Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Расхождение в сумме оборота и сумме НДС (12%) в 300 форме?
    Расхождение расхождение по приобретен...
    В ОСВ на конец периода сумма и по сче...
    Уменьшениесуммы по счету 3396, за счет суммы по счету 1010?
    Размер оборота превышает в течение календарного года минимум оборота
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    расхождение ф300 и оборота по счету 301     
    JyliyaS
    Резидент Баланса
    Спасибки: +22 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Сб Авг 04, 2007 10:13:21   

    Уважаемые коллеги подскажите, как поступить в такой ситуации:

    Наше предприятие предоставляет скидки на товар некоторым клиентам. Есть конкретное предприятие которому мы предоставляем скидку 30%. Но у них есть условие, что бы в накладной была указанна сумма товара полностью, а в счет фактуре со скидкой.
    И у меня получились такие проводки:

    1. Я выбивала накладную на сумму Д 301 К701 55239,15
    Д 301 К 633 8285,85

    2. Потом проводкой в ручную вводила скидку Д 713 К 301 16571,75
    Д 633 К301 2485,75
    3. И потом на сумму с учетом скидки делала счет фактуру.

    В итоге получилось, что у меня не идет оборот по 301 с 300Ф по НДС, даже если от оборота отнимаю скидки с 713, т.к. не достает суммы НДС. Surprised
    Подскажите где я ошиблась? Может надо было начислять НДС на товар уже со скидкой или как поступить. Получается и годовой весь съехал. Crying or Very sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    т.Сема
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Сб Авг 04, 2007 10:48:01 Сообщить модератору   

    пользуйтесь методом отражения скидок нетто (и в РасхНакл, и в СФ все суммы показываются за вычетом скидок) - гимора не будет ни в БУ, ни в НУ.

    а если покупателю прям до усеру нужна скидка для отчета перед начальством/манагерами и т.д., то информационно выводите процент скидки и валовую скидку в РасхНАкл.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NoName
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Сб Авг 04, 2007 11:00:25 Сообщить модератору   

    zzbux говорит:
    Наше предприятие предоставляет скидки на товар некоторым клиентам. Есть конкретное предприятие которому мы предоставляем скидку 30%. Но у них есть условие, что бы в накладной была указанна сумма товара полностью, а в счет фактуре со скидкой.


    Не надо так прогибаться под каждого клиента. Есть правила учёта, и нужно следовать им.
    Иначе завтра очередной клиент попросит вас напечатать ему стодолларовую купюру - и вы побежите печатать, думая что "клиент всегда прав" ???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    т.Сема
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Сб Авг 04, 2007 12:06:50 Сообщить модератору   

    Цитата:
    Но у них есть условие, что бы в накладной была указанна сумма товара полностью, а в счет фактуре со скидкой.

    скорее всего, это условие и нужно для того, чтобы снабженцы/манагеры покупателя отчитались перед диром/замдиром о суммах вытребованных скидок у поставщиков...не проще ли вывести им эту сумму информационно в тексте РН, и хай подавятся...

    либо вар.2. Снабженец покупателя сам выставил вам такое условие с целиью скидку класть в свой карман. Посему для своего ав. отчета ему нужны брутто-суммы в РасхНакл а для реального прихода в бухию чтобы сошелся НДС, он дает СФ...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #5 Сб Авг 04, 2007 13:12:38 Сообщить модератору   

    Вы случайно не перебрасывали переплату (если она у Вас была) на 661-662 счёта?
    Потому что и такое возможно. Ведь тогда обороты по 301 дебетуются и в итоге несоответсвие с 300ой формой. Если у Вас 1С, то откройте анализ 301 счёта там лучше будет видно, что куда Вы распределили
    Анализируя вышесказанное:
    301счёт, минус скидка 712-713, минус авансы полученные 661-662 (т.е. переплата за товар, услуги).... иного не дано, должно получиться

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ИМХО
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Сб Авг 04, 2007 13:26:29 Сообщить модератору   

    zzbux говорит:
    Уважаемые коллеги подскажите, как поступить в такой ситуации:


    Я бы это делал так:
    В накладной у себя в 1С проводил бы реализуемый товар по цене уже со скидкой т.е. если товар стоит 100 тенге, а ИМ мы продаем по 90 тенге, то я сделаю реализацию по 90 тенге без всяких доп.проводок...
    Это моя внутреняя бухгалтерия и их это не должно волновать...

    А вот СФ (она ведь проводок не делает) для них бы нарисовал бы такую как они хотят... Главное чтоб итоговая сумма реализации совпадала с накладной...

    NoName говорит:
    Не надо так прогибаться под каждого клиента.

    Во-1, вы не правы...
    Во-2, позвольте заметить, это не ваше дело... Есть что сказать по существу - говрите... А если нет - не трудитесь...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    IMHO
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Сб Авг 04, 2007 15:22:15 Сообщить модератору   

    NoName говорит:
    Иначе завтра очередной клиент попросит вас напечатать ему стодолларовую купюру - и вы побежите печатать, думая что "клиент всегда прав" ???


    Побежим... Если нашей специализацией являлось бы печатание долларов... И пострались бы это сделать лучше, чем Резервный банк Америки... Клиент он всегда - КЛИЕНТ...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    к.Сема
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Сб Авг 04, 2007 16:09:11 Сообщить модератору   

    мальчики, не ссорьтесь...диавол кроется в деталях....наверняка снабженец химичит...нужен автор...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NoName
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Пн Авг 06, 2007 09:35:08 Сообщить модератору   

    ИМХО говорит:
    Во-2, позвольте заметить, это не ваше дело... Есть что сказать по существу - говрите... А если нет - не трудитесь...


    Взаимно. Выходные не удались, судя по всему ?

    По существу вопроса: если клиент просит в накладной одну сумму, а в СФ другую - я таких посылаю в сад, и вам советую. Так же, как и тех, кто требует вместо счёта на предоплату СФ. Так же, как и бюджетников, которые просят вместо работ написать им в СФ товар.

    Не надо пытаться на*бать самого себя, а потом думать, как бы всё это провести.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    JyliyaS
    Резидент Баланса
    Спасибки: +22 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Авг 06, 2007 09:49:52   

    Вот теперь такой вопрос. Делов том, что у меня в программе предусмотренны скидки в накладной, но они проводятся следующим образом:
    например в накладной я набиваю товар и сумму 300 тенге на эту сумму указываю скидку 30%, и программа делает так 300-30% = 210 и на изданной суммы считает НДС, а я то по проводкам возвращаю и НДС тоже, поэтому при проведении данным методом у меня получается расхождение, и сумма НДС уходит в сумму скидки, а НДС к уплате растет. Может у меня недописана конфигурация для скидок?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #11 Пн Авг 06, 2007 10:06:47 Сообщить модератору   

    А вот тут поподробнее, сначала Вы писали, что:
    zzbux говорит:
    2. Потом проводкой в ручную вводила скидку Д 713 К 301 16571,75
    Д 633 К301 2485,75


    А сейчас пишете:
    zzbux говорит:
    Делов том, что у меня в программе предусмотренны скидки в накладной, но они проводятся следующим образом:
    например в накладной я набиваю товар и сумму 300 тенге на эту сумму указываю скидку 30%, и программа делает так 300-30% = 210 и на изданной суммы считает НДС


    тогда не понятно какой НДС Вы возвращаете?
    Зачем Вы возвращаете НДС, если у Вас, как я поняла, НДС накручивается уже на сумму со скидкой?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NoName
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Пн Авг 06, 2007 10:07:26 Сообщить модератору   

    zzbux говорит:
    Вот теперь такой вопрос. Делов том, что у меня в программе предусмотренны скидки в накладной, но они проводятся следующим образом:
    например в накладной я набиваю товар и сумму 300 тенге на эту сумму указываю скидку 30%, и программа делает так 300-30% = 210 и на изданной суммы считает НДС, а я то по проводкам возвращаю и НДС тоже, поэтому при проведении данным методом у меня получается расхождение, и сумма НДС уходит в сумму скидки, а НДС к уплате растет. Может у меня недописана конфигурация для скидок?


    Может, я чего-то недопонял?
    А почему нельзя просто взять и провести сумму со скидкой, т.е. 210 тенге ? Зачем нужны все эти возвраты ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Tary
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Пн Авг 06, 2007 10:09:24 Сообщить модератору   

    zzbux говорит:
    например в накладной я набиваю товар и сумму 300 тенге на эту сумму указываю скидку 30%, и программа делает так 300-30% = 210 и на изданной суммы считает НДС, а я то по проводкам возвращаю и НДС тоже, поэтому при проведении данным методом у меня получается расхождение, и сумма НДС уходит в сумму скидки, а НДС к уплате растет. Может у меня недописана конфигурация для скидок?

    Вообще - то это должны были предусмотреть програмисты, извините а вы куда смотрели когда принимали программу? Я не говорю обо всех програмистах, но 50% известных мне програмистов если работают в команде то они одн делают, другое ломают, и получая новый наворот в программу надо проверять не только то что они сделали нового но и то что они сломали в старых настройках

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NoName
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Пн Авг 06, 2007 14:17:59 Сообщить модератору   

    Для тех, кто всё еще живет по принципу "клиент всегда прав".
    Для тех, кому лень воспользоваться поисковиком.
    Несколько первых попавшихся ссылок на эту тему:

    http://www.artlebedev.ru/kovodstvo/87/
    http://blog.micromarketing.ru/uncategorised/client-is-always-right-bullshit/
    http://biz.e-gloryon.com/staty/8418018753
    http://beholder-eye.info/2006/05/10/client-always-right

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    IMHO
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Пн Авг 06, 2007 14:51:30 Сообщить модератору   

    NoName говорит:
    Взаимно. Выходные не удались, судя по всему ?


    А причем тут выходные?...

    Нужно значит так клиенту чтобы видеть купленный товар по первоначальной цене, отдельно видеть процент скидки и цену уже со скидкой... Неужели так трудно это ему организовать?...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NoName
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Пн Авг 06, 2007 15:17:46 Сообщить модератору   

    IMHO говорит:
    Нужно значит так клиенту чтобы видеть купленный товар по первоначальной цене, отдельно видеть процент скидки и цену уже со скидкой... Неужели так трудно это ему организовать?...


    Конечно, это как раз сделать можно и нужно. И так обычно и делается.
    Если так и было нужно, то я был неправ.

    Но, насколько я понял, этот клиент захотел в накладной одну сумму(300), а в СФ другую (210), или наоборот. А это совсем другое дело.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Talik
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Пн Авг 06, 2007 17:44:52 Сообщить модератору   

    к.Сема говорит:
    мальчики, не ссорьтесь...диавол кроется в деталях....наверняка снабженец химичит...нужен автор...


    Ребята,я согласна с Семеном... Во всем виноват тот, кто просит разные суммы на накладной и СФ.... И перестаньте кусаться... Twisted Evil

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Галина 555
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Вт Авг 07, 2007 13:54:34 Сообщить модератору   

    Подскажите пожалуйста как быть в ситуации следующей.... во втором квартале 2007 г. наша фирма возвращала товар преобретенный у др. фирме в 2006 г., и при возврате в 2007 году товар был возвращен с НДС по ставке 2006 г (15%), как в ф 300.00 это отразить или делать доп-ную за 2006 г., но возврат был в 2007 г.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ИМХО
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Вт Авг 07, 2007 16:50:48 Сообщить модератору   

    Галина 555 говорит:
    как в ф 300.00 это отразить или делать доп-ную за 2006 г., но возврат был в 2007 г.


    Во 2 кв. в декл НДС (ф.300) заполняеете приложение 8 "Корректировка суммы ндс, относимого в зачет".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz