заголовок сообщения:
Мы приобрели все основные в декабре 2008 года, получается в приложении 100.16 стоимостной баланс на начало по нулям, зваполнила графу "Стоимость поступивших ОС". Вопрос: почему амортизационные отчисления не пробиваются автоматически? или не должны?
Автор: nadezhdats
Добавлено: #23  Пт Мар 27, 2009 15:16:58
Заголовок сообщения:
если стоимостный баланс подгруппы (группы), величина которого на конец отчетного налогового периода составляет сумму меньшую, чем 300 месячных расчетных показателей вы имеете право поставить ее в гр.Р и тогда
Naiman говорит:
в графе "Q" будет -0


НО в налоговом учете амортизация начисляется независимо от того, является ли ФА объектом налогообложения по налогу на имущество.

Также см эту тему: http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=163380
Автор: Naiman
Добавлено: #24  Пт Мар 27, 2009 15:07:38
Заголовок сообщения: Декларация ф.100 приложение 16
скажите пожалуйста, в декларации 100 в прилложении 100.16 в приложении 100.16.02 стоимостной баланс на конец периода по имуществу (мебель, принтера,оборудование и т.д.) показываем в грефе "Р" и в графе "Q" будет -0? и на начало 2009г. у нас 0 по налоговому учету на имущество, на 2009г. отменили же? правильно? :oops:
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #25  Ср Мар 04, 2009 18:58:13
Заголовок сообщения:
nadezhdats говорит:
интересно, кто как делает? я вообще все ФА в БУ перевела на действующие ставки по НУ, чтоб не заморачиваться

У нас в БУ ставки меньше, т.к. если брать по НУ, ФА быстро самортизируется, потом придется дооценивать. Поэтому в приложении № 25 Сверка идет разница по амортизации, и это совершенно нормально!
Автор: nadezhdats
Добавлено: #26  Ср Мар 04, 2009 15:26:55
Заголовок сообщения:
Айдосик говорит:
А как в 16 приложении(100,16.002) указать амортизацию, мы исчисляем по меньшим ставкам, а не по налоговому. Допустим машины и оборудование спутниковое оборуд.по ставке 10%, вагон по ставке 15%. И какую ставку амортизации по 1 группе должен показывать?

интересно, кто как делает? я вообще все ФА в БУ перевела на действующие ставки по НУ, чтоб не заморачиваться
Автор: esiphi
Добавлено: #27  Ср Мар 04, 2009 15:13:13
Заголовок сообщения:
*МАКС*
*МАКС* говорит:
могу я поставить 2%, в следующем году 3 % т.е. какую хочу цифру лишь бы не более 15% верно??
.
Верно.
С ув.
Автор: Volgina A
Добавлено: #28  Ср Мар 04, 2009 15:09:34
Заголовок сообщения:
скажите,а в 100.16.002- предельная норма - например 15%, применяемая норма- могу я поставить 2%, в следующем году 3 % т.е. какую хочу цифру лишь бы не более 15% верно?? :oops:
Автор: Мара
Добавлено: #29  Ср Мар 04, 2009 12:52:21
Заголовок сообщения:
ну вот видите - все догадались, а то спрашиваете про ссылку, а оно-то всё в Кодексе написано.
Автор: Бух999
Добавлено: #30  Ср Мар 04, 2009 12:49:04
Заголовок сообщения:
Мара определяется так.
Статья 108 п.2.
2.Стоимостный баланс подгруппы(группы1), группы на конец налогового периода определяется как:
Стоимостный баланс подгруппы (группы1), группы на начало налогового периода,определяемый как стоимостный баланс подгруппы (гуппы1), группы на конец предыдущего налогового периода,уменьшенный на сумму амортизационных отчислений,исчисленных в предедущем налоговом периоде, а также с учетом корректировок,производимых согласно статье 111 и статье 113
ПЛЮС
Поступившие в налоговом периоде ФА (фиксированные активы)по стоимости, определенной в соответствии со статьей 109.
МИНУС
Выбывшие в налоговом периоде ФА в порядке, определенном в соответствии со статьей 109.
Автор: Antolina
Добавлено: #31  Ср Мар 04, 2009 12:33:23
Заголовок сообщения:
Мара, я так поняла, что в моем случае могу только амортизацию по графе J отнести на вычеты,
т.к. стоимостной баланс на конец = стоим.баланс на начало + поступившие в налоговом периоде - выбывшие в налоговом периоде = 500 000 тенге, т.е. больше 300 МРП.
Получается, если бы у меня эта цифра была бы к примеру, 210 000 тенге, то я бы графу J даже и не заполняла, а сразу поставила бы 210 000 в графу О.

А ссылка на ст.111 п.2 в ст. 108 п.2 относится к прошлому отчетному периоду, т.е. это все те корректировки,
что были произведены в прошлом году для определения стоимостного баланса группы на начало отчетного периода.
Автор: Мара
Добавлено: #32  Ср Мар 04, 2009 11:53:38
Заголовок сообщения:
2. Налогоплательщик вправе отнести на вычеты величину стоимостного баланса подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам) при условии, если стоимостный баланс подгруппы (по I группе) или группы (по II, III и IV группам) на конец налогового периода составляет сумму меньшую, чем 300 месячных расчетных показателей.
теперь осталось понять, как определяется стоимостной баланс на конец налогового периода.
Автор: Бух999
Добавлено: #33  Ср Мар 04, 2009 11:47:38
Заголовок сообщения:
b]Antolina[/b]

Внимательно прочитай Статья 108 пункт2.
Почему "Или вычесть можно либо амортизацию, либо величину менее 300МРП, но никак не вместе? "
Вечина менее 300 МРП это корректировка согласно Статья 111 п.2. У тебя баланс подгруппы на конец =0 соглосно предусмотренных пунктом 2 статьи 108 НК за 2008год (I - J + N - O - P)/
Автор: Antolina
Добавлено: #34  Ср Мар 04, 2009 11:03:31
Заголовок сообщения:
Жду мнений по №11, или ссылку.
Автор: Antolina
Добавлено: #35  Пн Мар 02, 2009 13:56:27
Заголовок сообщения:
Вопрос о вычетах ФА менее 300 МРП, форма 100.16.002.

графа I = 500000 тенге - это стоим.баланс на конец периода;
графа J = 200000 тенге - это амортизация на вычет (группа 3, % - 40);
остается для графы Q = 300000 тенге, т.е. меньше, чем 300 МРП (1168*300 = 350400 тенге).

Вот эту сумму 300000 тенге я могу поставить в графу О ?

И тогда: (I) 500000 - (J)200000 - (O)300000 = 0 итоговая графа Q?

Или вычесть можно либо амортизацию, либо величину менее 300МРП, но никак не вместе? Уточните, плиз!
Автор: Айдосик
Добавлено: #36  Вс Мар 01, 2009 15:40:24
Заголовок сообщения: ставка амортизации
А как в 16 приложении(100,16.002) указать амортизацию, мы исчисляем по меньшим ставкам, а не по налоговому. Допустим машины и оборудование спутниковое оборуд.по ставке 10%, вагон по ставке 15%. И какую ставку амортизации по 1 группе должен показывать?
Автор: Бух999
Добавлено: #37  Пт Фев 27, 2009 17:46:35
Заголовок сообщения:
*МАКС*
Посмотри Налоговый кодекс за 2008год параграф 3 там написан ФА группируется когда заполняешь 16 приложение 1 группу Здании и сооружении по обектно пишешь по кодам КОФ, а приложения 100.002 остальное 3 группы группируешь по наименованием ФА 2,3,4, группы согласно статии110 Налог.Код. за 2008год
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #38  Пт Фев 27, 2009 17:43:59
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
(комп,принте,сплит система) только в 100.16.002 приложении? Embarassed

Да.
Только комп ставите в 3 группу, а все остальное в 4

Добавлено спустя 34 секунды:

А столы, стулья есть? Тогда тоже в 4 группу
Автор: Volgina A
Добавлено: #39  Пт Фев 27, 2009 17:40:24
Заголовок сообщения:
т.е. мне по ос у меня все кроме сданий и мооружений,это все (комп,принте,сплит система) только в 100.16.002 приложении? :oops:
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #40  Пт Фев 27, 2009 17:28:19
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
скажите в графе 100.16.001

С чего Вы это взяли? Здесь отображаются ТОЛЬКО здания и сооружения пообъектно.
На микроволновки заполняется доп.форма к строке 100.16.002, там никаких наименовании не пишется, а только суммы
Автор: Volgina A
Добавлено: #41  Пт Фев 27, 2009 17:02:55
Заголовок сообщения: Заполнение Формы 100.16
скажите в графе 100.16.001- В наименование- сюда нужно писать полное нименование фа,например печь микроволновая ...?верно?
Автор: Ingirid
Добавлено: #42  Пт Фев 27, 2009 14:57:04
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
если кто может покажите на примере с цифрами?

не понятно в чем суть вопроса-то? где берем, что берем? что не понятно?
Стоим. Баланса на начало = Стоим. бал. на конец 2007 года (аналог стр.100.16.002L), поступило за 2008 - в строку 100.16.002В и т.д. Все же просто в этой форме.
Автор: Volgina A
Добавлено: #43  Пт Фев 27, 2009 14:34:27
Заголовок сообщения:
скажите,ведомость начисления амортизации фа там есть и приобретенные в 2008г и приобретенные в 2007г- вопрос по приобретенным в 2007 году,в 16 приложени мы берем сумму на начало периода или на конец периода,ведь на конец он же посчитал с амортиз. по бу? если кто может покажите на примере с цифрами?
Автор: Ingirid
Добавлено: #44  Пт Фев 27, 2009 13:58:49
Заголовок сообщения:
нет, там же по группам, каждое вбивается только в 17 приложение - впервые введенные, по которым использ-ся 2я норма

Добавлено спустя 3 минуты 58 секунд:

кстати, если было введено до 2008, и использовали 2 норму, то все равно в течении 3 посл. лет для контроля вбивается каждый ФА в ф.17, а амортизация показывается по группам в ф.16
Автор: Volgina A
Добавлено: #45  Пт Фев 27, 2009 13:56:58
Заголовок сообщения: Заполнение 100.16.02 стоимостной баланс
скажите,а в 16 приложение нужно вбивать каждое ос,по отдельности?
Автор: lexx
Добавлено: #46  Чт Фев 26, 2009 12:12:23
Заголовок сообщения:
Реги
я бы указала в 8 приложении
Автор: Аринка
Добавлено: #47  Чт Фев 26, 2009 11:32:56
Заголовок сообщения:
Добрый день!!! У меня была реализация ос, в 16 приложении показала как выбытие. теперь при составлении сверки по фин.отчетности он показывает реализацию 842счета как расходы и увеличиывается таким образом итого расходов, а по декларации как расходы мне отражать? если да то куда? не могу найти в формах, только в 16 есть-но он там не считывает как расходы его.
Автор: Реги
Добавлено: #48  Чт Фев 26, 2009 01:35:52
Заголовок сообщения:
Еще вопрос, пож-та..

по заполнению прил 16 Амортизация и расходы на ремонт. В прошлом году на конец года стоим. баланс 0 , т.е подлежал вычету по нормам и я его списала. В БУ естест-но есть ОС и в течении года они ремонтировались. Как и где , и можно ли вообще отнести в НУ эти суммы на вычеты ? И что делать с амортизацией? по БУ отразится только в сверке, а по НУ ничего не будет?
Автор: Nina_S
Добавлено: #49  Пт Фев 20, 2009 15:52:49
Заголовок сообщения: Заполнение 100.16.02 стоимостной баланс
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=155259#155259

Здравствуйте, подскажите, форма 100.16 амортизационные отчисления в "1С"-8 версии не заполняется. В классификаторе кодов строк Декларации на прибыль нет строк далее 100.11.005. Что делать?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ