| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | проведение услуги для нерезидента в 1С |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Алла Б |
| Добавлено: | #1 Пн Фев 02, 2009 17:16:46 |
| Заголовок сообщения: | проведение услуги для нерезидента в 1С |
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=280009#280009 Здравствуйсте! Подскажите алгоритм проведения услуги нерезиденту Услуга для россиян - роялти, в счете на оплату в рублях пишем "вознаграждение по договору...". Валюта контракта рубли. Оплата на основании подписанного акта выполненных работ и счета на оплату. У себя я должна учесть этот доход. Выбираю "учет выполненных работ, услуг". Предварительно через переоценку валюты забиваю курс нацбанка на дату проведения услуги. Правильны ли мои действия? И ещё, единицу измерения при забивании данной услуги в справочнике услуг выбирать тенге или рубль? Я ставила и так, и эдак, разницы не узрела, но как правильно? Вдруг мне это аукнется в дальнейшем :) 1с 7.7 типовая |
|
| Автор: | Kenga |
| Добавлено: | #2 Сб Июл 04, 2009 14:05:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Алла Б, ваш вопрос еще актуален или нет? Если вы сами нашли решение, напишите, пожалуйста. |
|
| Автор: | Алла Б |
| Добавлено: | #3 Пт Июл 10, 2009 15:26:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Особо нечего писать- единицу измерения "рубли" так и оставила. Это считаю более верным, тем более, что по контракту валюта контракта- рубли. Ни на что не влияет, ибо когда смотрим отчет по контрагентам- программа выдаёт все суммы и в рублях и в тенге. Когда печатаю для себя счёт-фактуру:- в табличной части/ цена выбираю валюта документа - выбираю нашу валюту и тогда в счёт-фактуре суммы выходят в тенге. Вот, собственно, и всё. При оплате с нас ещё удерживают кпн у источника выплаты - провожу через бухгалтерскую справку на дату учёта выполненных работ. Мне кажется это правильнее чем на дату оплаты. В налоговой мне вообще внятно ничего по этому поводу не сказали. |
|
| Автор: | NowBuh |
| Добавлено: | #4 Ср Июл 22, 2009 15:43:24 |
| Заголовок сообщения: | |
А не скажете, вот услуги вы ввели, а счет-фактуру полученную от россиян тоже вбивать в 1С? И в реестре /за 2008год у нас/ по ф.307 тоже его показывать? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #5 Ср Июл 22, 2009 15:47:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я не вбиваю, т.к. будет мешаться в приложении 300.08 за 2009г. А в данном приложении счет-фактуры от нерезидентов не заполняются. Лично для себя в комментарии к документу "Поступление услуг" записываю номер счет-фактуры и пр.документов. |
|||
| Автор: | NowBuh | ||
| Добавлено: | #6 Ср Июл 22, 2009 15:48:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а в 300ф. по какой строке эти суммы должны указываться? |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #7 Ср Июл 22, 2009 15:56:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Приложение 300.05 заполняете 300.05.001-003, данные попадают в 300.00.012 и повтор в строке 300.00.012 II, т.е. в зачет ( если оплатили НДС с нерезидента в срок). |
|
| Автор: | NowBuh |
| Добавлено: | #8 Ср Июл 22, 2009 19:08:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Простите еще один вопрос. А НДС для них сколько в 2008 году был? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #9 Ср Июл 22, 2009 19:16:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
13% |
|||
| Автор: | NowBuh | ||
| Добавлено: | #10 Ср Июл 22, 2009 21:00:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У меня же услуги от нерезидентов. Значит другая строка да в 300форме? |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||||
| Добавлено: | #11 Чт Июл 23, 2009 00:52:39 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Нет.
Нет.
Приложение 300.11 (с доп. формой), потом 300.05.007 или 300.06.007. В зависимости от применяемого метода зачета НДС. Елена Т, не путайте землячку. У нее 2008-й год. |
|||||||
| Автор: | NowBuh | ||
| Добавлено: | #12 Чт Июл 23, 2009 10:14:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А какую доп.форму к стр.300.11 заполнить мне, и чем они отличаются, там два доп.формы, одна с 001-003, вторая 004-006? |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #13 Чт Июл 23, 2009 10:40:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Одна для отчетного налогового периода, вторая - для предыдущих. |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #14 Чт Июл 23, 2009 10:44:16 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Извиняюсь :oops: NowBuh Вам
|
|||||
| Автор: | NowBuh |
| Добавлено: | #15 Чт Июл 23, 2009 10:44:51 |
| Заголовок сообщения: | |
извините за назойливость, но это значит что я могу в июне дать сразу за все предыдущие месяцы вместе в одной 300ф., а не сидеть и каждый месяц отдельно сдавать? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #16 Чт Июл 23, 2009 10:49:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если их много то значит и второй раздел заполнять, а какой период отчетности у Вас по НДС? Вы напишите уже все данные. Если период-месяц, то да каждый месяц отдельно. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #17 Чт Июл 23, 2009 10:54:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не можете. Доп. форма 2 заполняется, если не оплачен и не отнесен в зачет НДС в прошлые периоды. Но операция-то возникает в каждом отдельно взятом отчетном периоде. Поэтому сначала доп. 1, если не платили НДС - в следующем периоде доп. 2 |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #18 Вт Окт 27, 2009 18:40:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите. пожалуйста, какие проводки должны быть по НДС за нерезидентов. Правильно ли Дт1420 Кт 3130, после оплаты НДС обртная проводка Дт3130 Кт1420. Это верно? Спасибо |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #19 Вт Окт 27, 2009 18:48:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, не верно. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #20 Вт Окт 27, 2009 18:48:35 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
У меня так на дату оплаты.
Зачем? |
|||||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #21 Вт Окт 27, 2009 18:50:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Стесняюсь спросить, а почему такая проводка? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #22 Вт Окт 27, 2009 18:54:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вижу не стесняетесь :D Начислить надо НДС по нерезиденту, ну а оплаченный НДС за нерезидента идет в зачет по кодексу. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #23 Вт Окт 27, 2009 19:01:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Кхм... Т.е. Оплата НДС за нерезидента с р/с не 1420-1030, а 1420-3130? Расчетный счет в этом не участвует? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #24 Вт Окт 27, 2009 19:07:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Учавствует, недописала - по выписке Дт3130 Кт1030
А как у Вас пройдет в бух.учете факт начисления НДС за нерезидента если Вы по выписке сразу его в зачет отправляете? |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #25 Вт Окт 27, 2009 19:25:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А разве НДС за нерезидента начисляется не в момент получения работ, услуг от нерезидента? И не включается в стоимость услуг? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #26 Вт Окт 27, 2009 19:38:27 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Нет, т.к. идет в зачет ( ст.241 п.5 НК).
Да Вы правы, спутала со сроками по КПН. |
|||||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #27 Вт Окт 27, 2009 23:09:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Тогда позвольте полюбопытствовать полный цикл проводок по НДС за нерезидента? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #28 Ср Окт 28, 2009 12:30:38 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Условие: Услуги оказаны и уплачены в течении календарного года 1.Подписан Акт вып.работ с нерезидентом Дт7110,7210 Кт3310 =1000 1с-«Поступление ТМЗ и услуг» 2. Удержан КПН с нерезидента, на дату АВР Дт3310 Кт3110 (101104) =200 1с-Операция 3. Начислен НДС по услугам нерезидента, на дату АВР Дт1420 Кт3130 (105104)=120 (в случае, когда оплата за полученные работы, услуги производится в иностранной валюте, облагаемый оборот пересчитывается в тенге по рыночному курсу обмена валюты на дату совершения оборота.) 1с-Операция 4. Перечислено за услуги нерезиденту Дт3310 Кт1030 =800 5. Уплачен КПН Дт3110 (101104) Кт1030 =200 (Не позднее двадцати пяти календарных дней после окончания месяца, в котором производилась выплата дохода, по рыночному курсу обмена валюты на дату его выплаты) 6.Уплачен НДС Дт3130 (105104) Кт1030 =120 (не позднее срока представления декларации по налогу на добавленную стоимость) 7. Зачет начисленного и оплаченного НДС по нерезиденту Дт3130 (105101) Кт1420 =120 на основании декларации по НДС за квартал в котором произошла оплата НДС, по ст.241
|
|||||
| Автор: | Cleaner | ||||||
| Добавлено: | #29 Ср Окт 28, 2009 14:22:06 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
А по БУ остаток на 3130 = - 120? Почему НДС к зачету начисляется в момент получения услуги, а не в момент оплаты НДС за нерезидента? |
|||||||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #30 Ср Окт 28, 2009 16:56:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нет, не остаток а уменьшение как раз таки НДС к уплате начисленного по обычной деятельности . |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #31 Ср Окт 28, 2009 18:27:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Допустим, не было другой деятельности, только купили услуги у нерезидента. |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #32 Ср Окт 28, 2009 18:31:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Эта сумма -превышение НДС в зачет, будет висеть пере платой по лицевому счету 105101, как и обычно. |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #33 Ср Окт 28, 2009 18:35:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Хорошо (хотя сломанный мозг - ничего хорошего), а как Вы данную операцию отразите в 300.00? Ведь нам необходимо правильно оформить документы в 1С, чтобы суммы из них попали на свои места в 300.00. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||||||
| Добавлено: | #34 Ср Окт 28, 2009 19:00:09 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Сумма НДС начисленного за нерезидента начисляется на лицевом счете по коду 105104 на основании приложения 300.05 стр.300.05.002 Сумма НДС за нерезидента оплаченная указывается в строке 300.05.003 оттуда попадает в стр.300.00.012, т.е. идет в зачет. Далее если
эта сумма попадает в стр.300.00.026 и садится на лицевой счет
Да, необходимо, заполняла сама вручную. :( |
|||||||||
| Автор: | Yulya | ||
| Добавлено: | #35 Чт Окт 29, 2009 11:13:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мне вот эта проводка не нравится:
Здесь получается начислили и сразу в зачет взяли. А если Вы в этом месяце начисляете, а оплачиваете в следующем? В зачет же идет в том периоде, когда оплатили. Мы для операций с НДС за нерезидента ввели промежуточный счет (оговорили в учетной политике), допустим 1284. Делаем проводки: 1. Начислен НДС по услугам нерезидента, на дату АВР - Дт 1284 Кт3130 2.Оплачен НДС по услугам нерезидента - Дт 3130 Кт1030 3.Берем НДС в зачет по оплате -Дт1420 Кт1284. |
|||
| Автор: | Elen |
| Добавлено: | #36 Чт Окт 29, 2009 11:29:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Поскольку мы берем НДС в зачет по факту оплаты, почему бы не сделать единственную проводку Дт 1420 Кт 1030 отражение начисления по Кт 3130 мне кажется не очень удобным. Я, например, общий кредит по сч.3130 сверяю с 1-м разделом формы 300. Если все сходится - раздел заполнен верно |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #37 Чт Окт 29, 2009 11:35:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Хороший вариант, я согласна на такой :) |
|||
| Автор: | Yulya |
| Добавлено: | #38 Чт Окт 29, 2009 11:53:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Elen, в Вашей единственной проводке не видно начисления НДС, не видна задолженности в бюджет. Получается Вы в уме держите, что должны заплатить. Это не очень-то удобно, если у вас ежемесячные начисления и сумма оплаты может отличаться от суммы начисления. Добавлено спустя 2 минуты 39 секунд: А к счету 3130 можно завести субконто "НДС с нерезидентов"(что-то вроде этого), и тогда можно смело продолжать сверять обороты, только по субконто. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #39 Чт Окт 29, 2009 11:58:20 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да, так сделала у себя.
Верно. |
|||||
| Автор: | Elen | ||
| Добавлено: | #40 Чт Окт 29, 2009 12:03:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мне самой просто было неудобно отражать Кт 3130. Поскольку лично для меня он связан с кодом 105101 А в уме не держу, как только получаю документ от нерезидента - сразу оплачиваю НДС. Забывается легко - вы правы |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #41 Чт Окт 29, 2009 12:04:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А если нелично то не связан, кому как нравится :) |
|||
| Автор: | Elen |
| Добавлено: | #42 Чт Окт 29, 2009 12:06:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Однозначно :) |
|
| Автор: | Yulya |
| Добавлено: | #43 Чт Окт 29, 2009 12:17:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Elen, ситуации бывают разные. Нам, например, приходится держать на 105104 переплату, поскольку иногда счета могут приходить гораздо позже, чем наступает срок сдачи декларации (из дальнего зарубежья), так сказать "сюрпризы". А нерезидентов у нас много, отследить всех сложно. Иногда приходит сумма, несколько отличная, от запланированной. А еще оплата налога за налоговый период производится не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом, можно целый квартал не платить, а начислять ежемесячно! |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #44 Вс Дек 06, 2009 15:20:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Всем доброго дня! Помогите составить проводки на том же примере, но если была предоплата за минусом КПН и с валютными курсами:
У меня получается так: Дт1610 Кт1030 = 800х5,14=4112 Перечислена предоплата за минусом КПН Дт 7211 Кт 3310 = 1000х5,14=5140 Проведен АВР по курсу предоплаты (или курс брать на дату АВР)? Дт3310 Кт1610 = 800х5,14=4112 Зачет аванса Дт3310 Кт 3110 = 200х5,17=1034 Удержан КПН на дату и по курсу АВР Теперь возникает курсовая разница, на 3310 остается 200х5,14=1028, а КПН удерживаем 200х5,17=1034 Т.е. проводка Дт3310 Кт6250 = 6 Доход от курсовой разницы Правильно или нет? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #45 Пн Дек 07, 2009 10:40:55 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Согласна если предоплата 100%, но ведь 20% еще не оплачена путем перечисления КПН. Поэтому считаю надо проводить по курсу на дату АВР. ст.195 НК
КПН тоже на дату АВР по рыночному курсу. А в примере не доход, ведь 6 тенге это его дебит.задолженность, наоборот расход по курс.разнице. |
|||||
| Автор: | Svetlana.B | ||||
| Добавлено: | #46 Пн Дек 07, 2009 11:24:02 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А может АВР провести по средневзвешенному курсу? 800х5,14=4112 + 200х5,17=1034, итого 1000 на сумму 5146 тенге? Тогда и КР не будет... А КПН я и так беру по курсу АВР 5,17 Добавлено спустя 2 минуты 31 секунду: И еще я немного не поняла из этого сообщения:
Счет 1284 - это типа задолженности НК? В смысле субконто? |
|||||
| Автор: | Елена Т | ||||||||
| Добавлено: | #47 Пн Дек 07, 2009 11:31:13 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Если бы обе оплаты были до даты АВР, я считаю что
Т.к. с даты удержания до даты оплаты НДС есть срок и в этот срок мы не можем брать этот НДС в зачет то он пока будет висеть на промежуточном счете 1284
Да. |
|||||||||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #48 Пн Дек 07, 2009 11:43:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Что-то до меня не доходит... Если АВР провести по курсу на его дату, т.е. 5,17, то по какому курсу мне закрыть аванс? 1610-1030 800х5,14=4112 7211-3310 1000х5,17=5170 3310-1610 800х?=? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #49 Пн Дек 07, 2009 11:49:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Аванс переносится по старому курсу-курсу оплаты. Вы не смотрите что они по разным счетам, должны смотреть в общем по организации, как по акту сверки. |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #50 Пн Дек 07, 2009 12:11:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т, посмотрите, что у меня получается. Теперь на курсовую какую проводку сделать, чтобы 3310 закрылся? |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #51 Пн Дек 07, 2009 13:02:52 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
доход=24тг |
|||||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #52 Пн Дек 07, 2009 13:46:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Так и раньше доход выходил... А остальное все правильно? |
|
| Автор: | Елена Т | ||||||
| Добавлено: | #53 Пн Дек 07, 2009 13:51:19 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Да.
Нет
6 тенге расход по курс.разнице, ведь остаток 1028 а удерживаете 1034, 6 тенге не хватает чтобы удержать. |
|||||||
| Автор: | Песенка | ||
| Добавлено: | #54 Ср Июн 06, 2012 15:12:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добрый день! подскажите пожалуйста - Я так поняла п.3 цитаты - делаем проводку через операции, введенные вручную. А п7.-так же относим НДС в зачет ручной операцией ?
|
|||