Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    РНН какой компании указывать в прилож...
    Можно ли указывать в форме 300 РНН фи...
    Представление налоговой отчетности по...
    Приложение 210.03 строка 11 по филиал...
    Головной офис закрывает расчетный сче...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Какие ФНО сдать филиалу, как в отчетности головной указывать обороты филиала?     
    Солнцка
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Пт Окт 03, 2008 10:06:12 Сообщить модератору   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=284285#284285

    здравствуйте все! Вопрос такой: у нас открылся филиал в Алмате в августе. Какую налоговую отчетность мне нужно сдать (201,600,300,307) первоначальные, пустографы пока,за квартал, нужно ли что-то еще. И как мне в своей отчетности указывать филиал, вкупе со своими сотрудниками и оборотами в дальнейшем? Спасибо всем заранее!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Yuriy S
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Пт Окт 03, 2008 11:05:29 Сообщить модератору   

    Филиал должен платить также местные налоги - налог на имущество, на землю, если есть то по платежам за загр окр среды, водопользование, если есть АЗС по филиалу то акциз и др. Если открыт филиал то наверное у него есть свой РНН - тогда в отчетности указывается РНН филиала и головного лица - в этом случае не 600,00 а 601,. НДС посмотрите - если не вставали на учет как филиал по РНН филиала то останется в целом по предприятию, как и КПН. Оплачивать удобно через банк от имени РНН филиала - в п/п так и указывается отправитель головное, р/сч головного, а РНН филиала, в этом случае платежи уходят в НК от РНН филиала и разносятся автоматически, а голова держит все фин платежи под своим контролем. Смотрите как Вам удобней.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пт Окт 03, 2008 11:13:53   

    Солнцка
    Если на филиале числятся и работают сотрудники и им призводится начисление з/пл,то сответственно ,необходимо сдавать ф.201. в НК по месту регистрации филиала
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Солнцка
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Чт Окт 09, 2008 09:52:28 Сообщить модератору   

    Доброго времени суток всем! Возник следующий вопрос: могу ли я с Астаны сдавать налоговую отчетность за филиал в Алмате. Филиал пока бездействунт, хочу сдать пустографы. Незнаю как быть с ключами, запрашивать их в Алмате, или в местном НК можно получить. Звонила в НК, ниче вразумительного не говорят. Или можно не сдавать пока пустографы (филиал открылся в августе)?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Окт 09, 2008 10:00:03   

    Солнцка
    Солнцка говорит:
    могу ли я с Астаны сдавать налоговую отчетность за филиал в Алмате.

    Конечно можете.
    Солнцка говорит:
    как быть с ключами,
    Ключи необходимо получить по месту регистрации филиала т.е в Вашем случаи,в районном НК, г. Алматы.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Окт 09, 2008 10:37:17   

    Солнцка
    Отправте почтой с уведомлением. 101ю уже отправляли?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Солнцка
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Чт Окт 09, 2008 11:31:13 Сообщить модератору   

    Мара говорит:
    Отправте почтой с уведомлением. 101ю уже отправляли?

    Нет 101ю не отправляли.. а разве нужно, это же филиал, можно здесь поподробней? А почтой в смысле в НК Алматы?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Окт 09, 2008 12:19:02   

    Солнцка говорит:
    А почтой в смысле в НК Алматы?

    да по адресу НК Алматы, заполненные ручкой. Я лично и по Алмате отправляю иной раз почтой, проколов не было.... А так, что бы криптоключ получить вам по идее надо иметь кого-то в Алматы, кто по доверенности получит ключ, отнеся заявленя и дискеты....
    про 101ю посмотрю, но помоему про КПН филиалы же сам отчитываются?

    Добавлено спустя 4 минуты 16 секунд:

    в ст. 77 плательщики КПН - юр лица резиденты и юр лица нерезиденты(которые работают через свой филиал), видимо филиалы резидентов - юридические лица? что написано в свидетельстве МинЮста?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    karapet
    Сертификат CAP
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Сб Дек 20, 2008 15:23:44   

    Марин, привет!
    ЛЮДИ!!!!!! ФОРУМЧАНЕ!!!!! Подайте хрита ради, сами мы не местные....
    ссылки, что бы доолго не копаться, Embarassed
    ТОО открыли филиал в Экибастузе, там свой бух... а у меня что измениться? по соц. нологу они кажеться сами отчитываються, по КПН?они, наверное, часть дохода должны мне отдать? Я им учредительный взнос, а они мне дивиденты.... так? запуталась совсем...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Янка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вс Дек 21, 2008 01:07:03 Сказали Спасибо❤   

    Филиал отчитывается по местным налогам самостоятельно... по з\п - сдает 600, 201 + стат. отчетность...
    По НДС они могут встать на учет как самостоятельный плательщик, но чаще всего практикуют, что головное отчитывается за филилал.
    Фил-л в своих с\ф выданных должны указывать св-во по НДС и РНН головного. Периодически происходит обмен информацией (базами )
    Вы у себя контролируете Зачет и Реализацию по НДС и отчитываетесь , включая филиал. Что касается КПН - то Филиал не является плательщиком КПН ( не сдают ф.100) . Вы -Головное отчитаваетесь за них , сдаете общий баланс.

    Добавлено спустя 2 минуты 30 секунд:

    вот ссылка... вдруг поможет
    http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=12124&tape

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    О_Л_Я
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Пн Янв 05, 2009 12:13:59 Сообщить модератору   

    Подскажите кто понял или прочитал кодекс чего делать то теперь филиалам с 2009 у которых есть св-во по НДС ???????Идти и сниматься с учета что-ли???? Surprised

    Добавлено спустя 35 минут 56 секунд:

    Филиалы наверно на работу сегодня не вышли??????? Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Янка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Чт Янв 08, 2009 00:11:30   

    Закон О введении в действие Кодекса Республики Казахстан
    5. Структурные подразделения юридических лиц-резидентов, состоящие на регистрационном учете по налогу на добавленную стоимость по 31 декабря 2008 года включительно, признаются снятыми с учета по налогу на добавленную стоимость с 1 января 2009 года. При этом на них распространяются обязательства по представлению декларации по налогу на добавленную стоимость по обязательствам, возникшим до 1 января 2009 года.
    Свидетельство о постановке на учет по налогу на добавленную стоимость структурного подразделения юридического лица-резидента признается недействительным с 1 января 2009 года.
    Сальдо по лицевому счету структурного подразделения юридического лица-резидента, являющегося плательщиком налога на добавленную стоимость, образовавшееся по состоянию на 1 апреля 2009 года, подлежит передаче на лицевой счет юридического лица — плательщика налога на добавленную стоимость.

    Т.е. филиал с НГ не имеет право выписывать с\ф с указанием своего св-ва НДС. Теперь нужно указывать св-во головного пред-я и соотвественно его РНН.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Настюша1980
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Чт Ноя 26, 2009 14:26:49 Сообщить модератору   

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, как должен отчитываться филиал головной организации и нет ли информации по этому поводу? Заранее всех благодарю. обещаю выслать "Спасибки"

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kenga
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Чт Ноя 26, 2009 14:37:05 Сообщить модератору   

    Настюша1980, читайте эту ветку. По поводу выписки счетов-фактур филиалами ответ выше не совсем верный, т.к.это было в начале года. По этому поводу здесь http://balans.kz/viewtopic.php?p=255123#255123 - Событие 5, пункт 4.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Данагуль
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Янв 13, 2010 14:50:01   

    Вопрос в филиальной сети? у нас в Астане филиал: структ.подразделение на самостоятельном балансе, свой РНН, свой р/счет в банке. Может ли филиал со своего расчетного счета перегнать деньги на наш р/счет головной организации, чтобы с р/счета головной организации уплатить в бюджет НДС???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Янв 13, 2010 15:14:02   

    Данагуль
    Данагуль говорит:
    Может ли филиал со своего расчетного счета перегнать деньги на наш р/счет головной организации, чтобы с р/счета головной организации уплатить в бюджет НДС???

    Может.
    С ув

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мадам
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Чт Янв 28, 2010 16:00:39   

    объясните ,пож-та , какие налоги необходимо платить за филиал , если зарегистрирован филиал (РНН отдельно), бухгалтерии отдельно нет, бух.учет ведется централизованно на головном предприятии с выделением структурного подразделения ? Далее- 80 % работников филиала находятся в командировке в головном предприятии , где непосредственно выполняют работы в соответствии с занимаемой должностью - налоги с з/пл этих работников платить от "головы" или от филиала ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Чт Янв 28, 2010 16:49:51 Сказали Спасибо❤   

    Мадам
    Мадам говорит:
    какие налоги необходимо платить за филиал , если зарегистрирован филиал (РНН отдельно), бухгалтерии отдельно нет,

    В Налоговое управление по месту регистрации филиала:
    1.ИПН.
    2.СН.
    3.ОПВ.
    4.СО.
    5.Налог на транспорт.
    6.Зем.налог.
    7.Налог на имущество
    8.Плата за эмиссию в окр.среду
    и др.местные налоги и платежи по месту регистрации филиала.
    Мадам говорит:
    80 % работников филиала находятся в командировке в головном предприятии , где непосредственно выполняют работы в соответствии с занимаемой должностью - налоги с з/пл этих работников платить от "головы" или от филиала ?
    .
    По месту приема на работу т.е. в НУ филиала.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Милый Бухгалтер
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Ср Фев 17, 2010 14:00:41 Сообщить модератору   

    Добрый день! У меня есть ТОО (голова), оно приостановлено (не сдает отчетность в НК), решение НУ до 2014 года. Есть у ТОО филиал, в другом городе. Отправляем туда без конца письма, с просьбой приостановить и деятельность филиала, прилагаем решение НК по голове, лицевой весь красивый такой, отчеты сданы. а в ответ тишина. Может быть, раз филилал не самостоятельный, то просто тупо их еще раз уведомить и не сдавать отчеты? не ждать их решения по филиалу? кто-то сталкивался с такой ситуацией?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Ср Окт 19, 2011 10:20:21   

    Уважаемые коллеги! У нас такая ситуация: Головная организация в Алматы, открываем филиал в Казалинском районе Кызылординской области. Никакого имущества в филиале нет, только персонал. Оплачивать ИПН, СН за работников филиала будет головная организация в НУ по месту регистрации филиала. Правильны ли будут наши действия:
    1) В течение 10 р.д. после регистрации филиала встать на регистрационный учет в налоговом органе по месту регистрации филиала;
    2) В ф. 200.00 заполнять приложение 200.03 и соответствующие строки по филиалам в декларации;
    3) Филиал никакую отчетность в налоговй орган не представляет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Ср Окт 19, 2011 10:52:54   

    AlSer говорит:
    1) В течение 10 р.д. после регистрации филиала встать на регистрационный учет в налоговом органе по месту регистрации филиала;
    2) В ф. 200.00 заполнять приложение 200.03 и соответствующие строки по филиалам в декларации;
    3) Филиал никакую отчетность в налоговй орган не представляет.

    Верно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dino
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пт Окт 21, 2011 17:05:45   

    Здравствуйте подскажите, открыли филиал в Алматы, в декабре 2010г, головной в Астане. Филиал бездействует,на учет в НУ не вставали. ( в нашем НУ сказали что юстиция сама передает сведения в НУ). Что нам грозит, за то что не встали на учет в их местный НК (действительно не нужно было заполнять форму о постановке на уче?), и могут ли наложить арест на расчетный счет головы за то, что мы не предоставили отчетность по 200.03 (даже если сотрудников там нет)?? Sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Ср Окт 26, 2011 11:04:17 Сказали Спасибо❤   

    Dino говорит:
    в нашем НУ сказали что юстиция сама передает сведения в НУ)

    Верно.
    Dino говорит:
    и могут ли наложить арест на расчетный счет головы за то, что мы не предоставили отчетность по 200.03 (даже если сотрудников там нет)??

    Да могут. А еще есть адм. ответственность, согласно ст 206 КоАН РК

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Ср Ноя 02, 2011 13:03:06   

    Пока ждал ответа, выяснил, что нужно еще сдавать отдельно форму 200.03 по филиалу. Только вот не ясно: нужно ли получать отдельный крипто-ключ по филиалу, или отправлять ф. 200.03 под ключом головной организации? Подскажите, коллеги.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Райана
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Ср Ноя 02, 2011 13:12:56   

    AlSer говорит:
    Пока ждал ответа, выяснил, что нужно еще сдавать отдельно форму 200.03 по филиалу. Только вот не ясно: нужно ли получать отдельный крипто-ключ по филиалу, или отправлять ф. 200.03 под ключом головной организации? Подскажите, коллеги.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Ср Ноя 02, 2011 13:17:01 Сказали Спасибо❤   

    AlSer, если филиал не признан самостоятельным, то головное сдаёт ф.200.00 с приложением 200.03 и отдельно ф.200.03 за филиал в НУ филиала со своего ключа (головы). Посещайте, пожалуйста, вебинары, проводимые Балансом. Там несколько раз уже обсуждалась эта тема.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dino
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Ср Ноя 02, 2011 14:16:57   

    У меня такой вопрос, можно ли приостановить деятельность филиала (не самостоятельный), раз деятельность и так там не ведется (в г.Алматы)?
    Заполнила от филиала заявление (приложение 5) о приостановлении представления налоговой отчетности, собираю в путь представителя с довернностью т.к. по акту обследования составлено уведомление, чтобы ответили в теч.20 лней почему отсутствовали на месте, в противном случае грозятся снять с учета по НДС. написала письмо что деятельность в филиале не ведется, поэтому не находились на месте, и в данный момент подаем завление на приостановку. Правильны ли мои действия? Или в связи с тем, что филиал не самост.заявление надо было подавать от головы? А еслу укажу голову, в п.5 заявления просят указать св-во по НДС, вдруг приостановят полностью деятельность головы вместе с НДС? Как быть? Surprised

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Каимова Ольга
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +423 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Ср Ноя 02, 2011 14:44:25   

    Dino говорит:
    У меня такой вопрос, можно ли приостановить деятельность филиала (не самостоятельный)

    Не нарушайте правила форума. Вопрос не по теме. Ищите по поиску или заводите новую тему в правильном подфоруме.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dino
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Ср Ноя 02, 2011 18:00:21   

    Ок, извиняюсь.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Пн Янв 16, 2012 16:32:05   

    Уважаемые коллеги, те, которые сдают в ф.200.00 с филиалом, не являющимся самостоятельным плательщиком ИПН, СН, ОПВ и СО - нужно ли заполнять стр. 200.00.032. В Правилах написано, что нужно, но тогда получается дублирование стр. 200.00.045 и 200.00.046

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #31 Пн Янв 16, 2012 16:53:03 Сказали Спасибо❤   

    AlSer,
    AlSer говорит:
    нужно ли заполнять стр. 200.00.032
    .
    Верно.
    AlSer говорит:
    тогда получается дублирование стр. 200.00.045 и 200.00.046


    Предлагаю:
    Стр.200.00.32=стр.200.00.045+200.00.046.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Чт Янв 19, 2012 10:00:59   

    еsiphi, ясности все равно нет. Вот подумайте: в строке 200.00.032 мы отражаем суммы исчисленного налога всего, то есть- головная организация+ филиал. В строке 200.00.043, согласно Правилам, мы должны показать только те суммы, которые исчислены до регистрации филиала (в нашем случае – это октябрь-ноябрь 2011 г.). Но, в строке 200.00.043 указана расшифровка, а именно: (200.00.032+20.00.033-200.00.036-200.00.041), значит, если следовать этой формуле, то мы должны показать и сумму из строки 200.00.032 за декабрь, которая включает и филиал.

    Добавлено спустя 37 минут 9 секунд:

    Если бы не эта расшифровка строки 200.00.043, то всё было бы в ажуре: стр. 200.00.032 - всего по организации, стр. 200.00.043 - суммы только до регистрации филиала (октябрь, ноябрь), стр. 20.00.045 - суммы только по головной организации (декабрь), стр. 200.00.0.46 - суммы только по филиалу (декабрь). Кто знает, какие строки идут в разноску?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Чт Янв 19, 2012 11:38:26   

    Еще один вопрос: пенсионные взносы и соц. отчисления по филиалу перечислять отдельными платежками, или можно в общей?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #34 Чт Янв 19, 2012 11:48:48 Сообщить модератору   

    esiphi говорит:
    Предлагаю:
    Стр.200.00.32=стр.200.00.045+200.00.046.
    С ув.
    Прошу прощения, не совсем верно предлагаете

    Стр.200.00.032=стр.200.00.043+стр.200.00.045+200.00.046
    Т.е. в строке 200.00.032 все заполняют общий исчисленный соцналог.
    Потом его указывают либо в 043, либо разбивают на 045+046
    Т.е. предполагается, что либо поля 045, 046 должны быть пустыми, либо 043 пустое.

    AlSer говорит:
    В строке 200.00.043, согласно Правилам, мы должны показать только те суммы, которые исчислены до регистрации филиала (в нашем случае – это октябрь-ноябрь 2011 г.).

    Согласно тем же Правилам вы 200.00.043 вообще не заполняете, т.к. их заполняют только те, у кого нет филиалов вообще. А у вас есть.
    Вы же суммы по голове указываете в 045, а суммы по филиалу по 046

    Правила заполнения говорит:
    17) строки 200.00.043 I, 200.00.043 II и 200.00.043 III предназначены для отражения общей суммы исчисленного социального налога для налогового агента, не имеющих структурных подразделений ... (при заполнении ячейки «Нет» в строке 9).


    Добавлено спустя 36 секунд:

    AlSer говорит:
    Еще один вопрос: пенсионные взносы и соц. отчисления по филиалу перечислять отдельными платежками, или можно в общей?

    Не по теме. Создайте новую с этим вопросом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Чт Янв 19, 2012 12:25:58   

    Стр.200.00.032=стр.200.00.043+стр.200.00.045+200.00.046
    Т.е. в строке 200.00.032 все заполняют общий исчисленный соцналог.
    Потом его указывают либо в 043, либо разбивают на 045+046
    Т.е. предполагается, что либо поля 045, 046 должны быть пустыми, либо 043 пустое.

    А как же формула в стр. 200.00.043 (200.00.032+200.00.033-20.00.036-200.00.041)?

    AlSer говорит:
    В строке 200.00.043, согласно Правилам, мы должны показать только те суммы, которые исчислены до регистрации филиала (в нашем случае – это октябрь-ноябрь 2011 г.).

    Согласно тем же Правилам вы 200.00.043 вообще не заполняете, т.к. их заполняют только те, у кого нет филиалов вообще. А у вас есть.

    Извините, великодушно, но слова "вообще" в Правилах не применяется.

    Правила заполнения говорит:
    17) строки 200.00.043 I, 200.00.043 II и 200.00.043 III предназначены для отражения общей суммы исчисленного социального налога для налогового агента, не имеющих структурных подразделений ... (при заполнении ячейки «Нет» в строке 9).


    Согласен, но филиал ведь появился в декабре, а октябре-ноябре не было никаких структурных подразделений.
    Добавлено спустя 36 секунд:

    AlSer говорит:
    Еще один вопрос: пенсионные взносы и соц. отчисления по филиалу перечислять отдельными платежками, или можно в общей?

    Не по теме. Создайте новую с этим вопросом.[/quote]

    Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:

    Извините, последние две строки - лишние

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Чт Янв 19, 2012 14:20:05   

    Ну, если никто больше не желает отвечать, тогда приведу пример заполнения в случае, когда филиал открыт в третьем месяце квартала:

    200.00.032I - 100 000
    200.00.032II - 100 000
    200.00.032III - 160 000 (в т.ч. филиал 60 000)

    200.00.043I - 100 000
    200.00.043II - 100 000
    200.00.043III - 0

    200.00.045I - 0
    200.00.045II - 0
    200.00.045III - 100 000

    200.00.046I - 0
    200.00.046II - 0
    200.00.046III - 60 000

    Что скажете, коллеги?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #37 Чт Янв 19, 2012 14:55:04 Сообщить модератору   

    AlSer говорит:
    Согласен, но филиал ведь появился в декабре, а октябре-ноябре не было никаких структурных подразделений.

    Поскольку у нас галки по наличию/отсутствию структурных подразделений нет по месяцам, а есть целиком по кварталу, то считаю, что на конец квартала у вас структурные есть. И вы должны заполнять именно согласно этому условию.

    Разноска у вас пойдет по головной из 045, а по филиалам из 046.
    И все ляжет верно. И не важно, что ваш головной в 1 месяце был вообще без филиалов. Разноска по нему спокойно ляжет из поля 045.

    AlSer говорит:
    Извините, великодушно, но слова "вообще" в Правилах не применяется.

    Ну не применяется. И что? Тот факт, что его нет в правилах, а я вам в своем разъяснении его написала, что -то меняет? Чем отличается "нет филиалов" от "нет филиалов вообще"?

    В Правилах написано, что 043 заполняют те, у кого - "(при заполнении ячейки «Нет» в строке 9). "
    Ясно и однозначно.

    Добавлено спустя 6 минут 2 секунды:

    Я все-таки настаиваю на таком варианте -

    200.00.043I - 0
    200.00.043II - 0
    200.00.043III - 0

    200.00.045I - 100 000
    200.00.045II - 100 000
    200.00.045III - 100 000

    200.00.046I - 0
    200.00.046II - 0
    200.00.046III - 60 000

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz