Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    По какому курсу оплачивать НДС по ТС ...
    ИП(упрощенка) К какому кварталу отнес...
    Отражение ЭСФ в строке 300.013 и в форме 300.08 с разными датами
    При составлении дополнительных форм, ...
    Отражение в учете АВР и Счет-фактуры от поставщика разными датами
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    К какому кварталу относить НДС, если АВР и счет-фактура разными датами     
    Зарина
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Вт Июл 17, 2018 16:48:17   

    Здравствуйте!
    Нашей компанией выписан акт 30.06.2018, счет-фактура 02.07.2018 , НДС отражается в декларации и оплачивается за 2 или 3 квартал ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Июл 17, 2018 21:22:03   

    Если это ваша реализация, то начисленный НДС вы отражаете по дате облагаемого оборота, т.е. отражаете в декларации за 2 квартал (статьи 379 и 421 НК).
    А ваш Заказчик возьмет в зачет НДС в 3 квартале, по дате выписки счета-фактуры (статья 401 НК).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алиябаим
    Резидент Баланса
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Июл 23, 2018 16:23:31   

    Elis говорит:
    Если это ваша реализация, то начисленный НДС вы отражаете по дате облагаемого оборота, т.е. отражаете в декларации за 2 квартал (статьи 379 и 421 НК).

    Это касается и тех кто выписывает ЭСФ ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Июл 24, 2018 02:31:27   

    И тех, кто выписывает бумажные СФ, и тех, кто выписывает ЭСФ.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алиябаим
    Резидент Баланса
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Июл 24, 2018 11:25:33   

    Elis говорит:
    А ваш Заказчик возьмет в зачет НДС в 3 квартале, по дате выписки счета-фактуры (статья 401 НК).

    и пойдут потом камералить Sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пт Июл 27, 2018 00:57:05 Сказали Спасибо❤   

    Да. И это уже обсуждалось на форуме. Будем писать ответы на уведомления по камералке.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Авг 08, 2018 12:02:34   

    Elis говорит:
    Если это ваша реализация, то начисленный НДС вы отражаете по дате облагаемого оборота, т.е. отражаете в декларации за 2 квартал (статьи 379 и 421 НК).
    А ваш Заказчик возьмет в зачет НДС в 3 квартале, по дате выписки счета-фактуры (статья 401 НК).


    А если, всё таки, отразить оборот в декларации 2-квартала, а НДС в декларации 3-квартала, по аналогии с зачетным НДС? Какова будет реакция налогового органа?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедев
    Команда Баланса
    Спасибки: +1202 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Авг 08, 2018 12:40:12   

    AlSer говорит:
    Какова будет реакция налогового органа?

    реакция будет в виде уведомления, о несоответствии оборотов по реализации/приобретению у поставщика/покупателя, за налоговый период.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Авг 08, 2018 14:19:49   

    Ведмедев говорит:
    AlSer говорит:
    Какова будет реакция налогового органа?

    реакция будет в виде уведомления, о несоответствии оборотов по реализации/приобретению у поставщика/покупателя, за налоговый период.


    Оборот-то, как раз и будет показан во 2-квартале, не будет показан НДС. И покупатель сделает то же самое: оборот покажет во 2-кв., а НДС в 3-квартале.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедев
    Команда Баланса
    Спасибки: +1202 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Авг 08, 2018 14:34:09   

    AlSer говорит:
    И покупатель сделает то же самое: оборот покажет во 2-кв

    это как он сделает тоже самое?
    Если он оборот по приобретению может показать только на основании полученных с/ф, потому что
    Правила ФНО 300.00 говорит:
    3) в строке 300.00.013 I А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным с НДС в Республике Казахстан по выписанным счетам-фактурам;

    Он юридически не имеет права включать оборот.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Авг 08, 2018 22:55:02   

    Ведмедев говорит:
    AlSer говорит:
    И покупатель сделает то же самое: оборот покажет во 2-кв

    это как он сделает тоже самое?
    Если он оборот по приобретению может показать только на основании полученных с/ф, потому что
    Правила ФНО 300.00 говорит:
    3) в строке 300.00.013 I А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным с НДС в Республике Казахстан по выписанным счетам-фактурам;

    Он юридически не имеет права включать оборот.


    В полученном с-фактуре указана дата совершения оборота 30.06.2018 г., дата оформления с-фактуры - 02.07.2018 г. Мы сдали ф.300 за 4-кв. 2017 и 1-кв. 2018 с подобными оборотами поставщиков, то есть обороты вошли в стр. 300.00.013 без НДС, а НДС отражен в декларации следующего квартала. Этот вопрос вроде бы обсуждался...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Чт Авг 09, 2018 09:08:49   

    AlSer говорит:
    то есть обороты вошли в стр. 300.00.013 без НДС, а НДС отражен в декларации следующего квартала

    то есть у вас строка 300.00.013 грава В не равна графа А*12%

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Резидент Баланса
    Спасибки: +320 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Чт Авг 09, 2018 09:40:28   

    AlSer говорит:
    В полученном с-фактуре указана дата совершения оборота 30.06.2018 г., дата оформления с-фактуры - 02.07.2018 г. Мы сдали ф.300 за 4-кв. 2017 и 1-кв. 2018 с подобными оборотами поставщиков, то есть обороты вошли в стр. 300.00.013 без НДС, а НДС отражен в декларации следующего квартала

    Мне не понятно, зачем усложнять? ведь в правилах написано:реализацию отражаем по дате совершения оборота, в зачет берем по дате полученной счет фактуры.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Сб Авг 11, 2018 23:20:11   

    tanya01 говорит:
    AlSer говорит:
    то есть обороты вошли в стр. 300.00.013 без НДС, а НДС отражен в декларации следующего квартала

    то есть у вас строка 300.00.013 грава В не равна графа А*12%


    Да, если есть обороты, датированные одним кварталом, а счета-фактуры по эти оборотам - другим кварталом, то естественно, грава В не равна графа А*12%.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz