Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Выписали исправленную СНТ. Нужно ли теперь выписывать исправленную ЭСФ к ней?
    Можно ли оформить сч.ф более поздней датой от накладной ?
    Как оформить дополнительную счет-фактуру
    Как оформить дополнительную счет-фактуру и акт вып. работ в 1С 7.7?
    Как оформить дополнительную минусовую счет фактуру?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Замена накладной, что оформить дополнительную или исправленную ЭСФ?     
    lady_lee
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Авг 22, 2016 16:54:11   

    Вопрос по дополнительному счету фактуре: ситуация следующая - нашей фирмой приобретен товар у ТОО Белый ветер, товар был выписан по накладной на сумму 93420 тенге 19.07.2016 г, 20.07.2016 сформирована и отправлена электронная счет-фактура. Менеджером Белового ветра была допущена ошибка в товарной номенклатуре, а именно товар вышел на сумму 4 515 тенге дешевле,накладная была выписана новая на сумму 88905 тенге 19.07.2016г.
    В связи с тем, что работаю дистанционо, ошибка выявилась только сейчас, а именно 19.08.2016 г.
    То есть накладная на сумму 88 905 тг, а ЭСФ на сумму 93420 тенге.
    19.08.2016 года бухгалтер оформляет дополнительный счет-фактуру на сумму минус 4515 тенге.
    Как нам сейчас быть? Отклонять ее?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Авг 22, 2016 17:58:16   

    lady_lee говорит:
    накладная была выписана новая на сумму 88905 тенге 19.07.2016г.

    То есть они аннулировали первую накладную?
    lady_lee говорит:
    19.08.2016 года бухгалтер оформляет дополнительный счет-фактуру на сумму минус 4515 тенге.

    какая в документе дата совершения оборота?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lady_lee
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Авг 23, 2016 09:45:09   

    Да, выходит аннулировали. Дату совершения оборота в дополнительной счет-фактуре поставили странно - 05 августа 2016 г.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Авг 23, 2016 10:07:15   

    lady_lee, вывод по документам у Вас в наличии текущая ситуация, если не права поправьте:
    1. Накладная от 19.07.2016г. = 93420 тенге + ЭСФ от 20.07.2016г. = 93420 тенге
    2. Накладная (замена первой накладной) от 19.07.2016г. = 88905 тенге + допЭСФ от 19.08.2016г. = - 4515 тенге (изменения в разделе G - тов.номенклатура, размер оборота, сумма НДС)

    Следует исправлять ситуацию следующим образом:
    - покупателю: отклонить доп.ЭСФ от 19.08.2016г. - т.к. в ней ошибка (дата совершения оборота не 19.07)
    - поставщику: внести изменения в основную ЭСФ от 20.07.2016г. - путем направления допЭСФ с датой совершения оборота от 19.07.2016г.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lady_lee
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Авг 23, 2016 13:58:39   

    Но таким образом поставщик нарушит закон (а именно пп1 п. 3 ст 265 НК РК, верно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Авг 23, 2016 14:30:47 Сказали Спасибо❤   

    Обсуждение вопроса с семинара от 19 августа выделено в отдельную тему.
    lady_lee говорит:
    Но таким образом поставщик нарушит закон (а именно пп1 п. 3 ст 265 НК РК, верно?

    Каким образом?
    Если речь о сроках выписки допЭСФ - то 15 календарных дней отсчитываются от даты возникновения оснований для корректировки.

    Еще раз перечитала статьи 239, 265 НК, а также пункты 14, 14-1 статьи 263 НК и думаю, что
    Омарова Д.М. говорит:
    - поставщику: внести изменения в основную ЭСФ от 20.07.2016г. - путем направления допЭСФ с датой совершения оборота от 19.07.2016г.

    Необходимо выписывать не дополнительную ЭСФ, а исправленную ЭСФ.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Авг 24, 2016 11:09:35   

    lady_lee, напишите потом тут в теме чем закончилось.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lady_lee
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Авг 25, 2016 12:48:13   

    Исправленную выставить поставщику не удалось, как объяснила их бухгалтер, что исправленная не дает возможность менять сумму, но дает возможность менять все остальное, в итоге выставили дополнительную к ЭСФ от 20.07.2016 с датой совершения оборота 19.07.2016г. Мы ее приняли.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Авг 25, 2016 13:09:13   

    lady_lee говорит:
    в итоге выставили дополнительную к ЭСФ от 20.07.2016 с датой совершения оборота 19.07.2016г. Мы ее приняли.

    Понятно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz