Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Как отразить в 1С 8.3 импорт, если в одной наладной разные курсы по предоплате?
    как выписывать СНТ, если наши товары не подлежат ведению на ВС
    Разные названия у одной организации
    Товары виртуального склада не входящие в перечень изъятий
    Товары, которые не входят в Перечень ...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Должны ли выписывать разные ЭСФ, если в одной реализации товары включенные в перечень и не вкл.?     
    крафт
    Коллега
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Июн 09, 2016 11:31:45   

    База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=638343#638343

    Добрый день!

    При выписке ЭСФ одному покупателю может в нем содержаться товар из Перечня изъятий по ставкам ЕТТ и обычный товар? Или нужно одному покупателю выписывать 2 разные счет-фактуры?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айнука
    Резидент Баланса
    Спасибки: +118 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Июн 09, 2016 11:51:58 Сказали Спасибо❤   

    крафт, может

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    levychka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Сен 27, 2017 14:25:11   

    Доброго дня, уважаемые форумчане!

    У нас такая ситуация:

    наше ТОО (ОУР, плательщик НДС) реализует товары , которые приобретает из России и из Казахстана. Есть товары, которые включены в перечень изъятий.

    В одной реализации могут быть товары, которые включены в перечень изъятий и не включенные в перечень и от разных поставщиков.

    Например реализуем товары компании ТОО "В":

    1. Товар 1 (из России включен в перечень изъятий) 1* 1000 = 1000 тенге

    2. Товар 2 (приобрели в г. Алматы, не включен в перечень изъятий) 1* 1200 = 1200 тенге

    3. Товар 3 (из России не включен перечень изъятий) 1 * 1300 = 1300 тенге.
    Должны ли мы раздельно выписывать реализацию и ЭСФ по товарам, которые включены в перечень и по товарам, которые не включены в перечь?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Ср Сен 27, 2017 18:32:45 Сказали Спасибо❤   

    Раздельно выписывать не обязаны, можете реализовать одной накладной и выписать один общий счет-фактуру.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1335 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Ср Сен 27, 2017 22:25:20 Сказали Спасибо❤   

    Есть такое, что, для того, чтоб легче отследить товары из перечня изъятий, в 1С желательно завести отдельный склад, и хранить их только там, но возникает другая проблема, если приходят они одним документом, то потом их надо перемещать на этот склад, много лишних телодвижений, да и при продаже, надо было поделить одну реализацию на 2 документа и с/фактуры соответственно, короче решила так, если к нам приходят одной с/фактурой, то и я могу так же, мучали сомнения, а вот уже скоро с 1 октября 2017 г будет действовать новая форма ЭСФ, там в раздел данных по товарам как раз добавили графу 2 (признак происхождения товара) и не надо ничего разделять.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    levychka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Сен 28, 2017 10:34:18   

    спасибки большое, Elis и anginaa!!!!

    Yahoo!

    мы тоже от других поставщиков получаем ЭСФ и у них так же в одной ЭСФ, есть товары из перечня и не из перечня.
    Но на днях позвонили покупатели и сказали, что не будут принимать нашу ЭСФ, так как якобы наша ЭСФ выписана с нарушениями и у нас будет штраф....

    Вот теперь читаю и советуюсь ...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Сен 28, 2017 12:38:52   

    А ваши покупатели при этом сослались на какой-то пункт или статью в Правилах заполнения, которые вы нарушили? Или опять "мы так считаем и поэтому вы не правы"?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    levychka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Сен 28, 2017 14:02:35   

    Да, именно так: "мы так считаем и поэтому вы не правы"?....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пт Сен 29, 2017 08:55:57 Сказали Спасибо❤   

    Elis говорит:
    А ваши покупатели при этом сослались на какой-то пункт или статью в Правилах заполнения, которые вы нарушили? Или опять "мы так считаем и поэтому вы не правы"?

    Добрый день,
    Согласно приказа
    О внесении изменений и дополнения в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 9 февраля 2015 года № 77 "Об утверждении Правил документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронном виде"

    "5) в строке 12 "дополнительные сведения" указываются:

    буквы "ЕТТ" - в случае, если при ввозе товара, включенного в Перечень, на территорию Республики Казахстан из третьих стран, не являющихся государствами-членами ЕАЭС, ввозная таможенная пошлина уплачена по ставке ЕТТ ЕАЭС;

    буквы "ВТО" - в случае, если при ввозе товара, включенного в Перечень, на территорию Республики Казахстан из третьих стран, не являющихся государствами-членами ЕАЭС, ввозная таможенная пошлина уплачена с применением пониженной ставки;

    буквы "СТ-1" - в случае, если реализуется произведенный в Республике Казахстан товар, включенный в Перечень;буквы "ТС" - в

    случае, если реализуется, ранее ввезенный на территорию Республики Казахстан из государств-членов ЕАЭС товар, включенный в Перечень.

    Данная строка заполняется исключительно в случаях:

    реализации товара, включенного в Перечень;

    реализации произведенного на территории Республики Казахстан товара, включенного в Перечень;

    вывоза с территории Республики Казахстан на территорию другого государства-члена ЕАЭС товара, включенного в Перечень, в связи с передачей товара в пределах одного юридического лица:

    произведенного на территории Республики Казахстан;

    ввезенного на территорию Республики Казахстан из третьих стран;

    ввезенного на территорию Республики Казахстан из государств-членов ЕАЭС";

    Потому, требования вашего покупателя считаю обоснованными, т.к. в строке 12 невозможно отразить сразу два признака.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    levychka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Сен 29, 2017 10:26:11   

    а штраф за это предусмотрен?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пт Сен 29, 2017 10:39:36 Сказали Спасибо❤   

    levychka говорит:
    а штраф за это предусмотрен?

    Ваш покупатель не может взять в зачет НДС по Сч/ф выписанной с ошибкой

    Вам штраф скорее всего не начислят и начисление НДС не уберут Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Сен 29, 2017 10:47:30 Сказали Спасибо❤   

    tanya01 говорит:
    буквы "ЕТТ" - в случае, если при ввозе товара, включенного в Перечень, на территорию Республики Казахстан из третьих стран, не являющихся государствами-членами ЕАЭС, ввозная таможенная пошлина уплачена по ставке ЕТТ ЕАЭС;
    буквы "ВТО" - в случае, если при ввозе товара, включенного в Перечень, на территорию Республики Казахстан из третьих стран, не являющихся государствами-членами ЕАЭС, ввозная таможенная пошлина уплачена с применением пониженной ставки;
    буквы "СТ-1" - в случае, если реализуется произведенный в Республике Казахстан товар, включенный в Перечень;
    буквы "ТС" - в случае, если реализуется, ранее ввезенный на территорию Республики Казахстан из государств-членов ЕАЭС товар, включенный в Перечень.

    tanya01 говорит:
    Потому, требования вашего покупателя считаю обоснованными, т.к. в строке 12 невозможно отразить сразу два признака.

    levychka говорит:
    1. Товар 1 (из России включен в перечень изъятий) 1* 1000 = 1000 тенге
    2. Товар 2 (приобрели в г. Алматы, не включен в перечень изъятий) 1* 1200 = 1200 тенге
    3. Товар 3 (из России не включен перечень изъятий) 1 * 1300 = 1300 тенге.

    Какие два признака должны быть указаны поставщиком в строке 12 в данном случае?
    "ТС" и...
    Нет двух признаков.

    Добавлено спустя 59 секунд:

    tanya01 говорит:
    Ваш покупатель не может взять в зачет НДС по Сч/ф выписанной с ошибкой

    На основании какого конкретно пункта какой статьи Налогового Кодекса покупатель не сможет взять НДС в зачет?
    Статья, пункт, подпункт?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Сен 29, 2017 10:54:01 Сказали Спасибо❤   

    Elis говорит:
    Какие два признака должны быть указаны поставщиком в строке 12 в данном случае?

    "ТС" и...

    Нет двух признаков.

    В случае, если товар из России то необходимо писать "ТС"
    В случае , если товар из Казахстана - строка 12 остается пустой, невозможно в одной счет фактуре строку 12 заполнить буквами "ТС" и оставить пустой.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    levychka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пт Сен 29, 2017 10:54:17   

    Спасибо большое, tanya01!

    Так в том то и дело, что покупатель грозил, что нам выпишут штраф)))))

    Конечно же, мы бы не хотели, чтобы у наших покупателей, были какие либо проблемы, а уж тем более, чтобы не могли взять в зачет НДС.

    Хотела, конкретно разобраться по нашей ситуации.

    Не знаю и не видела ЭСФ, где была бы реализация и ЕТТ, ТС и ВТО.

    А если у нас реализация в одной ЭСФ, есть товары которые входят в перечень из России ТС и есть товары которые не входят в перечень, приобрели у одного того же Поставщика,

    В Доп. сведения стр.12 указываю ТС, и в графе 15 Доп.данные по не которым строкам указаны номера.

    Тоже неверно выписана ЭСФ?

    И где это написано?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Сен 29, 2017 11:10:24 Сказали Спасибо❤   

    Elis говорит:
    На основании какого конкретно пункта какой статьи Налогового Кодекса покупатель не сможет взять НДС в зачет?

    Статья, пункт, подпункт?

    Статья 263
    2-2. Прием, обработка, передача и хранение счетов-фактур, выписываемых в электронной форме, осуществляются посредством информационной системы электронных счетов-фактур.

    Уполномоченным органом устанавливается порядок документооборота счетов-фактур, выписываемых в электронной форме, в котором отражаются:

    форма счета-фактуры;

    порядок выписки, отправки, приема, регистрации, обработки, передачи и получения счетов-фактур;

    порядок заверения счетов-фактур;

    особенности подтверждения получения исправленных и (или) дополнительных счетов-фактур;

    порядок хранения счетов-фактур.
    Именно эта часть НК отправляет меня к Правилам заполнения ЭСФ, но если у Вас имеется другое видение данного вопроса, я не настаиваю, просто я бы у продавца, который с ошибкой выписывает сч/ф (согласно правил), порекомендовала в дальнейшем ничего не покупать.

    Добавлено спустя 6 минут 28 секунд:

    levychka говорит:
    В Доп. сведения стр.12 указываю ТС, и в графе 15 Доп.данные по не которым строкам указаны номера.
    Тоже неверно выписана ЭСФ?
    И где это написано?

    Честно, мне это разъясняли на семинаре от Палаты предпринимателей. Разъяснения давали представители КГД и разработчики ИС ЭСФ. И да они разъясняли, что если один покупатель приобрел 3 скрепки из ТС, 2 листа бумаги из ВТО, 1 степлер из ЕТТ и 1 ручку из Казахстана, то да, необходимо выписать 4 ЭСФ. Долго спорили прямо на семинаре, не знаю, что будет с 1 октября, но пока именно так и это мнение КГД и разработчиков ИС ЭСФ.
    Я сама была в шоке.
    Нашла правила, переговорила с поставщиками, вопрос закрыли.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Окт 11, 2017 09:44:04   

    Вопрос для меня так и не решен: должны ли кафе (не плательщики НДС) выписывать ЭСФ? В готовом меню есть и из перечня и не из перечня.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    levychka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Окт 11, 2017 09:59:02 Сказали Спасибо❤   

    Даниэла говорит:
    Вопрос для меня так и не решен: должны ли кафе (не плательщики НДС) выписывать ЭСФ? В готовом меню есть и из перечня и не из перечня.

    С 01 октября в одной ЭСФ у Вас будут товары, входящие в перечень и не входящие.

    В графе 2 «Признак происхождения товара, работ, услуг» указываются следующие признаки происхождения товара, работ, услуг (далее - Признак):
    «1» - в случае реализации товара, включенного в Перечень, ввезенного на территорию Республики Казахстан из государств-членов ЕАЭС или третьих стран.
    В случае если товар ранее приобретен по ЭСФ предыдущей версии, в строке 12 «Дополнительные данные» которого были указаны буквенные значения «ЕТТ», «ВТО» или «ТС», то данный товар относится к Признаку «1»;
    «2» - в случае реализации товара, не включенного в Перечень, ввезенного на территорию Республики Казахстан из государств-членов ЕАЭС или третьих стран;
    «3» - в случае реализации товара, включенного в Перечень, произведенного на территории Республики Казахстан;
    «4» - в случае реализации товара, не включенного в Перечень, произведенного на территории Республики Казахстан;
    «5» - в случае реализации товара, не относящегося к Признакам «1», «2», «3», «4»; «6» - в случае выполнения работ, оказания услуг.
    Данная строка является обязательной для заполнения.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Ср Окт 11, 2017 11:48:22   

    levychka, т.е. у нас гость покушал, я ему выбила ф.чек и на его счет я должна выписать ЭСФ?? Shocked

    Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:

    или выписали АВР на аренду помещения и тоже ЭСФ надо?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Ср Окт 11, 2017 12:24:35 Сказали Спасибо❤   

    Даниэла говорит:
    или выписали АВР на аренду помещения и тоже ЭСФ надо?

    Даниэла, не передергивайте. Аренда - это не товар. Это услуга. А услуга по определению не имеет кода ТНВЭД и не входит в Перечень изъятий.

    Даниэла говорит:
    Вопрос для меня так и не решен: должны ли кафе (не плательщики НДС) выписывать ЭСФ? В готовом меню есть и из перечня и не из перечня.

    У вас вид деятельности какой? Т.к. на вашу деятельность можно по разному посмотреть. Если "услуги общественного питания", то вы оказываете услуги и не обязаны пока (!) выписывать ЭСФ. Если у вас "Торговля продуктами питания", то тогда вы обязаны выписывать ЭСФ по реалированным товарам, входящим в перечень.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Cardeliya
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Ср Окт 11, 2017 16:22:42   

    tanya01 говорит:
    levychka говорит:
    а штраф за это предусмотрен?

    Ваш покупатель не может взять в зачет НДС по Сч/ф выписанной с ошибкой

    Вам штраф скорее всего не начислят и начисление НДС не уберут Smile


    А вот мне тоже интересно, чем грозит некорректное заполнение раздела G в ЭСФ? чем регламентируется наказание, если оно есть?
    Т.е. интересует и со стороны, выписывающей ЭСФ и со стороны, получившей некорректно заполненный ЭСФ.
    Вот уже есть примеры:
    1. Получаю ЭСФ от казахстанского поставщика-производитель, а в ЭСФ не указывает номер сертификата CT-KZ, и тупо проставляет признак происхождения 5, вместо 4.
    2 Получен ЭСФ также от местной компании, завозит товар из России, но тоже в ЭСФ не указан рег.номер заявления о ввозе, и признак происхождения 5, вместо 2.
    Чем чреваты все эти некорректные ЭСФ для нашей компании, учитывая, что мы далее перепродаем этот товар, и вынуждены также выставлять своим заказчикам некорректные ЭСФ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Ср Окт 11, 2017 17:12:31   

    Cardeliya говорит:
    А вот мне тоже интересно, чем грозит некорректное заполнение раздела G в ЭСФ? чем регламентируется наказание, если оно есть?

    Т.е. интересует и со стороны, выписывающей ЭСФ и со стороны, получившей некорректно заполненный ЭСФ.

    Наказание предусмотрено, только за несвоевременно выписанные ЭСФ, больше никаких наказаний продавцу - нет.
    Получивший некорректно выписанную ЭСФ - рискует зачтенным НДСом и всеми вытекающими последствиями,

    Cardeliya говорит:
    ЭСФ не указывает номер сертификата CT-KZ, и тупо проставляет признак происхождения 5, вместо 4.

    Однако, я сомневаюсь, что возможно будет доказать, что поставщик это произвел, а не нашел излишки на складе Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NatalyaV
    Команда Баланса
    Спасибки: +1335 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Ср Окт 11, 2017 19:35:23   

    Cardeliya говорит:
    Получаю ЭСФ от казахстанского поставщика-производитель, а в ЭСФ не указывает номер сертификата CT-KZ, и тупо проставляет признак происхождения 5, вместо 4.

    CT-KZ обязателен не для 4, а для 3 и только для экспорта
    Правила по ЭСФ говорит:
    11-значный регистрационный номер сертификата происхождения товара (СТ-KZ) в случае экспорта с территории Республики Казахстан товара, произведенного на территории свободной экономической зоны или свободных складов, относящегося к Признаку "3" в графе 2 "Признак происхождения товара, работ, услуг". При этом однородные товары по различным номерам сертификата происхождения товара указываются в отдельных строках настоящего раздела.

    Данная строка является обязательной по товарам, относящимся к Признакам "1" в графе 2 "Признак происхождения товара, работ, услуг", а также "3" - при экспорте товаров в государства-члены ЕАЭС.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Чт Окт 12, 2017 09:39:44   

    Elis говорит:
    Если "услуги общественного питания", то вы оказываете услуги и не обязаны пока (!) выписывать ЭСФ

    Уф, слава богу. Спасибо большое.
    А еще вопрос, если у нас производство (сами делаем) и реализация из дерева мебели, двери, лестницы и прочее- надо ли выписывать ЭСФ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Чт Окт 12, 2017 11:09:59   

    Обязаны были с 11 января 2016 года, если производимый вами товар по коду ТН ВЭД входит в Перечень изъятий.
    Определите код ТН ВЭД по вашей мебели
    Если не входит, то не обязаны, но имеете право.
    Только Даниэла, вы задаете вопросы не в той ветке. Эта ветка для тех, кто уже выписывает, но сомневается, можно ли объединять Перечень и не перечень.

    Вам сюда http://balans.kz/viewtopic.php?p=609630#609630

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даниэла
    Резидент Баланса
    Спасибки: +103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Чт Окт 12, 2017 11:11:54   

    Спасибо большое. Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Вольдемар
    Коллега
    Спасибки: +17 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пт Окт 13, 2017 06:16:16   

    Elis говорит:
    Даниэла говорит:
    или выписали АВР на аренду помещения и тоже ЭСФ надо?

    Даниэла, не передергивайте. Аренда - это не товар. Это услуга. А услуга по определению не имеет кода ТНВЭД и не входит в Перечень изъятий.

    Даниэла говорит:
    Вопрос для меня так и не решен: должны ли кафе (не плательщики НДС) выписывать ЭСФ? В готовом меню есть и из перечня и не из перечня.

    У вас вид деятельности какой? Т.к. на вашу деятельность можно по разному посмотреть. Если "услуги общественного питания", то вы оказываете услуги и не обязаны пока (!) выписывать ЭСФ. Если у вас "Торговля продуктами питания", то тогда вы обязаны выписывать ЭСФ по реалированным товарам, входящим в перечень.


    Подскажите, пожалуйста, где посмотреть привязку ответственности по выписке ЭСФ к виду деятельности?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Лучший спасатель 2010
    Спасибки: +1079 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Пт Окт 13, 2017 10:37:17   

    Привязку ответственности? Не поняла вопроса? Может обязанности?
    И по видам деятельности никакой связи нет. Если обязанность выписывать ЭСФ на реализацию товара из перечня (с 11/01/2016) и на любую реализацию по госзакупу (01/0/2017).

    Просто логично, что если предприятие оказывает услуги, а не реализует товар, то ЭСФ пока выписывать не обязано.
    Но надо же это как-то обосновать, продажа блюд у них (товара, т.е. определять код ТН ВЭД) или услуги. Поэтому я и спросила у Даниэлы про вид деятельности.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Вольдемар
    Коллега
    Спасибки: +17 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Пт Окт 13, 2017 14:37:00   

    Имею ввиду, что если у компании вид деятельности "Предоставление прочих индивидуальных услуг, не включенных в другие группировки", то при оказании услуги бывают моменты, когда надо перевыставить материал или какой-то товар конечному клиенту.
    Если этот товар в перечне, то, как я полагаю, обязательно нужно выписывать ЭСФ.

    Выше Даниэла пишет, что в готовом меню есть товары из перечня. А Вы спрашиваете, какой вид деятельности.
    Я думаю, что надо спросить - "А что конкретно выставляется конечному клиенту?". Если комплексная услуга по предоставлению питания, то, в таком случае выставляется услуга, и обязательства по выписке ЭСФ нет. А если выписывается счет фактура с перечислением вида готовой продукции, то тогда нужно выписывать ЭСФ. Не забываем про розничную продажу. Тоже спорный вопрос Wink

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz