Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 16 апреля: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 апреля: 320.00/328.00 (импорт в марте.)
до 20 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 20 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2017 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2017 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2017 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2017 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2017г (ф.101.04)
до 20 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Онлайн налоговый календарь
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Кабинет онлайн форм на Балансе
  • Формы налоговой отчетности на 2015-2016 годы
  • Все ФНО по годам
  • Налоговый Кодекс онлайн. Сравнительные таблицы.
  • Информация о регистрации проверок с сайта Генеральной прокуратуры
    Ставки: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%.
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 27 ноября 2017г.: ставка реф. 10,25% Все ставки реф.

  • Фраза: Лучше страшный конец, чем бесконечный страх. /Ф. Шиллер/

    Самое интересное на Балансе:
    30.09.2017 Для работы в ИС ЭСФ с 01.10.2017г. нужно установить Crypto Socked Читать
    01.07.2017г. Отчисления и Взносы в Фонд социального медицинского страхования Читать
    Обязательность выписки ЭСФ по товарам из Перечня Читать
    Онлайн сервис перевода суммы в текст "Сумма прописью" Перейти
    Онлайн калькулятор по НДС Перейти
    Онлайн калькулятор отпускных Перейти к расчету
    Самое нужное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Прилеплена: К сведению работодателей. Черный список, которых не рекомендуем брать на работу. Пн Ноя 07, 2011 13:46:04
    По какой дате брать НДС в зачет по исправленному ЭСФ Пт Фев 23, 2018 15:13:15
    В каком периоде брать НДС в зачет по ... Сб Июл 03, 2010 13:47:31
    НДС в зачет по какой дате с 2017г. Чт Фев 09, 2017 12:07:46
    НДС в зачет, если Арендодатель выстав... Пн Апр 07, 2014 11:16:50
    На страницу Пред.  
    1, 2, 3
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Зачет по электронным счетам-фактурам. По какой дате брать?     
    С. Ромазанов с 05.02.2011
    Лучший спасатель 2012 | Уральск
    Спасибки: +1100 | 4401

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение Посетить сайт автора
    101 ссылка на это сообщение Вт Янв 24, 2017 18:28:10 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Trish говорит:
    Правильно теперь?

    Trish говорит:
    покупка канцтоваров оборот 30.12.16, СФ 11.01.17 - зачет НДС декабрь 2016г
    покупка запчастей оборот 25.12.16, СФ 04.01.17 - зачет НДС декабрь 2016г

    Нет. Изменения с 01.01.17, значит СФ, выписанные после 01.01.17, подчиняются уже новому порядку.
             Позвать специалиста
    Trish с 06.06.2009
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +52 | 429

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    102 ссылка на это сообщение Вт Янв 24, 2017 21:49:24 В закладку Ответить с цитатой

    С. Ромазанов говорит:
    Нет. Изменения с 01.01.17, значит СФ, выписанные после 01.01.17, подчиняются уже новому порядку.

    Ага.
    И к тому же минимизация рисков. Т.к. если будут трактовать, что обороты подчинялись старому кодексу, а я взяла в зачет в январе 2017г, то
    Лотос говорит:
    Просто так выкинуть не смогут, значит должны будут внести изменения в 4 квартал 2016 г., т.е. увеличить ваш зачет (ну в крайнем случае требуйте отражения этой ситуации в акте проверки)

    Ладно, не буду переделывать. Very Happy
             Позвать специалиста
    marina777 с 15.04.2013
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 | 420

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    103 ссылка на это сообщение Ср Янв 25, 2017 08:03:47 В закладку Ответить с цитатой

    Лотос говорит:
    В данной форме отражаются счета-фактуры

    верно подмечено!! оборот тут не при чем! поставщик отразит счета фактуры в 1 квартале!
             Позвать специалиста
    Лотос с 17.10.2008
    Диплом DipIFR | ЮКО
    Спасибки: +10 | 149

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    104 ссылка на это сообщение Ср Янв 25, 2017 08:53:23 В закладку Ответить с цитатой

    Поставщик отразит СФ в том периоде, на который приходится дата совершения оборота, а это 4 кв. 2016 г. Я понимаю эту фразу так.
             Позвать специалиста
    marina777 с 15.04.2013
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 | 420

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    105 ссылка на это сообщение Ср Янв 25, 2017 09:03:54 В закладку Ответить с цитатой

    куляш1973 говорит:
    уже неважно, какие услуги

    Не соглашусь! Очень важно! п.4 ст.256 относится только к услугам предусмотренным частью второй п.7 ст.263!
    кроме того, что касается любых услуг, кроме из п. 7 ст. 263 -
    куляш1973 говорит:
    в приложение 300.07 включаются с/ф, дата РЕАЛИЗАЦИИ оборота которых приходится на отчетный период

    смотрим ст.231 - Оборот по реализации товаров означает передачу прав собственности на товар в том числе – продажу товара, а значит согласно накладной а не ЭСФ, п.2 ст.231 - Оборот по реализации работ и услуг означает любое выполнение работ или оказание услуг. значит - также берем в зачет согласно Акта а не ЭСФ.
    А в каких правилах вы взяли
    куляш1973 говорит:
    в приложение 300.08 включаются с/ф, дата ВЫПИСКИ которых приходится на отчетный период.

    Shocked на сколько мне известно там пишется - Форма 300.08 предназначена для отражения сведений о счетах – фактурах (документов на выпуск товаров из государственного материального резерва) по товарам, работам, услугам, приобретенным на территории Республики Казахстан. При осуществлении за отчетный налоговый период приобретений товаров, работ, услуг, данное приложение подлежит обязательному представлению и заполнению.
    Что касается камералки - и поставщик и покупатель отразят в 300.07 и 300.08 соответственно эти услуги в одном квартале, по оборотам!! А не по ЭСФ.
    Что же касается конкретно услуг из п.7 ст. 263 - то они указываются в 300.08 и берутся в зачет уже по дате выписки ЭСФ. Что четко ясно прописано в п.4 ст. 256

    Добавлено спустя 1 минуту 14 секунд:

    Лотос говорит:
    Поставщик отразит СФ в том периоде, на который приходится дата совершения оборота, а это 4 кв. 2016 г. Я понимаю эту фразу так.

    верно. Embarassed
             Позвать специалиста
    Лотос с 17.10.2008
    Диплом DipIFR | ЮКО
    Спасибки: +10 | 149

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    106 ссылка на это сообщение Ср Янв 25, 2017 09:33:15 В закладку Ответить с цитатой

    Встреча АНК и КГД 17 мая 2016 г.
    Предложение налогоплательщика: Дополнить правила по составлению налоговой отчетности (декларации) по НДС, в частности ф. 300.08. В данной форме отражаются счета-фактуры, дата совершения оборота по которым приходится на отчетный налоговый период. За исключением счетов-фактур, выписанных в соответствии с ч 2 п 7 ст 263 НК РК, которые отражаются по дате выписки сч-ф.
    Позиция КГД: Не поддерживается, поскольку основным условием для отнесения суммы НДС в зачет является наличие счета-фактуры с суммой НДС.

    Я делаю вывод, что Поставщик отразит и НДС, и СФ в форме 300.00 в 4 квартале 2016 г., а Покупатель - в 1 квартале 2017 г. Возможно, я ошибаюсь.
             Позвать специалиста
    tanya01 с 06.06.2012
    Резидент Баланса | Интернет
    Спасибки: +315 | 1280

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    107 ссылка на это сообщение Ср Янв 25, 2017 09:39:54 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Лотос говорит:
    Встреча АНК и КГД 17 мая 2016 г.

    Предложение налогоплательщика: Дополнить правила по составлению налоговой отчетности (декларации) по НДС, в частности ф. 300.08. В данной форме отражаются счета-фактуры, дата совершения оборота по которым приходится на отчетный налоговый период. За исключением счетов-фактур, выписанных в соответствии с ч 2 п 7 ст 263 НК РК, которые отражаются по дате выписки сч-ф.

    Позиция КГД: Не поддерживается, поскольку основным условием для отнесения суммы НДС в зачет является наличие счета-фактуры с суммой НДС.
    Я делаю вывод, что Поставщик отразит и НДС, и СФ в форме 300.00 в 4 квартале 2016 г., а Покупатель - в 1 квартале 2017 г. Возможно, я ошибаюсь.

    Именно этой точки зрения придерживается и КГД. Они очень хорошо считают поступления НДС. И пусть не пойдет Камералка, но их мнение, что НДС в зачет берется по сч/ф. Нет документа - нет зачетного НДС.

    Добавлено спустя 55 секунд:

    А начислить НДС на реализацию - легко, можно и сч/ф не выписывать Cool
             Позвать специалиста
    Trish с 06.06.2009
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +52 | 429

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    108 ссылка на это сообщение Ср Янв 25, 2017 10:40:46 В закладку Ответить с цитатой

    tanya01 говорит:
    И пусть не пойдет Камералка, но их мнение, что НДС в зачет берется по сч/ф. Нет документа - нет зачетного НДС.

    Надеюсь, это их мнение касается только стыка годов 2016-2017, когда внесли изменения в НК. Потому что весь 2016г я брала в зачет НДС по действующему законодательству, т.е. по обороту, кроме п.7 ст.263
    Все немножечко бесит..
             Позвать специалиста
    tanya01 с 06.06.2012
    Резидент Баланса | Интернет
    Спасибки: +315 | 1280

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    109 ссылка на это сообщение Ср Янв 25, 2017 10:49:14 В закладку Ответить с цитатой

    Trish говорит:
    Надеюсь, это их мнение касается только стыка годов 2016-2017, когда внесли изменения в НК. Потому что весь 2016г я брала в зачет НДС по действующему законодательству, т.е. по обороту, кроме п.7 ст.263

    Все немножечко бесит..

    20 января Палата Предпринимателей организовывала семинар с онлайн конференцией городов Казахстана и КГД Алматы.
    На конференции сотрудница КГД (ни имени, ни фамилии не помню) четко озвучила данную позицию и в отношении НДС за 2016 год.
    Будем писать письмо в КГД. Т.к. в течении всего 2016 года все аудиторы давали иное разъяснение НК. Видимо прийдется пересчитывать НДС. Confused
             Позвать специалиста
    Trish с 06.06.2009
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +52 | 429

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    110 ссылка на это сообщение Чт Янв 26, 2017 11:07:48 В закладку Ответить с цитатой

    Слушайте, у меня возник доп.вопрос. Если эти обороты и НДС, по которым СФ выписана январем 2017 года, ставить в 1 квартал 2017г в форму 300 и СФ полученную в форму 300.08, то тогда камералка может еще выйти по приобретению за 2016г с формой 100. Верно?
             Позвать специалиста
    anginaa с 30.01.2012
    Резидент Баланса | Семей
    Спасибки: +502 | 2132

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    111 ссылка на это сообщение Чт Янв 26, 2017 13:20:17 В закладку Ответить с цитатой

    Верно.
    Предлагаю вариант.
    По 300 форме 2016 года обороты с НДС по с/ф, несходящимся по году оборота и году выписки с/ф перенести из строки 300.00.013 в строку 300.00.015, тогда чисто по этим оборотам в 2016 году камералка пойдет. Не забыв про составление пояснения к форме.
    А вот в 2017 году будет интереснее. Вернуть в строку 300.00.013 то можно, но опять же в 100 форме как отражать, для той же камералки "впихнуть" в строку 100.00.009 III H, а потом отнять допустим по строке 100.00.009 8, и написать пояснения ко всем этим "асанам"по 300 и 100 формам, и главное не забыть все это через год.
             Позвать специалиста
    Trish с 06.06.2009
    Резидент Баланса | г.Караганда
    Спасибки: +52 | 429

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    112 ссылка на это сообщение Пт Янв 27, 2017 12:39:16 В закладку Ответить с цитатой

    anginaa говорит:
    Предлагаю вариант.

    А вариант действительно подходящий!
    Интересно, а надо так делать все-таки в отчете или нет?
    Чет мне кажется они вообще перестанут камералить с таким разрывом в зачете НДС, либо в форме извещения будет рассылка, не требующая ответа.
    Так... примерные расчеты можно приложить для себя, как регистр обоснования разницы, а то по годам и правда не удержишь в памяти.
             Позвать специалиста
    anginaa с 30.01.2012
    Резидент Баланса | Семей
    Спасибки: +502 | 2132

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    113 ссылка на это сообщение Пт Янв 27, 2017 22:33:15 В закладку Ответить с цитатой

    Trish говорит:
    Интересно, а надо так делать все-таки в отчете или нет?

    решение за вами
    Trish говорит:
    Чет мне кажется они вообще перестанут камералить с таким разрывом в зачете НДС

    Поживем - увидим. Сделали вертяк с этими ЭСФ, хоть бы для года сделали бы исключение, запретили бы так выписывать, чтоб разрыва не было по годам, теперь как его ни покажи - все равно придется объяснять причину.
             Позвать специалиста
    Nadyn с 17.01.2012
    Коллега | Актау
    Спасибки: 0 | 116

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    114 ссылка на это сообщение Вт Фев 14, 2017 15:44:44 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день
    Вроде разобрались, но все же мнения разделились и я не знаю как поступить
    Ситуация:
    сч/ф от поставщика за товар - дата совершения оборота 28.12.16, дата выписки - 05.01.2017г
    отправляю декларацию по НДС за 4 кв 2016г
    в приложении 300.08 указываю эту сч/ф, ставлю дату 05.01.2017г и соответсвенно беру в зачет эту сумму
    либо не отражаю эту сч/ф в отчете за 4 кв, а отражу ее в отчете за 1 кв 2017г.
    Спасибо
             Позвать специалиста
    Ирина Локтионова с 26.12.2011
    Лучший спасатель 2015 | Алматы
    Спасибки: +3002 | 9178

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    115 ссылка на это сообщение Ср Фев 15, 2017 09:37:19 В закладку Ответить с цитатой

    Считаю, что правильно так:
    Nadyn говорит:
    не отражаю эту сч/ф в отчете за 4 кв, а отражу ее в отчете за 1 кв 2017г.

    И в зачет НДС тоже берете в январе 2017.
             Позвать специалиста
    Nadyn с 17.01.2012
    Коллега | Актау
    Спасибки: 0 | 116

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    116 ссылка на это сообщение Ср Фев 15, 2017 10:40:47 В закладку Ответить с цитатой

    Спасибо, Ирина!
    Созвонилась сейчас с Поставщиком, который выписывал эту сч/ф, очень крупная фирма, работающая по всему Казахстану
    Так вот их главный бухгалтер, говорит, что эта сумма пройдет у них в 4 кв 2016г.
    И мы тоже должны отразить ее в 4 кв, а в приложении 300.08 просто указать дату 05.01.2017г
             Позвать специалиста
    Ирина Локтионова с 26.12.2011
    Лучший спасатель 2015 | Алматы
    Спасибки: +3002 | 9178

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    117 ссылка на это сообщение Ср Фев 15, 2017 11:03:42 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 2

    Nadyn, тогда еще раз прочитайте всю эту тему сначала и определитесь, кому вы больше доверяете: аргументам в этой теме или вашему поставщику. Так и поступайте.

    Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:

    Сейчас даже в 1С сделана такая функция - отложенный НДС к зачету http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=61399
             Позвать специалиста
    Омарова Д.М. с 02.08.2010
    Эксперт-модератор | Астана
    Спасибки: +1413 | 7684

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    118 ссылка на это сообщение Ср Фев 15, 2017 14:16:04 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Nadyn, поддерживаю коллег по этому варианту
    Nadyn говорит:
    либо не отражаю эту сч/ф в отчете за 4 кв, а отражу ее в отчете за 1 кв 2017г.


    Т.к. главным аргументов является - отсутствие или наличие счета-фактуры.
    Т.к. на 31.12.2016 счета-фактуры у вас не было, значит и оснований взять НДС в зачет в 4 квартале нет.
    Данную позицию как и писалось выше поддерживают и налоговые органы.
             Позвать специалиста
    Nadyn с 17.01.2012
    Коллега | Актау
    Спасибки: 0 | 116

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    119 ссылка на это сообщение Ср Фев 15, 2017 22:51:56 В закладку Ответить с цитатой

    Ирина Локтионова, Омарова Д.М., спасибо !
             Позвать специалиста
    DanaT с 08.07.2014
    Стажер | Алматы
    Спасибки: 0 | 25

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    120 ссылка на это сообщение Ср Апр 12, 2017 18:53:54 В закладку Ответить с цитатой

    ДД! Получили дополнит.эсф от 05.04.17г.на сумму = 900 тг., на эсф, выписанную 06.03.17г. и дата совершения оборота которой 28.02.16г.= 4000 тг.(Энергосбыт)
    Какой датой мне провести в 1С- Поступление ТМЗ, услуг?Если по дате оборота-28.02.17-то получается это 1 квартал вносить изменения?
    В 300ф.данные дополнения будут вносится во 2кв.?
    Спасибо!
             Позвать специалиста
    Dilshod с 25.01.2012
    Стажер | Жамбылская область, Тараз
    Спасибки: 0 | 19

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    121 ссылка на это сообщение Сб Апр 15, 2017 18:21:16 В закладку Ответить с цитатой

    Elis говорит:
    Согласна.
    Т.е. НДС относить в зачет (и начислять при реализации) по дате оборота.
    И тогда все замечательно сходится, в том плане, что и поставщик, и получатель отражают начисление/зачет в одном отчетном периоде. И расходы/вычеты не расползаются с оборотом/зачетом.

    Да, дата выписки может оказаться в другом квартале.
    И в реестре 300.07/300.08 в случае выписки электронной СФ в поле "дата СФ"нужно указать именно дату выписки.
    Но это не страшно, я думаю. СОНО такие СФ в реестре спокойно принимает, не ругается. И Кодексу не противоречит.
    Например: дата оборота 28 марта, дата выписки ЭСФ 1 апреля. Отражаем начисление/зачет НДС в 1 квартале, т.е. по дате оборота. В реестре 300.07/300.08 за 1 квартал указывает дату такого СФ 1 апреля.

    Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:

    Я бы и по коммуналке так же бы относила в зачет, в месяце получения услуг.
    Только вот это уже вроде как противоречит п.7 ст.263.
    Как вы думаете, большое нарушение?
    И интересно, сами коммунальщики реализацию и начисление НДС в каком периоде показывают?


    hi Добрый день. а как отследить в какой сф (какой строке) нужно заменить дату выписки? Если счетов-фактур порядка 600 в месяц?
    Я новичок и прошу прощения если задаю банальные вопросы. Но объясните мне по пунктам пожалуйста.
    приходуем товар . - в документе поступление ТМЗ указываем дату совершения оборота ?
    создаем СФ к этому поступлению. там нужно 2 (две) даты. дата документа и дата входящего счета-фактуры? Если даты разные, то куда какую дату писать?

    Я правильно считаю, что приходовать по дате совершения оборота? так как если брать более позднюю дату , при реализации товара рискуем не увидеть в остатках в 1С товар который по факту получили дней 15 назад? Разжуйте пожалуйста весь порядок на примере поступления товара с разными датами. СФ дата выписки 02.04.2017 . дата совершения оборота 20.03.2017 и дата накладной 20.03.2017 г. Заранее от всех новичков большааая Спасибка! Rose koshechka_07
             Позвать специалиста
    BalabassII с 01.06.2010
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +29 | 112

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    122 ссылка на это сообщение Пн Апр 17, 2017 13:38:37 В закладку Ответить с цитатой

    Основанием для оприходования товара является накладная. Дата накладной = дата совершения оборота = 20.03.2017.
    Основанием для отнесения НДС в зачет является счет-фактура. Дата выписки счет-фактуры = 02.04.2017. НДС в зачет идет во 2 квартале.
    В 1С отражать так, как описано здесь:
    Ирина Локтионова говорит:

    Сейчас даже в 1С сделана такая функция - отложенный НДС к зачету http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=61399

    Поступление ТМЗ 20.03.2017 (не должно быть проводок по НДС)
    Регистрация прочих операций в целях НДС 02.04.2017 (только проводка по зачету НДС)
    Счет-фактура полученный 02.04.2017 (отражается в реестре за 2 квартал)

    Добавлено спустя 4 минуты 21 секунду:

    В 1С в счет-фактуре 3 даты и это часто сбивает с толку. Дата документа и Вх.дата = Дате выписке счет-фактуры. А дата оборота = дата накладной
             Позвать специалиста
    anginaa с 30.01.2012
    Резидент Баланса | Семей
    Спасибки: +502 | 2132

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    123 ссылка на это сообщение Пт Апр 28, 2017 23:43:08 В закладку Ответить с цитатой

    anginaa говорит:
    А вот в 2017 году будет интереснее. Вернуть в строку 300.00.013 то можно, но опять же в 100 форме как отражать, для той же камералки "впихнуть" в строку 100.00.009 III H, а потом отнять допустим по строке 100.00.009 8, и написать пояснения ко всем этим "асанам"по 300 и 100 формам, и главное не забыть все это через год.

    Передумала, за 1 квартал 2017 года в строке 300.00.013 А поставила оборот только этого квартала, а в строке 300.00.013 В НДС с учетом переходящего из 4 квартала 2016 года. Форма при отправке на несоответствие оборота НДСу не ругалась. И не надо ничего будет отнимать в годовом.
             Позвать специалиста
    Балансирующая с 12.10.2008
    Коллега | Караганда-Астана
    Спасибки: +20 | 170

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    124 ссылка на это сообщение Ср Фев 14, 2018 13:53:34 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день,уважаемые форумчане!
    Так получилось,что много лет не занималась учетом, а сейчас, открыв НК - в полном ступоре от изменений.
    Нужно сдать 300 форму,а именно вопрос по форме 300.08 - допустим получена услуга 30.12.2017, а эсф выписана 03.01.18, в реестр-счетов фактур за какой период должна попадать эта счет-фактура - 4 кв 2017 или 1 кв 2018?
    И то же самое по реализации - дата оборота по реализации 30.12.2017, а выписываем с/ф 05.01.2018 - в реестр какого налогового периода она должна попадать?
    Если есть гтовые ответы - дайте,пожалуйста,ссылку.
    Я,конечно, после сдачи деклараций это буду все заново изучать, но за 1 день до 15 февраля это изучить невозможно Rolling Eyes
             Позвать специалиста
    Ирина Локтионова с 26.12.2011
    Лучший спасатель 2015 | Алматы
    Спасибки: +3002 | 9178

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    125 ссылка на это сообщение Ср Фев 14, 2018 15:09:33 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Балансирующая, ответы ищите в этой теме.
             Позвать специалиста
    serik_s с 12.10.2010
    Резидент Баланса | Дикий Запад, Кульсары
    Спасибки: +41 | 366

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    126 ссылка на это сообщение Ср Фев 28, 2018 19:23:24 В закладку Ответить с цитатой

    На портале Учет увидел такое: Таким образом, законодательством не установлен приоритет при отражении в информационной базе получателя порядкового номера ЭСФ. Поэтому в данном случае считаю, что отразить в базе ЭСФ получатель вправе как регистрационный номер ЭСФ, так и номер учетной системы. При этом рекомендую в примечании указывать оба номера. В программе 1С в графе «дата счета-фактуры» указывается дата выписки ЭСФ, в графе «дата совершения оборота» указывается дата совершения оборота. В приложении 300.08 Вы указываете именно дату выписки ЭСФ в соответствии с Правилами составления налоговой отчетности и порядковый номер ЭСФ, который присваивается в налоговом учете налогоплательщика и определяется поставщиком товаров, работ, услуг самостоятельно.
    Кому верить?
             Позвать специалиста
    serik_s с 12.10.2010
    Резидент Баланса | Дикий Запад, Кульсары
    Спасибки: +41 | 366

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    127 ссылка на это сообщение Ср Фев 28, 2018 21:28:29 В закладку Ответить с цитатой

    Недавно были аудиторы - сказали, в СФ пишем дату совершения оборота и в 1С-ке в полученных СФ все исправили.
             Позвать специалиста
    Alina Radina с 09.10.2013
    Резидент Баланса | г. Алматы
    Спасибки: +47 | 451

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    128 ссылка на это сообщение Пн Апр 16, 2018 14:10:01 В закладку Ответить с цитатой

    добрый день, в 2017 году по услугам связи, воды, газа, коммунальных услуг, в зачет брали по дате выписке с/ф (согласно статьи ст. 256 п.4. Если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном пунктом 7-1 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры.)
    в 2018 году эту статью найти не можем, как брать в зачет?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +4635 | 10338

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    129 ссылка на это сообщение Пн Апр 16, 2018 14:16:14 В закладку Ответить с цитатой

    Alina Radina говорит:
    эту статью найти не можем

    См.ст.413 НК РК(2018).
    С ув.
             Позвать специалиста
    Iraida с 23.04.2012
    Коллега | Павлодарская область
    Спасибки: +34 | 232

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    130 ссылка на это сообщение Вт Апр 17, 2018 09:46:19 В закладку Ответить с цитатой

    Посмотрите еще ст.401 п.6
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу Пред.  
    1, 2, 3
    Страница 3 из 3

    8 809 080 7290 (платная справочная служба, для Казахстана только с городских номеров)

    balans.kz, 2006-2018 Hosting hoster.kz