| Начисление и оплата КПН за услуги нерезидента
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Даночка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Пт Дек 19, 2008 23:09:12
|
Сообщить модератору
|
|
1.7211-3310-81121-получены услуги
2.3310-3110-16224-удержан КПН
3.3310-1030-64897-оплата поставщику
4.3110-1030-16224-оплата КПН
В договоре должна быть указана сумма 81121 и указать напрмер в скобках вкдючая КПН.
Это знаете как мы платим с дохода разовых услуг по ГПХ или же по актам закупа при приобретинии у физ.лиц.
На форуме где-то была ветка Услуги от нерезидентов. Там Gale дала хорошие советы.
Но эти проводки лично я так у себя отразила и в 101,06 показала общую сумму, т.е в вашем случае 81121, потом идет ставка 20%, и при умножении 81121*20% выходит сумма КПН. Но я сама сталкивалась с нерезидентами впервые и все это проделала после неоднократного чтения Баланса.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Даночка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Сен 20, 2010 11:28:11
|
|
|
| Даночка говорит: |
7211-3310-81121-получены услуги
2.3310-3110-16224-удержан КПН
3.3310-1030-64897-оплата поставщику
4.3110-1030-16224-оплата КПН |
подскажите, какие проводки будут если мы платим КПН за счет прибыли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Даночка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Май 29, 2013 15:31:51
|
|
|
Здравтсвуйте! Не нашла нужной темы, поэтому хочу спросить здесь. С проводками по начислению КПН за нерезидента мне все понятно. У меня ситуация с вознаграждениями по кредиту от нерезидента. Вся сумма вознаграждений на вычеты не отнесена, т.к. по формуле среднегодовая стоимость капитала была отрицательной, соответственно были сделаны проводки:
7212-4160 - 52157 общая сумма вознаграждений
4160-1030 - 45197 оплата кредитору за минусом КПН 15%
В момент перечисления денег был удержан КПН и я сделала проводки:
7210-3110 - 6803
Теперь я понимаю, что проводки по удержанию КПН неверны, т.к. счет 4160 не закрылся.
Как это можно исправить? Ведь КПН за нерезидента должен пойти на вычеты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Май 29, 2013 18:00:11
|
|
|
Galika Ваш вариант очень хорош, но дело в том что вознаграждения по кредиту начислялись в 2012 году. И сумма общая была начислена кредитором 52 157. Я ведь не могу уменьшить долг перед кредитором.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Май 30, 2013 09:55:55 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Предлагаю:
7211-4160 - начислена сумма вознаграждений, идущая на вычеты
7212-4160 - начислена сумма вознаграждений, не идущая на вычеты
4160-3110 - удержан КПН с общей суммы вознаграждения
4160-1030 - оплата кредитору за минусом КПН
Сумма по первым двум проводкам должна быть равна сумме по вторым двум проводкам
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Май 30, 2013 18:09:50
|
|
|
А подскажите пожалуйста какие сроки оплаты КПН если была предоплата в мае м-це и услугу выполнили в мае 2013г.?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Май 30, 2013 18:17:16
|
|
|
Alberas, в вашем случае, если акт подписан после предоплаты в мае 2013, то КПН платите до 25.06.2013 г.:
| п. 1 ст. 195 говорит: |
|
3) в случае выплаты предоплаты - не позднее двадцати пяти календарных дней после окончания месяца, в котором был начислен доход нерезидента в пределах суммы выплаченной предоплаты, по рыночному курсу обмена валюты на дату его начисления. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Май 31, 2013 14:32:45
|
|
|
| A.Vail говорит: |
Предлагаю:
7211-4160 - начислена сумма вознаграждений, идущая на вычеты
7212-4160 - начислена сумма вознаграждений, не идущая на вычеты
4160-3110 - удержан КПН с общей суммы вознаграждения
4160-1030 - оплата кредитору за минусом КПН
Сумма по первым двум проводкам должна быть равна сумме по вторым двум проводкам |
С проводками все поняла. Спасибо! А вот КПН за нерезидента в 100 форме отражается? Это ведь наши расходы. У меня такой вопрос возник, потому что в 100 форме вознаграждения вообще не учитывались, поэтому я и начислила их:7210-4160. Или он не отражается как ИПН с доходов работников?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Пт Май 31, 2013 17:58:12 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Nataliya2984 говорит: |
|
Или он не отражается как ИПН с доходов работников? |
Верно. Отдельно КПН за нерезидента в ф. 100 не отражается, а входит в начисленное вознаграждение. На вычеты он будет отнесен пропорционально отнесенному на вычеты вознаграждению в его составе (т.е. в разрешенных пределах). Если налог не удерживать, а оплачивать "сверху" начисленных нерезиденту доходов, то на вычеты этот налог не пойдет вообще.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Чт Июн 06, 2013 18:25:59
|
|
|
Nataliya2984, A.Vail,
| Цитата: |
A.Vail говорит:
Предлагаю:
7211-4160 - начислена сумма вознаграждений, идущая на вычеты
7212-4160 - начислена сумма вознаграждений, не идущая на вычеты |
По б/у вся сумма вознаграждения относится на вычет. А по н/у вы определитесь по итогам года, когда посчитаете среднегодовую сумма собственного капитала и среднегодовую сумму обязательств.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Теперь до меня дошло. 
Еще раз жму спасибку!