Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 15 октября: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 октября: 320.00/328.00 (импорт в сентябре)
до 20 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 20 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 26 октября:
- АП по КПН за октябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Формы налоговой отчетности на 2020 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 2 полугодие 2020 г. с сайта Генеральной прокуратуры

  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, ЕСП 2525/1262,5
  • с 1 января 2020г.: МРП 2651, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5
  • с 1 апреля 2020г.: МРП 2778, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5

  • с 16 апреля 2019 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,00
  • с 10 сентября 2019 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,25
  • с 10 марта 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 12,00
  • с 6 апреля 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,50
  • Все ставки рефинансирования Нацбанка РК

  • Фраза: Бисмарк создавал инциденты, чтобы иметь удовольствие улаживать их. /Б. Дизраэли/

    Важное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Безналичный и наличный расчет в с/ф. Вт Мар 18, 2014 11:26:05
    Тоо реализует свою продукцию за наличный и безналичный р\расчет Терминала нет Вт Июн 20, 2017 11:15:14
    Надо ли выписывать ЭСФ частному лицу,... Вт Апр 23, 2019 12:58:53
    Как правильно поступить, если на хватает денег на счету для оплаты НДС? Вт Ноя 25, 2014 12:01:56
    Критично, если в сч/ф подписывает за Гл. бухгалтера и директора одно лицо? Чт Июл 02, 2009 11:11:59
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    В ЭСФ поле Условие оплаты (наличный,безналичный) критично, если заполненно не правильно?     
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +566 | 2656

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Ср Июн 03, 2020 14:43:27 В закладку Ответить с цитатой

    База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=666133#666133

    В ЭСФ поле Условие оплаты (наличный,безналичный) обязательный к заполнению? Так как считаю , что не обязательный, то вопрос насколько это критично, если у безнальщика стоит условие оплаты в ЭСФ Наличный и наоборот.

    Добавлено спустя 5 минут 5 секунд:

    Почему спрашиваю, потому что Налоговая разослала Уведомлению по камеральному контролю выборка выставленных ЭСФ за наличный расчет и соответствие данным ККМ по ОФД пробитым за квартал. Никогда особо не следили за этими данными.
             Позвать специалиста
    Trish с 06.06.2009
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +108 | 867

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Ср Июн 03, 2020 15:12:39 В закладку Ответить с цитатой

    YelenaS говорит:
    Никогда особо не следили за этими данными

    И я. Ну, то есть могла проставить в какой-то конкретной ситуации, но не думала, что это имеет значение.
    У нас в договоре (электроснабжение) написано: потребитель вносит оплату на р/с либо в кассу.
    Я выставляю ЭСФ за месяц, и? Откуда я знаю, какой способ он предпочтет.
    В общем, получается удобнее ставить безнал во всех случаях...
    Какой-то уже маразм прет.
             Позвать специалиста
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +566 | 2656

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    3 ссылка на это сообщение Ср Июн 03, 2020 17:30:39 В закладку Ответить с цитатой

    Trish, я думаю у многих так. Но видимо только не для УГД. Додуматься же нужно было сверить способ оплаты в ЭСФ с пробитыми чеками.
             Позвать специалиста
    Ирина Локтионова с 26.12.2011
    Лучший спасатель 2015 | Алматы
    Спасибки: +3848 | 11319

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    4 ссылка на это сообщение Ср Июн 03, 2020 20:40:42 В закладку Ответить с цитатой

    Trish говорит:
    В общем, получается удобнее ставить безнал во всех случаях...

    Так они и в этом случае увед могут прислать, почему через кассу пробито больше.

    Они вообще в каком-то идеальном мире живут. А если часть суммы оплачена безналом, а часть наличными?
             Позвать специалиста
    Ведмедев с 30.07.2013
    Лучший спасатель 2014 | Алматы
    Спасибки: +928 | 3047

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Чт Июн 04, 2020 10:44:52 В закладку Ответить с цитатой

    Ирина Локтионова говорит:
    Они вообще в каком-то идеальном мире живут.

    а если товарный кредит, по которому срок оплаты через 35 месяцев и ни днём раньше, ни днем позже?
    В очередной раз убеждаюсь Лавров вещи говорит.

    Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:

    вот будет веселуха, по кассе прихода нетути, на р/с не поступало, а доход/зачет есть. нипарядак.(С)
             Позвать специалиста
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +566 | 2656

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    6 ссылка на это сообщение Чт Июн 04, 2020 14:22:16 В закладку Ответить с цитатой

    Ведмедев говорит:
    В очередной раз убеждаюсь Лавров вещи говорит

    Это вы о чем? Я что то не в курсе Very Happy

    Добавлено спустя 2 минуты 53 секунды:

    Ирина Локтионова говорит:
    Так они и в этом случае увед могут прислать, почему через кассу пробито больше.

    У нас в феврале, правда в устном порядке, спрашивали, почему у вас в январе 2019г. пробито 3920 чеков, в в январе 2020г. 3120 шт. (цифры условные). Они еще чеки ККМ по штукам считают.

    Добавлено спустя 5 минут 23 секунды:

    Просто как на это уведомление отвечать пока не знаю. Каким образом на их цифры выйти тоже. Каким макаром мы должны выбрать ЭСФ выписанные с безналичной формой оплаты, но оплаченные наличными. Тем более там переходящие ЭСФ на следующий квартал. Бред. И что нам сдавать исправленные ЭСФ, и менять форму оплаты? Ну конечно же никто это делать не будет.
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +975 | 2599

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Чт Июн 04, 2020 15:49:55 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 2

    YelenaS говорит:
    Это вы о чем? Я что то не в курсе

    https://www.youtube.com/watch?v=coIl_fqwG-I
    Very Happy Very Happy Very Happy

    Добавлено спустя 14 минут 41 секунду:

    Причем, в данном конкретном случае я с ним полностью согласна!!!

    1. В РК по всем налогам действует метод начисления.

    2. Реализацию могут произвести задолго до момента оплаты. Срок выписки ЭСФ - всего 15 дней, тянуть до факта оплаты никто не будет.

    3. Реализацию по одному ЭСФ могут оплатить частично налом, частично безналом, частично взаимозачетом. Что указывать в ЭСФ?
    Выписывать на одну накладную три ЭСФ, до копейки подгоняя количество и сумму товара под чеки никто не будет.

    4. В Правилах заполнения ЭСФ п.52, пп)2 сказано "в строке 28 «Условия оплаты по договору» указываются условия оплаты согласно договору (контракту) на поставку товаров, работ, услуг;"
    По договору! А не по факту!
    Во-первых, необязательно заключение договора в письменной форме.
    Во-вторых, в договоре может быть не указан способ оплаты, а прописана только сумма сделки.
    В-третьих, в законодательстве РК нет требования оплачивать сделку исключительно только так, как прописано в договоре (если только в самом договоре между контрагентами не прописан этот запрет).

    Так что идут они лесом!
             Позвать специалиста
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +566 | 2656

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Чт Июн 04, 2020 16:05:11 В закладку Ответить с цитатой

    Elis,
    Very Happy Very Happy Very Happy Bravo

    Добавлено спустя 2 минуты 36 секунд:

    Elis, вы прямо готовый ответ на уведомление написали.
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +975 | 2599

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    9 ссылка на это сообщение Чт Июн 04, 2020 16:29:55 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    YelenaS говорит:
    Просто как на это уведомление отвечать пока не знаю.

    Давайте сочинять вместе! Very Happy

    На ваше уведомление № ... от ... отвечаем следующее:
    - Сумма выписанных ЭСФ и сумма пробитых чеков ККМ за месяц не совпадает, т.к. оплата от покупателя может пройти либо в месяце, предшествующем месяцу отгрузки товара (авансовые платежи), либо в последующих месяцах (отгрузка товара с отсрочкой платежа).

    - Так же, если оплата от покупателя была получена в день отгрузки товара, то ЭСФ может быть выписан в следующем месяце, т.к. налоговое законодательство позволяет выписывать ЭСФ не позднее 15 дней от даты отгрузки. Поэтому дата выписки ЭСФ может выпадать как на следующий месяц, так и на следующий квартал и даже следующий год (при реализации во второй половине декабря).

    - К тому же, в Правилах заполнения ЭСФ п.52, пп)2 сказано "в строке 28 «Условия оплаты по договору» указываются условия оплаты согласно договору (контракту) на поставку товаров, работ, услуг;"
    Письменный договор с большинством покупателей не составляется.
    А в договорах, которые были заключены в письменной форме, оговаривается только сумма сделки и не устанавливается в строгой форме способ оплаты.
    ЭСФ выписываются до момента оплаты, поэтому данное поле заполняется согласно устной договоренности с покупателем.
    При этом покупатель имеет право изменить способ оплаты и фактически оплатить любым другим способом.

    - Поскольку в статье 402. "Налог на добавленную стоимость, не относимый в зачет" п.1, пп.3) Налогового Кодекса РК не прописан запрет на отнесение в зачет НДС по счету-фактуре, фактическая оплата которого отличается от условия оплаты по договору, следовательно, выписка исправленного ЭСФ в случае оплаты реализации способом, отличным от указанного в ЭСФ, не требуется.

    Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:

    YelenaS говорит:
    Elis, вы прямо готовый ответ на уведомление написали.

    Это я вот только сейчас готовый ответ написала!
    Это, как говорится, Остапа понесло () Very Happy
    От возмущения. Cool

    Копируйте и отправляйте!
             Позвать специалиста
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +566 | 2656

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Чт Июн 04, 2020 16:53:55 В закладку Ответить с цитатой

    Реквизит в счет-фактуре "Условия оплаты" не является обязательным к заполнению согласно НК. Я проверила выборочно полученные ЭСФ от поставщиков, там у многих это поле вообще пустое. К какой категории тогда отнесены это ЭСФ?
             Позвать специалиста
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +566 | 2656

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    11 ссылка на это сообщение Чт Июл 16, 2020 10:04:23 В закладку Ответить с цитатой

    Elis говорит:
    Копируйте и отправляйте!

    Отправила. Мне с УГД спрашивают, что вы тут понаписали, ничего не понятно. Confused У меня то приняли ответ. Но у знакомой в другой огранизации просят реестр клиентов у которых оплата прошла в другом периоде. И выйти на их цифру, а она не понятно откуда получена.
             Позвать специалиста
    Elis с 08.05.2015
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +975 | 2599

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    12 ссылка на это сообщение Пт Июл 17, 2020 12:04:21 В закладку Ответить с цитатой

    YelenaS говорит:
    Мне с УГД спрашивают, что вы тут понаписали, ничего не понятно.

    Very Happy Уфф
    Ну если даже не пытаться вникнуть в смысл написанных слов, то, конечно, непонятно...

    YelenaS говорит:
    Но у знакомой в другой огранизации просят реестр клиентов у которых оплата прошла в другом периоде. И выйти на их цифру, а она не понятно откуда получена.

    Кошмар, конечно. Это какие человеко-часы и трудо-затраты должны быть потрачены, чтобы выйти на цифру, которую сами налоговики расшифровать не могут!
             Позвать специалиста
    YelenaS с 08.05.2009
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +566 | 2656

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Пт Июл 17, 2020 14:04:51 В закладку Ответить с цитатой

    Elis говорит:
    Это какие человеко-часы

    Так и есть, она потратила на это несколько дней.
             Позвать специалиста
    Лотос с 17.10.2008
    Диплом DipIFR | ЮКО
    Спасибки: +14 | 183

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    14 ссылка на это сообщение Вт Авг 04, 2020 10:30:28 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте. Ответили на уведомление практически словами Elis. Когда пришло уведомление в котором реализацию по ЭСФ с признаком безналичный расчет сложили с суммой НДС по данным ККМ за период. Прислали ответ, что уведомление не принято, в связи с тем, что не приложены подтверждающие документы. Какие документы нужно было приложить? Как они себе представляют процесс выборки? Зато теперь штраф и приостановление расходных операций точно будет. Ну либо подача жалобы в вышестоящий НК (бесполезное занятие, на мой взгляд).
             Позвать специалиста
    anginaa с 30.01.2012
    Резидент Баланса | Семей
    Спасибки: +760 | 2918

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    15 ссылка на это сообщение Пн Окт 12, 2020 16:16:23 В закладку Ответить с цитатой

    Лотос, как у вас решилось?
    Тут ответ, правда по эсф свыше 1000 мрп
    https://pro1c.kz/hotline/komitet-gosudarstvennykh-dokhodov/neobkhodimo-li-vypiska-ispravlennogo-esf-esli-v-dokumente-ukazana-oplata-nalichnymi-no-fakticheski-p/
    Цитата:
    Теперь наш клиент просит выписать исправительные ЭСФ за весь период работы ссылаясь на то что КГД им выставил уведомление на превышение 1000-МРП оплаты за наличный расчет, снимает у них с зачета НДС.
    ...
    На основании вышеизложенного, в рассматриваемом случае учитывая, что Вами заполнена неверно строка 28 «Условия оплаты по договору», то несмотря на то, что заполнение данной строки является не обязательным для устранения ошибки необходимо выписать исправленный счет-фактуру.
             Позвать специалиста
    Лотос с 17.10.2008
    Диплом DipIFR | ЮКО
    Спасибки: +14 | 183

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    16 ссылка на это сообщение Вт Окт 13, 2020 08:54:48 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте. Пришлось делать выборку и исправлять условие оплаты в ЭСФ путем представления исправленных. Время выделили, потому как счетов очень много.
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    balans.kz, 2006-2020 Hosting hoster.kz