Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Какой датой брать на вычеты расходы на проезд?
    В какой строке формы 220.00 указать расходы по социальным отчислениям
    В какой строке формы 220.00 указать расходы по социальному налогу
    В какой строке Декларации по КПН 100.00 указать расходы на текущий ремонт ОС?
    В какой строке ф.300 отразить реализацию авиабилетов по 0% ставке?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Какой БИН указать в поступлении авиабилетов (расходы на проезд) - авиаагента или авиаперевозчика.     
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Апр 27, 2016 00:10:06   

    Доброй ночи.

    Сотрудник приобрел авиабилет у авиакассы ТОО Трансавиа.
    Перевозчик - авиакомпания Скат.
    Так как сч/ф отсутствует, то в реестре 300 формы не отражаю, но незнаю какой бин указать в поступлении авиабилетов (расходы на проезд) - авиаагента или авиаперевозчика.
    Есть ситуации, когда авиаагент предоставляет сч/ф на общую сумму расходов на билеты. В этом случае указываю БИН авиаагента. Верно ли ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Апр 27, 2016 06:57:16   

    Предлагаю:
    1.Дт 1610-Кт 1030-агент с НДС.
    2.Дт 7210-Кт 3310-перевозчик.
    Дт 1420-Кт 3310-НДС перевозчика.
    3.Дт 3310-Кт 1610-закрытие перевозчика.
    3.Дт 7210-Кт 3310-агент вознаграждение.
    Дт 1420--Кт 3310-НДС агента.
    4.Дт 3310-Кт 1610-закрытие агента.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Апр 27, 2016 11:16:28   

    А то, что авиаагент предоставляет нам сч/ф без НДС на всю сумму билета, это правильно ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Ср Апр 27, 2016 12:21:34   

    Подскажите пожалуйста ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Ср Апр 27, 2016 12:28:52 Сказали Спасибо❤   

    Margarita говорит:
    авиаагент предоставляет нам сч/ф без НДС на всю сумму билета

    Возможно они не зарегистрированы в качестве плательщика НДС.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пн Май 02, 2016 23:16:21   

    Уважаемый esiphi
    Я сотруднику на карточку перечислила подотчетную сумму на командировочные
    расходы, он сам расплачивался с авиаагентом, в таком случае проводки будут
    не такие которые Вы предложили. Что то я сделала как Вы рекомендовали, у меня не получилось.
    Теперь сижу и туплю.
    esiphi говорит:
    Предлагаю:
    1.Дт 1610-Кт 1030-агент с НДС.
    2.Дт 7210-Кт 3310-перевозчик.
    Дт 1420-Кт 3310-НДС перевозчика.
    3.Дт 3310-Кт 1610-закрытие перевозчика.
    3.Дт 7210-Кт 3310-агент вознаграждение.
    Дт 1420--Кт 3310-НДС агента.
    4.Дт 3310-Кт 1610-закрытие агента.
    С ув.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Май 03, 2016 03:08:55   

    А можно мне просто закрыть расходы на проезд через авиаагента? Это не будет нарушением?
    Счет фактура от авиаагента у нас без ндс.
    Но есть и такой авиаагент который нам не предоставил счет фактуру.

    Добавлено спустя 6 секунд:

    А можно мне просто закрыть расходы на проезд через авиаагента? Это не будет нарушением?
    Счет фактура от авиаагента у нас без ндс.
    Но есть и такой авиаагент который нам не предоставил счет фактуру.

    Добавлено спустя 19 секунд:

    А можно мне просто закрыть расходы на проезд через авиаагента? Это не будет нарушением?
    Счет фактура от авиаагента у нас без ндс.
    Но есть и такой авиаагент который нам не предоставил счет фактуру.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мелена
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +442 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Вт Май 03, 2016 10:11:54   

    Margarita,
    Margarita говорит:
    Что то я сделала как Вы рекомендовали, у меня не получилось.

    не в обиду, просто как совет: у меня когда что-то не получается или не знаю как правильно отразить операцию - беру и рисую "самолетики", помните такое? и раскидываю по Дт и Кт... а когда все сходится, вот тогда и начинаю думать о проведении сие в 1С.
    Предлагаю:
    1. Дт 1251 Кт 1030 _ перечислили сотруднику на карту
    esiphi говорит:
    2.Дт 7210-Кт 3310-перевозчик.

    Дт 1420-Кт 3310-НДС перевозчика.

    esiphi говорит:
    3.Дт 7210-Кт 3310-агент вознаграждение.

    Дт 1420--Кт 3310-НДС агента.

    4. Дт 3310 Кт 1251 - авансовый отчет об оплате с разбивкой на агента и перевозчика. А также, не будет лишним, если работник предоставит вам расшифровку платежей со своей карты, именно по оплате билетов (приложение к авансовому).

    Margarita говорит:
    Счет фактура от авиаагента у нас без ндс.

    Но есть и такой авиаагент который нам не предоставил счет фактуру.


    Обычно, авиаагенты выставляют сч/ф только на свою комиссию (сервисный сбор), если без НДС, значит не выделяете НДС и все... в чем проблема?
    Если нет комиссии, то, опять же оговорюсь, обычно, агент вообще не выставляет сч/ф на стоимость билета, это не их услуги, они явл-ся посредниками и могут выставить сч/ф только на свои услуги.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Вт Май 03, 2016 10:16:04   

    Нам авиаагент выставляет на всю сумму билета

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мелена
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +442 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Май 03, 2016 10:25:43   

    Margarita говорит:
    Нам авиаагент выставляет на всю сумму билета

    возможно я что-то упустила... Unknown

    а в сч/ф указаны только данные агента и ваши?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Вт Май 03, 2016 10:30:53   

    Да

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margarita
    Резидент Баланса
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Вт Май 03, 2016 15:46:28   

    А можно мне просто закрыть расходы на проезд через авиаагента? Это не будет нарушением?
    Счет фактура от авиаагента у нас без ндс на всю сумму билета

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мелена
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +442 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Вт Май 03, 2016 15:51:08 Сказали Спасибо❤   

    Margarita,
    ИМХО, можно, не критично, тем более без НДС, только все-равно приложите электронный билет и
    Мелена говорит:
    расшифровку платежей
    с карты работника, для подтверждения факта оплаты за билет, т.к. кроме НДС, еще есть и вычеты по КПН.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz