» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Приложение 100.12.03 перенос убытков

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Natalya-krg
Добавлено: #1  Чт Фев 26, 2009 15:03:35
Заголовок сообщения: Приложение 100.12.03 перенос убытков
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=163047#163047
Ситуация: фирма несла убытки 2006 - 1300 000, 2007
- 469 000, 2008 - 321 000. при заполнении данной формы, как расставлять цифирки. столбец В: 3 строчки 2006, 2007, 2008. столбец С соответственно - 1300 000, 2007 - 469 000, 2008 - пусто. столбец D: 2008 - 321 000. Самое интересное что ставить в столбце Е и в какой строке? по идее переносимые убытки должны быть равны сумме этих циферок т.е. 2090. уже сломала голову похоже, кто подскажет как правильно заполнить?
Автор: Госссссссть
Добавлено: #2  Чт Фев 26, 2009 16:15:36
Заголовок сообщения:
В С D E
2006 -1300000 -1300000
2007 -1300000 -469000 -1769000
2008 -1769000 -321000 -2090000
Автор: Natalya-krg
Добавлено: #3  Чт Фев 26, 2009 16:25:20
Заголовок сообщения:
спасибо. в принципе логично.
Автор: Чайник
Добавлено: #4  Чт Фев 26, 2009 17:50:55
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста,
1. к примеру на фирме (ОУР) в 2007г. был убыток 200 000, в этом году есть доход 800 000 нужно заполнять ф. 100.12.003? (или ст.124 п1 НК2008г. распростроняется на определенные категории налогоплательщиков?)
2. если убыток переносится то в строке 100.00.047 получается сумма 600 000 и она же попадает в ф.100.21 и уже с 600 000 расчитывать КПН к уплате?
А то спросила двоих знакомых бухов, они говорят что не переносят и КПН платят полностью с дохода отчетного периода...
Спасибо
Автор: Сотовый
Добавлено: #5  Чт Фев 26, 2009 18:23:48
Заголовок сообщения:
Правильно
Автор: ARIES
Добавлено: #6  Чт Фев 26, 2009 18:53:16
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, Уважаемые!
Скажите пожалуйста, а если убыток прошлого года не покрывается доходом этого года и в строке 100.00.047 получается убыток, то всеравно нужно заплатить КПН с дохода этого года? И в счет оплаты пойдут авансовые платежи?
Заранее благодарю :Rose:
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #7  Пт Фев 27, 2009 13:03:38
Заголовок сообщения:
тоже интересует этот вопрос...
Автор: Гость__
Добавлено: #8  Пт Мар 13, 2009 12:00:41
Заголовок сообщения:
Подскажите, пожалуйста, если допустим, в 2006 убыток - 50000, 2007 убыток - 10000, а в 2008 прибыль - 30000. Что я ставлю в графе D за 2008 г. - 300000?
Автор: Интересная
Добавлено: #9  Пн Мар 23, 2009 10:53:14
Заголовок сообщения:
[А то спросила двоих знакомых бухов, они говорят что не переносят и КПН платят полностью с дохода отчетного периода...
Спасибо[/quote]

Так с какого дохода в итоге платить КПН?
Автор: Круглая
Добавлено: #10  Пн Мар 23, 2009 12:17:30
Заголовок сообщения:
пост №9 согласно НК РК, убытки прошлых лет подлежат переносу, поэтому вы платите КПН с дохода, сложившегося с учетом переноса убытков прошлых лет.

пост №6 - у вас убыток - какой КПН вы собрались платить? у вас не будет КПН, подлежащий уплате. Т.е. платить не будете
Автор: Kitten
Добавлено: #11  Сб Мар 28, 2009 16:29:42
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста как правильно заполнить форму по переносу убытков

графы C D E F

2004 -471 573 -1 994 805 - 1 994 805 - 471 573 (непереносимый убыток 2001 г.)
2005 -1 994 805 734 475 -1 260 330
2006 - 1 260 330 - 3 903 778 - 5 164 108
2007 - 5 164 108 2 331 329 -2 832 779
2008 -2 832 779 1 214 669 - 1 618 110

Внимание вопрос: Какие года отражать в форме 2008 года? Все или только с 2005 (2006?)?
Автор: Елена Т
Добавлено: #12  Сб Мар 28, 2009 16:56:13
Заголовок сообщения:
3 года переноса было по старому НК.
На 2008г переносились убытки полученные за 2007,за 2006,за 2005г( у Вас те которые выделены зеленым).

Добавлено спустя 2 минуты 36 секунд:

С нового года (2009) уже продлили - 10 лет.
Только вот понять не могу как это будет работать - применяется ли это к прошедшим годам, или только к будущим.
Автор: Kitten
Добавлено: #13  Сб Мар 28, 2009 17:01:31
Заголовок сообщения:
Какие убытки у меня переносятся я знаю. Убыток 2004 г. и часть убытка 2006 г. я перекрыла в 2007 г. Меня волнует просто сколько строк писать в форме. Если начать с 2005 г. получится в графе С (убыток на начало так сказать) - 1 994 805. Не возникнет вопросов откуда он? И почему не расписали полностью? Или такое отражение нормально?
Автор: Елена Т
Добавлено: #14  Сб Мар 28, 2009 17:10:21
Заголовок сообщения:
В 2005г у Вас был убыток? Нарастающим с прошлых 2004годов не пойдет.

Добавлено спустя 5 минут 33 секунды:

2005г убытка не было, прибыль 734475.
Теперь начинается отсчет от первого убытка с 2006г
2006 - 0- 3 903 778уб = 3903778уб
2007 - 3903778уб -2 331 329пр =1572449 ост.убытка
2008 -1572449 ост.убытка -1 214 669приб= 357780 уб. для переноса на след.год
Автор: Kitten
Добавлено: #15  Сб Мар 28, 2009 17:31:25
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Нарастающим с прошлых 2004годов не пойдет.

Почему не пойдет? И почему нарастающим? Посмотрите внимательно пост 11. В 2007 я перекрываю убыток 2004 и часть убытка 2006. Где там нарастающий?
Автор: Елена Т
Добавлено: #16  Сб Мар 28, 2009 17:42:41
Заголовок сообщения:
2004 не пойдет, потому что переносится вперед только на 3г= на 2005,2006,2007
Елена Т говорит:
2005г убытка не было, прибыль 734475.
Теперь начинается отсчет от первого убытка с 2006г
2006 - 0- 3 903 778уб = 3903778уб
2007 - 3903778уб -2 331 329пр =1572449 ост.убытка
2008 -1572449 ост.убытка -1 214 669приб= 357780 уб. для переноса на след.год

Думаю что так.
Автор: Kitten
Добавлено: #17  Сб Мар 28, 2009 17:52:31
Заголовок сообщения:
Так убыток 2004 г. Закрыт в 2007!!!
Автор: Елена Т
Добавлено: #18  Сб Мар 28, 2009 18:32:15
Заголовок сообщения:
Что-то я "зашла в тупик", голова не варит эту тему :%): . Давайте подождем др.советов или утра, с утра лучше варится.
Автор: Kitten
Добавлено: #19  Сб Мар 28, 2009 18:33:13
Заголовок сообщения:
:D Бывает
Автор: Marion
Добавлено: #20  Пн Мар 30, 2009 09:56:39
Заголовок сообщения:
Ребята, объясните, пожалуйста, для особенно тупых на бронепоезде. Заполняю перенос убытков 100.12.003 (в качестве руководства смотрю ББ (годовой отчет) за январь 2009). В 2007 году был убыток 895979, в 2008 прибыль 573911. С какими знаками заполнять? В руководстве убытки показаны с плюсом, но ввожу в ЭФНО положительное значение (895979), тут же все обнуляет. Добавляю минус - получаю следующее:

В С D E
2007 -895979 -895979
2008 -895979 573911 -322068

Это правильно или нет? версия ЭФНО - 42-я, раньше читата на форуме, что нужно было авторасчет выключить, а в какой версии - не нашла. Может в этом причина? :%):

Добавлено спустя 50 секунд:

Marion говорит:
В С D E

2007 пусто -895979 -895979

2008 -895979 573911 -322068

Автор: Kitten
Добавлено: #21  Пн Мар 30, 2009 11:18:34
Заголовок сообщения:
Правильно
Автор: Marion
Добавлено: #22  Пн Мар 30, 2009 14:40:18
Заголовок сообщения:
Какого ж рожна эта программа все время ругается на неправильный расчет? :evil:
Спасибо,Kitten_l. Сейчас на кнопку нажму
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #23  Пт Апр 10, 2009 10:28:10
Заголовок сообщения:
Впервые заполняю 100, пожалуйста помогите с переносом убытков!
в 2006г на начало 0, убыток -170 000 переношу в гр. D из 100.00.044 (налогооблаг.доход с учетом корректировки и перенесенных убытков) так? А если это непереносимые убытки от отнесения на вычеты амортизационных отчислений (гр.100.00.040), то они же не попадают в 100.00.044, тогда брать в пределах 3% что ли?, т.е. из гр. 100.00.042 (корректировка дохода) За 2007г тоже убыток -150 000 и в 2008 - 120 000 Из каких строк 100 что берется и куда в перенос убытков ставится ??? Совсем запуталась.... пожалуйста объясните раз на пальцах, а то щас накуролесю, а хочется чтоб правильно!
Автор: Ольга 2222
Добавлено: #24  Чт Май 07, 2009 10:51:43
Заголовок сообщения: Убыток
Профи помогите!!!
Столкнулась с такой проблемкой, , в 2007 году мы сдали отчет по ф 101,01 сумма за предидущий НП = 83031 расчитали авансовый на 3 месяца получилось по 6920 общая сумма 20757 , после 3 месяцев у нас небыло прибыли и мы сдали ф 101,03 с нулевым расчетом, потом в 2008 году 101,01 мы расчитали 20757 на 12 мес по 1730 получилось за 3 мес 5190. после 1 кв-ла снова убыток и мы отправили ф 101,03 с нулевым расчетом. Подскажите люди правильно ли это???

Благодарю заранее :Rose:
С уважением

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ