| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | 2004 год. Постановка на учет по НДС, зачет остатков ТМЗ и ОС, отражение в декларации 300 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #1 Чт Янв 12, 2006 20:09:54 |
| Заголовок сообщения: | 2004 год. Постановка на учет по НДС, зачет остатков ТМЗ и ОС, отражение в декларации 300 |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=9760#9760 Ситуация такая, предприятие встало на учет по НДС, имеются остатки товаров. По ним НДС берем в зачет при наличии приходных документов с НДС. Проводка 331/222, а кто -нибудь может подсказать по какой строке этот НДС показать в декларации? если по 011, то тогда разница будет с 5 приложением и реестром счетов-фактур за текущий квартал, или в реестре заполнять данные за прошлые квартала? Но тогда проблема - каким образом вывести по каким счетам-фактурам остатки товаров. Обороты большие и это почти нереально. Спасибо |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #2 Чт Янв 12, 2006 20:25:50 |
| Заголовок сообщения: | |
1. откройте НДСКлиент - эта строка находится на ПЕРВОЙ СТРАНИЦЕ приложения 5/6...ломы ? 2. причем ту строка 011 ? или если это приложение 11- причем тут оно ? 2. где написано, что ф.307 должна идти капейка в капейку с ф.300 ? она и в самом лучшем случае рвет...на ошибки округления... |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #3 Пт Янв 13, 2006 00:03:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
нет не ломы...открыла-посмотрела. Я знаю, что эти данные по приобретенным товарам заполняются в 5 приложении, но по товарам приобретенным в текущем квартале, но никак не в прошлых. Или я ошибаюсь. Строка 11 - это строка самой декларации, куда переносятся данные из того самого пятого приложения. А то, чтобы форма 300 шла с 307 - у нас в налоговой требуют если уж так. Не знаю на каком основании, но часто ли они все делают "на основании"... |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #4 Пт Янв 13, 2006 00:18:20 |
| Заголовок сообщения: | |
1. строка 300.05.009 9) строка 300.05.009 предназначена для отражения сведений по остаткам товаров (включая основные средства) на дату постановки на учет по НДС в соответствии со статьей 235 Налогового кодекса; 10) строка 300.05.010 предназначена для отражения итоговых сумм по каждой графе, определяемых путем суммирования величин, указанных в строках с 300.05.001 по 300.05.009. Величина строки 300.05.010А переносится в строку 300.00.011А. Величина строки 300.05.010С переносится в строку 300.00.011В. Статья 235. Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет 6) в случаях, предусмотренных в пункте 8 статьи 208 настоящего Кодекса, - сумма налога, указанная в инвентаризационной описи остатков товаров, составленной на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость, при условии ее подтверждения согласно соответствующим подпунктам настоящего пункта; Статья 208. Требования к постановке на учет по налогу на добавленную стоимость 9. При постановке лиц, указанных в подпункте 1) пункта 1 статьи 207 настоящего Кодекса, на учет по налогу на добавленную стоимость данные лица имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров (включая основные средства) на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость в соответствии со статьей 235 настоящего Кодекса. 2. имеют право требовать. а вы имеет право доказывать другое на основании четкого знания правил заполнения налоговой отчетности Статья 11. Права налогоплательщика 6) обжаловать в установленном настоящим Кодексом и другими законодательными актами Республики Казахстан порядке уведомления по актам налоговых проверок и действия (бездействие) должностных лиц органов налоговой службы; |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Пт Янв 13, 2006 18:09:37 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="Starican"]1. строка 300.05.009 9) строка 300.05.009 предназначена для отражения сведений по остаткам товаров (включая основные средства) на дату постановки на учет по НДС в соответствии со статьей 235 Налогового кодекса; 10) строка 300.05.010 предназначена для отражения итоговых сумм по каждой графе, определяемых путем суммирования величин, указанных в строках с 300.05.001 по 300.05.009. Величина строки 300.05.010А переносится в строку 300.00.011А. Величина строки 300.05.010С переносится в строку 300.00.011В а по-моему строкаа 300.05.009 предназачена для отражения товаров, по которым не разрешен зачет по НДС, статья 236 НК. И величина строки 300.05.010С, которая переносится в строку 300.00.011В считается без строки 300.05.09. А мне как раз надо в зачет НДС поставить, а не исключить его. Так что если уж эти данные отражать в 5приложенни, то тогда по строке 300.05.001. Врое так... меня смущает только разница с 307 формой. Ну ладно. пасибо за информацию :) |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #6 Пт Янв 13, 2006 18:15:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в 2004 году - да....но я думаю, вы сдаете очтеты за 4 квартал 2005 ? или нет ? вы КАКУЮ древнюю версию НДСКлиента открыли ? и правила КАКОГО года у вас под рукой ? для 2005 года - должна быть ВЕРСИЯ 4...проверить просто - если в поле "год" забить "2005", перейти на другое поле и прога не ругается - занчит, все номана, ЭТА ФОРМА ПРЕДНАЗНАЧЕНА для 2005 года... |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #7 Сб Янв 14, 2006 11:27:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Каюсь, моя вина :) Забыла сказать, что сдаю доп.декларацию за 2004 год, а по второй фирме за 2003. И как положено использую формы налоговой отчетности за те периоды. А там такой строки к сожалению нет. Извините за то, что ввела в заблуждение... :) |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #8 Сб Янв 14, 2006 12:56:11 |
| Заголовок сообщения: | |
убью... :) (с) Ирония судьбы |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #9 Вс Янв 15, 2006 11:58:56 |
| Заголовок сообщения: | |
:oops: правда извиняюсь... восстанавливаю бухгалтерию по двум организациям и запарилась... |
|