Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Как исправить ошибки при отправке формы 870 за первый квартал 2020
    Как исправить ошибки в приложениях 300-ки
    Как исправить ошибки в декларации по НДС
    Как исправить ошибки, выявленные в процессе камерального контроля по КПН
    Как исправить ошибки в кассовой книге по кассовому аппарату?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Отправил 910 форму за 4 квартал 2012г. пустографкой, допустил в нем ошибки. Как исправить ошибки?     
    Уразов А.А.
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Сб Май 11, 2013 00:03:31 Сообщить модератору   

    Здравствуйте, я отправил 910 форму за 4 квартал 2012г. пустографкой, допустил в нем ошибки, вообщем отчет я заполнил так:

    строка 910.00.015 - 17439 тенге, а по идее должно быть 52317 тенге, то есть 17439х3=52317т.
    строка 910.00.016 - 2616 тенге, то есть 52317х5%=2616т. (здесь думаю все верно)
    строка 910.00.017 - 17439 тенге, а по идее должно быть 52317 тенге, то есть 17439х3=52317т.
    строка 910.00.018 - 5232 тенге, то есть 52317х10%=5232т. (и здесь думаю все верно)

    У меня такие вопросы:
    1) Как мне исправить мои ошибки?
    2) Могу ли я отправить дополнительный отчет?
    3) Если да, то как в нем отразить исправление моих ошибок?
    4) То есть, если я повторно отправлю мой отчет то не зачтутся ли второй раз пенсионный и социальный налоги?
    5) У меня появился доход за 4 квартал 2012г., мне отправить допиком? не заполняя строки с 910.00.015 по 910.00.018?
    Спасибо заранее!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    elviraAAA
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Сб Май 11, 2013 00:31:24   

    Доброй ночи.
    1 ошибки исправляем ( отправить дополнительную форму)
    строка 910.00.015 = 34878 ( то есть 52317-17439)
    строка 910.00.016=0
    строка 910.00.017=34878 ( то есть 52317-17439)
    строка 910.00.018=0

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Сб Май 11, 2013 00:52:28   

    Во-первых, что значит
    Уразов А.А. говорит:
    я отправил 910 форму за 4 квартал 2012г. пустографкой

    если вы все-таки заполнили строки 15-18?
    Пустографка - это когда по всем строкам пусто.
    Если у вас в 4 квартала дохода не было, то СО и ОПВ за ИП тоже должны быть равны нулю - то есть действительно сдается пустографка со всем пустыми строками.

    Во-вторых, если
    Уразов А.А. говорит:
    появился доход за 4 квартал 2012г.

    то СО надо считать не с МЗП, а с дохода.
    Подробнее:
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=46258
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=46304
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=47533

    Уразов А.А. говорит:
    Как мне исправить мои ошибки?

    Сдаете дополнительную форму 910. В ней по каждой строке, которую надо исправить, указываете только разницу между правильным значением и тем, что указано в очередной форме. При этом если разница отрицательная (т.е. сумму надо уменьшить), то в дополнительной поправку указываете с минусом.

    Например, ваш доход за 4 квартал 1 000 000, а в сданной форме строка 910.00.001 = 0.
    Тогда в дополнительной будет:
    910.00.001 = 1 000 000
    910.00.008 = 30 000
    910.00.012 = 30 000
    910.00.013 = 15 000
    910.00.014 = 4 780
    Пусть, например, доход по месяцам распределен так: октябрь - 0, ноябрь - 100 000, декабрь - 900 000
    Тогда за октябрь СО и ОПВ равны 0, за ноябрь СО = 1 500, ОПВ = 1 744, за декабрь СО = 8 719,5, ОПВ = 1 744.
    Итого за квартал СО = 10 220, ОПВ = 3 488
    910.00.015 = 256 951 (274 390 - 17 439)
    910.00.016 = 7 604 (10 220 - 2 616)
    910.00.017 = 17 439 (17 439*2-17 439)
    910.00.018 = - 1 744 (3 488 - 5 232)

    Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд:

    Прошу прощения, вместо этого
    Рита говорит:
    910.00.017 = 17 439 (17 439*2-17 439)

    должно быть:
    910.00.017 = - 17 439 (17 439*2-17 439*3)

    Добавлено спустя 3 минуты 2 секунды:

    Так... надо идти спать. Все правильно было у меня в первом варианте, ведь вы же указали в очередной не 52317, а 17439. Следовательно, если ОПВ начисляется за 2 месяца, то надо еще добавить 17 439.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Уразов А.А.
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Сб Май 11, 2013 15:38:01 Сообщить модератору   

    спасибо вам большое, сижу осваиваю то, что вы мне ответили, ведь я же еще... Smile

    Добавлено спустя 26 минут 55 секунд:

    Рита говорит:
    910.00.014 = 4 780

    не могу понять как вы вычислили 4 780 тенге

    Добавлено спустя 2 минуты 45 секунд:

    Уразов А.А. говорит:
    910.00.015 = 256 951 (274 390 - 17 439)
    910.00.016 = 7 604 (10 220 - 2 616)
    910.00.017 = 17 439 (17 439*2-17 439)
    910.00.018 = - 1 744 (3 488 - 5 232)

    извините, здесь тоже никак не могу понять

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вс Май 12, 2013 12:58:14   

    Уразов А.А. говорит:
    Рита говорит:
    910.00.014 = 4 780

    не могу понять как вы вычислили 4 780 тенге

    В строке отражается СН, подлежащий уплате. Он определяется так:
    СН = Доход * 3% / 2 - СО = 15 000 - 10 220 = 4 780
    Уразов А.А. говорит:

    Рита говорит:
    910.00.015 = 256 951 (274 390 - 17 439)
    910.00.016 = 7 604 (10 220 - 2 616)
    910.00.017 = 17 439 (17 439*2-17 439)
    910.00.018 = - 1 744 (3 488 - 5 232)

    извините, здесь тоже никак не могу понять

    Давайте по строкам:
    1) 910.00.016 = 7 604 (10 220 - 2 616)
    Вы в сданной ф.910 по сроке 910.00.016 поставили сумму 2 616, а в моем примере СО получилось 10 220, поэтому в дополнительной ф.910 (если бы доход был такой, как в примере) надо по строке 910.00016 показать дополнительное начисление на разницу 7 604.

    2) 910.00.017 = 17 439 (17 439*2-17 439)
    Если ИП принял решение платить ОПВ за самого себя с МЗП, и у него доход был в двух месяцах, как в рассматриваемом примере, то он должен в строке 910.00.017 поставить сумму 34 878 (17 439 * 2). Если в снной ф.910 была сумма 17 439, то в дополнительной надо показать дополнительное начисление на разницу 34 787 - 17 439 = 17 439.

    3) 910.00.018 = - 1 744 (3 488 - 5 232)
    Если доход был в двух месяцах, то в строке должна быть сумма 3 488 (1 744 * 2). Если ИП поставил сумму 5 232, то он начислил лишнее, и эту сумму надо уменьшить на величину 5 232 - 3 488 = 1 744. Поэтому в дополнительной ф.910 эта сумма будет с минусом, т.к. мы уменьшаем начисление, а не увеличиваем.

    Если вы напишите, какой именно доход и в каких месяцах появился у вас за 4 квартал, то мы сможем все рассчитать конкретно для ваших цифр.
    Или посчитайте сами по своим данным и напишите, что у вас получилось, а мы проверим. Для обучения так будет намного эффективнее.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Уразов А.А.
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Вс Май 12, 2013 16:30:09 Сообщить модератору   

    Так разве соц. отчисление не исчисляется ли с зарплаты за 3 месяца? я имею ввиду строку 910.00.015

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4536 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вс Май 12, 2013 16:37:04   

    Соц. отчисления исчисляются с дохода ИП, и если в каких-то месяцах у ИП не было дохода, то и СО за эти месяцы будут равны нулю.
    Если у вас доход был только водном месяце, то и СО исчисляете с это дохода за 1 месяц. Если дохода за квартал не было вообще, то и СО за ИП не должны платить.
    То же самое для ОПВ.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Уразов А.А.
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Вс Май 12, 2013 17:05:08 Сообщить модератору   

    Понятно, завтра в понедельник я сообщу вам точную сумму дохода за 4 квартал 2013 года, спасибо

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz