| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Вопросы по 101.01 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Анжелина |
| Добавлено: | #1 Сб Янв 17, 2009 13:52:05 |
| Заголовок сообщения: | Вопросы по 101.01 |
Чечтно говоря мне непонятна ст. 141 НК относительно авансовых платежей: Сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащая уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, исчисляется в размере одной четвертой от общей суммы авансовых платежей, исчисленной в расчетах сумм авансовых платежей за предыдущий налоговый период. Вопрос: авансовые платежи по КПН не исчисляем, т.к. за 2007год СГД не превышает 325000МРП, но сдаем Расчет до сдачи декларации в размере 1/4 ав.платежей за 2008год? |
|
| Автор: | LV | ||
| Добавлено: | #2 Сб Янв 17, 2009 15:07:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это относится к тем, у кого доход за 2007 г. превышает 325000МРП, |
|||
| Автор: | A_Shipping |
| Добавлено: | #3 Сб Янв 17, 2009 17:28:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, кто видел новую форму 101.01, там очень много нового. Как быть с теми предприятиями у которых нет БИН (предприятие организовано давно и необходимости получать БИН не было), оставить эту графу незаполненной? Бухгалтер этого предприятия отправляет отчеты по почте, будет ли это нарушением или нет, то что графа будет пустой? |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #4 Сб Янв 17, 2009 18:58:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В соответствии с Законом "«О национальных реестрах идентификационных номеров» введенного в действие 15.02.07, а также Законом "О введении в действие Налогового кодекса РК" - ст.47:"До истечения 3х лет 6-ти месяцев со дня введения в действие Закона Республики Казахстан «О национальных реестрах идентификационных номеров» действует существующий идентификатор – РНН. После истечения переходного периода документы без БИН (юр.лицо), ИИН (физ.лицо) признаются недействительными. |
|||
| Автор: | A_Shipping |
| Добавлено: | #5 Сб Янв 17, 2009 19:14:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Solitary, большое спасибо за ответ! Хорошо, что ещё есть время! :) Кстати, только что скачала нов. ЭФНО-38 версия, и попробовала там не заполнить графу БИН и сделала проверку документа, программа не воспринимает отсутствие БИН как ошибку, УФ! |
|
| Автор: | Бухгалтерр |
| Добавлено: | #6 Пн Янв 19, 2009 16:49:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, какой коэффициент вы применяете при исчисление авансовых платежей, если не убирать авторасчет , то программа считает 0,7. В налоговой советуют считать 0,67. |
|
| Автор: | Alexa198 |
| Добавлено: | #7 Пн Янв 19, 2009 17:10:38 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите пожалуйста, авансовые платежи в 2008г. в расчете 101.01(за 2008г) были 135000,00 (по 45000,00-в мес), а после сдачи декларации по ф. 101.03 11864997,00 (по 1318333,00-в мес) Итого по ф.101.01 + 101.03 = 11 999 997,00 Вопрос: Я ставлю в форме 101.01 за 2009г. в строке 101.01.001 = 11 999 997,00 101.01.004 (101.01.007) = 2 010 000,00 январь = 670 000,00 фев. = 670 000,00 март = 670 000,00 Это правильно? Или в строку 101.01.001 я должна ставить цифру из расчета 101.03 (2008г) * 12 мес. = 1 318 333,00 * 12 мес = 15 819 996,00 (хотя у меня по акту сверки 11 999 997,00) Не знаю что делать? |
|
| Автор: | Котеночек | ||||
| Добавлено: | #8 Пн Янв 19, 2009 17:21:16 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Правильно.
У меня по вашим цифрам получилось 1 999 999,00 (11 999 997/4*20/30) |
|||||