Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Можно ли перекрыть убытком 2010 года - доход 2011 года?
    Если заполняю стр. 100.17.001В убытко...
    Можно за счет полученной прибыли в 2009г покрыть убыток за 2007 года?
    ТОО имело 3 года подряд убыток. В 201...
    ТОО имело 3 года подряд убыток. В 201...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Продали товар своему же поставщику, в счет задолженности с убытком. Убыток закрывает доход года.     
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Янв 10, 2018 10:51:40   

    Добры день, нуждаюсь в вашей помощи
    Компания понесла убыток от продажи товара по себестоимости в том числе НДС. Продали товар своему же поставщику, в счет задолженности перед поставщиком.
    по счету 5510Нераспределенная прибыль непокрытый убыток отчетного года: Оборот за период Кд = -25 190 267,59тг перенесенный с 2016 года = 7 377 156,68, за 2017 год сальдо на конец периода = кредит -17 813 110,91
    Образовался убыток потому что продали товар по себестоимости в том числе ндс, если бы ндс был сверху такого большого убытка не было бы. По сути, компания не имеет убытка, можно ли, и как этот убыток отнести на отложенные активы? что можно сделать с этим убытком? будет ли считаться это нарушением? Какие возникают налоговые обязательства? что вообще можно сделать с убытком? Если оставить убыток как есть, могут ли Налоговики придраться что оборот большой и убыток

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Янв 10, 2018 15:33:51   

    нуждаюсь в Вашей помощи специалисты Crying or Very sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Янв 10, 2018 17:58:57   

    Naiman, а почему "возврат поставщику" не сделали? Что-то вы намудрили.

    Добавлено спустя 2 минуты 36 секунд:

    Такой же вопрос встанет и у проверяющего.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Янв 11, 2018 08:19:31   

    Naiman говорит:
    потому что продали товар по себестоимости в том числе ндс, если бы ндс был сверху такого большого убытка не было бы.

    Приветствую, что значит по себестоимости в т.ч. НДС? Правильно ли я понимаю, что вы продали товар ниже себестоимости?? Вопросы конечно могут быть...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Янв 11, 2018 10:11:03   

    Елена Т говорит:
    Naiman, а почему "возврат поставщику" не сделали? Что-то вы намудрили.

    возврат не сделали, потому что товар который купили у поставщика продан, задолженность перед поставщиком идет аж с 2014 года, на основании договора продали им другой товар на сумму задолженности

    Добавлено спустя 1 минуту 36 секунд:

    Я тут мимо проходил говорит:
    Приветствую, что значит по себестоимости в т.ч. НДС? Правильно ли я понимаю, что вы продали товар ниже себестоимости?? Вопросы конечно могут быть...

    товар продан по себестоимости в том числе НДС, выходит что товар продан ниже себестоимости

    Добавлено спустя 5 минут 52 секунды:

    Naiman говорит:

    Елена Т говорит:
    Naiman, а почему "возврат поставщику" не сделали? Что-то вы намудрили.

    возврат не сделали, потому что товар который купили у поставщика продан, задолженность перед поставщиком идет аж с 2014 года, на основании договора продали им другой товар на сумму задолженности


    таким образом закрыли задолженность перед поставщиком, надо было себестоимость+ндс что то я ступила Embarassed стала закрывать год образовался убыток, ЭСФ выписан в 3 квартале, могу ли я внести изменения в реализацию, тоесть изменить продажную стоимость
    себестоимость+ндс, то тогда убытка не будет и выписать дополнительную на предыдущую ЭСФ

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Янв 11, 2018 10:20:17   

    Думаю, если вы хотите уменьшить риски, то следовало продать товар хотя бы по себестоимости или с небольшой наценкой...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Янв 11, 2018 10:23:34   

    Я тут мимо проходил говорит:
    Думаю, если вы хотите уменьшить риски, то следовало продать товар хотя бы по себестоимости или с небольшой наценкой...

    согласна, как исправить ситуацию в этом дайте совет Shocked

    Добавлено спустя 1 минуту 16 секунд:

    Naiman говорит:
    то следовало продать товар хотя бы по себестоимости

    товар то продан по себестоимости ( убыток образовался потому что в себестоимости сидит сумма ндс)

    Добавлено спустя 12 минут 27 секунд:

    могу ли сделать Возврат то что продала?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Янв 11, 2018 10:38:32   

    Это называется просто реализация ниже себестоимости... Smile Я не могу точно подсказать по корректировке ЭСФ, думаю кто-нибудь подключится к ответу...

    Добавлено спустя 2 минуты 15 секунд:

    И у вас же меняться будет цена, а не позиции, не знаю как в данном случае правильно будет корректировать ЭСФ...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Янв 11, 2018 10:57:49   

    знаете что, я сейчас для анализа отменила проведение этой реализации, от которой думала дает мне убыток потому что продажа была ниже себестоимости, прикол в том, что в оборотке нет изменении в счете 5510 и какая сумма убытка была такая и осталась Crazy значит эта реализация не имеет к убытку отношения, что то я не могу понять

    Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды:

    где начать поиски, какой счет мне дает убыток Razz Shocked по идее убытка не должно быть если не считать продажу товара ниже себестоимости

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Чт Янв 11, 2018 11:27:37   

    Анализ счёта 5610 сделайте

    Добавлено спустя 49 секунд:

    И отменив реализацию нужно закрытие периода пересчитать

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Чт Янв 11, 2018 11:56:30   

    Я тут мимо проходил говорит:
    И отменив реализацию нужно закрытие периода пересчитать

    пересчитала, все равно убыток дает Confused

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Чт Янв 11, 2018 13:02:58   

    Если выложите порядок цифр в анализе счёта 5610 и корреспонденции то можно будет подсказать... Если у вас только реализация то сравнивайте счета 7010 и 6010... ну и административные расходы смотрите, они же тоже тянут в минус...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Чт Янв 11, 2018 13:48:40   

    вот анализ счета 5610

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Чт Янв 11, 2018 13:58:16   

    У вас 7400 большая сумма, прочие расходы, видимо курсовые разницы... Перепроверьте

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Чт Янв 11, 2018 14:01:28   

    Я тут мимо проходил говорит:
    У вас 7400 большая сумма, прочие расходы, видимо курсовые разницы...

    да курсовая разница Surprised

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Чт Янв 11, 2018 14:03:29 Сказали Спасибо❤   

    УДАЛИТЕ ПОЖАЛУЙСТА АДМИНЫ ПОСТ С ВЛОЖЕНИЯМИ!

    Добавлено спустя 39 секунд:

    Разобрались вроде

    Приложения удалены. А кричать не надо, не глухие.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Чт Янв 11, 2018 14:15:23   

    Я тут мимо проходил говорит:
    Разобрались вроде
    спасибоооо Yahoo!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Чт Янв 11, 2018 14:19:08   

    Перепроверьте курсовую, мало ли... Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Naiman
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Чт Янв 11, 2018 17:46:12   

    Спасибо Всем Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz