Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Можно ли отражать курсовую разницу по...
    Можно ли к авансовым отчетам трех сотрудников приложить один счет-фактуры?
    Как закрыть образовавшуюся сумму задо...
    проводки по авансовым платежам по кпн
    Разноглассие данных по отчетам КПН и НДС
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Проводки по авансовым отчетам     
    NOK
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Пт Окт 10, 2008 14:13:49 Сообщить модератору   

    База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=163128#163128

    Такой вопрос: предприятие маленькое (кроме директора никого нет) с расчетного счета деньги снимает сам руководитель и естественно распоряжается ими, доки предоставляет (не на все конечно но всеже) я снятие с расчетного счета оформляю через ден средства в пути потом оприходую в кассу а затем выдаю в подотчет, ВОПРОС: а не могу ли я сразу отправлять снятые суммы на поддотчет? Заранее спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Tais
    Резидент Баланса
    Спасибки: +72 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пт Окт 10, 2008 14:17:49   

    NOK

    1 С р/счета в кассу
    2 из кассы в подотчет
    3 авансовый отчет

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NOK
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Пт Окт 10, 2008 14:20:35 Сообщить модератору   

    а с р/с в подотчет а закрытие авансовыми? никак?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Tary
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Пт Окт 10, 2008 14:22:49 Сообщить модератору   

    NOK говорит:
    Такой вопрос: предприятие маленькое (кроме директора никого нет) с расчетного счета деньги снимает сам руководитель и естественно распоряжается ими, доки предоставляет (не на все конечно но всеже) я снятие с расчетного счета оформляю через ден средства в пути потом оприходую в кассу а затем выдаю в подотчет, ВОПРОС: а не могу ли я сразу отправлять снятые суммы на поддотчет? Заранее спасибо!

    Только если Вы будите перечислять деньги на карточку директора. В остальных случаях необходимо через кассу, т.к. чековая книжка не принадлежит директору, стало быть необходимо занести деньги в кассу, а уж потом в подотчет работнику.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NOK
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пт Окт 10, 2008 14:24:07 Сообщить модератору   

    а если он снимает через расходные ордера? чекокую не получал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Tary
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Пт Окт 10, 2008 14:29:05 Сообщить модератору   

    NOK говорит:
    а если он снимает через расходные ордера? чекокую не получал.

    Я думаю, в любом случае , он снимает деньги как представитель компании по доверенности, а не как частное лицо

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Tais
    Резидент Баланса
    Спасибки: +72 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Окт 10, 2008 14:29:45   

    NOK
    для получения нал.ден.ср-в предприятию дается чековая книжка.
    ее заполняют-получают деньги.
    эти деньги попадают в кассу
    выписываете р/о на директора в подотчет
    с подотчета задолженность директора уходит авансовым отчетом
    авансовый делается на основании оправдательных документов

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пт Окт 10, 2008 14:30:20   

    NOK
    NOK говорит:
    с р/с в подотчет а закрытие авансовыми

    Эта операция не корректна .Она верна, в случаи перечисления денежных средств в подотчет, с тек.счета на платежную карточку работника.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NOK
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Пт Окт 10, 2008 14:39:47 Сообщить модератору   

    А регламентирующие акты данной ситуации? где можно поподробней посмотреть? а то я по своим источникам посмотрела, ничего конкренного нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Tais
    Резидент Баланса
    Спасибки: +72 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Окт 10, 2008 14:44:30   

    NOK
    читайте правила ведения бух.учета ,"Расчеты с подотчетними лицами"

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    KarBloom
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Ср Мар 04, 2009 00:05:58 Сообщить модератору   

    А можно подробнее с этого момента.
    Цитата:
    Только если Вы будите перечислять деньги на карточку директора
    . Tary а как быть с проводками? шеф отправил физ лицу за ТМЦ деньгу на зарплатную карточку - другой у этого человека нет, а из кассы выдать нет возможности - он надолго уехал в Алматы. Теперь у меня на руках договор с ФЛ о приобретении ТМЦ, ИПН за него уже начислили и оплатили, а дальше как-то не идет...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Вт Мар 24, 2009 10:10:39 Сообщить модератору   

    Здраствуйте! Подскажите пожалуста. Директор на свои личные деньги покупает материалы, в кассе денег нет, отчитывается - приносит все необходимые документы о расходе. В авансовых отчетах этот факт нужно отразить только на закладке оплата (1с8) Дт-3310 Кт-1251. Или сначало на сумму покупки надо сделать ПКО Дт-1010 Кт-1251, и в день покупки РКО ДТ-1251, КТ-1010, а затем в авансовом отчете на закладке авансы выбрать вот это самое РКО-?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    alinusya007_86
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Окт 21, 2011 18:53:46   

    Добрый вечер. раньше не сталкивалась с Авансовыми отчетами. Но уже всю голову сломала студент! Не помог ни форум ни книженции мои
    У меня элементарная ситуация, вот только я не знаю как правильно сделать проводки.
    Директор приобрел услуги у нотариуса. Делаю:
    РКО на сумму 2500 - Дт1010 Кт1251;
    Счет фактуры нет, есть только квитанция и чек, значит не сажаю услугу в - Услуги сторонних организаций ( у меня 1 С 77)
    Делаю сразу Авансовый отчет на сумму 2500 - Дт 3310 Кт 1251. И после этого идет красным на счете 3310. А идет это изза того что я не посадила эту услугу в услуги сторонних организациях. в Общем какая то чушь, мне кажется, что я делаю что то не правильно. Подкажите как вообще правильно я должна была посадить эту услугу и провести ее через авансовый.
    Да, а в моих книжках написано, что если оприховоать ОС то должна быть проводка 2410 - 1251, если услуги то 7211 - 1251, если ТМЦ то 1300 Кт 1251, как не крути не могу понять как это сделать Unknown

    Добавлено спустя 4 минуты 31 секунду:

    alinusya007_86 говорит:
    РКО на сумму 2500 - Дт1010 Кт1251;

    Ой сорри Дт 1251 Кт1010

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Пт Окт 21, 2011 19:05:20 Сообщить модератору   

    Все равно сажайте через услуги. Если документов нет, то просто не относите на вычеты и выбираете на вкладке общие "Товары, работы, услуги без НДС"
    Вы сами даже написали проводку
    alinusya007_86 говорит:
    если услуги то 7211 - 1251

    В 1с 7 счет 7211 так и называется - Расходы, не идущие на вычеты.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    alinusya007_86
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Окт 21, 2011 19:12:20   

    Хорошо, я например сделала проводку в авансовом 7211 - 1251. Но счет 3310 остается красным. Поэтому в авансовом я сделала проводку 3310 - 1251. Это вообще правильно ? Почему тогда в книжках пишут что услуги сажать именно
    Рита говорит:
    если услуги то 7211 - 1251
    , как тогда по другому закрыть счет 3310 через авансовый ... меня это вводит в заблуждение.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Пт Окт 21, 2011 19:27:14 Сообщить модератору   

    Простите, проводки не отследила. Правильно так:

    РКО Дт 1251 Кт 1010
    Ав. отчет Дт 3310 Кт 1251
    Услуги стор. орг. Дт 7211 3310

    Добавлено спустя 5 минут 34 секунды:

    alinusya007_86 говорит:
    в моих книжках написано, что если оприховоать ... услуги то 7211 - 1251

    Это в каких книжках так пишут? Автора!
    Недавно только спорили на эту тему, правильно ли проводить услуги банка, минуя счет 3310 http://balans.kz/viewtopic.php?t=39033

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    alinusya007_86
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пт Окт 21, 2011 19:54:11   

    Рита говорит:
    РКО Дт 1251 Кт 1010
    Ав. отчет Дт 3310 Кт 1251
    Услуги стор. орг. Дт 7211 3310

    Вот это правильно! вот так все сажается Smile Проводки я взяла с книжки Проскурина, бухгалтерия от азов до баланса.
    Скажите, а тогда правильно они пишут проводки по ОС 2410 - 1251, по ТМЦ 1300 - 1251. Это через авансовый когда делаешь оплату.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Пт Окт 21, 2011 20:56:13 Сообщить модератору   

    Лично мое мнение, что удобнее и грамотнее проводить через счет 3310. Тогда и аналитика вся есть, и налоговые отчеты в 1С правильно формируются.
    Хотя никто не накажет и за прямые проводки 2410 - 1251, 1300 -1251. Но я считаю, что это очень неудобно.
    Например, как вы сделаете акт сверки по конкретному поставщику, если не будете использовать счет 3310?

    А вообще в той ветке, на которую я дала ссылку, есть много аргументов "за" и "против".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    minura
    Коллега
    Спасибки: +44 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Пт Окт 21, 2011 22:08:48   

    alinusya007_86, я тож наподобие таких книжек читала. Это неправильно, наверное писали не практики. ОС, материалы, услуги вы покупаете не у подотчётника, а у поставщика, поэтому приходовать надо с К/т 3310. А Д\т3310- К/т 1251 закрываете задолженность подотчётника и долг перед поставщиком.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    alinusya007_86
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Сб Окт 22, 2011 15:58:59   

    Да да , согласна с вами. Вот тогда зря купила эту книжку 7000 отдала Crying or Very sad
    Хорошо что есть такой замечательный сайт! ай, маладца!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    alinusya007_86
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пн Окт 24, 2011 11:21:27   

    Рита говорит:
    Это в каких книжках так пишут? Автора!

    Вот он пример из книжки, специально от сканировала. Посмотрите, может я не так объяснила.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #22 Пн Окт 24, 2011 13:53:35 Сообщить модератору   

    Посмотрела в интернете, у этого автора 16 книг по бухучету, в том числе и сборники типовых проводок, и сборники задач. В аннотациях пишут, что автор бухгалтер-практик. Все выглядит очень солидно.
    Но у меня, честно говоря, ее проводки вызывают недоумение, особенно когда даже фиксированные активы приходуются проводками Дт 2410 Кт1251 Shocked

    Да и текст в приведенной вами цитате не выдерживает критики: Почему среди перечисленных документов нет квитанции к ПКО? Почему к товарному чеку нужно прикладывать ксерокопию патента ИП? А почему тогда к чеку ККМ не нужно? Ведь сейчас товарные чеки пронумерованы и их корешки остаются в пронумерованной, прошитой и зарегистрированной в НУ книге учета товарных чеков, т.е. необходимая фискализация присутствует. А учебник ведь издан в 2011 г.

    И вот это: "Подотчетные лица обязаны отчитаться в течение 3-5 дней после получения суммы в подотчет" - это обязательно только для госучреждений и видимо переписано из старых советских учебников.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    alinusya007_86
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пн Окт 24, 2011 14:00:14   

    Рита говорит:
    фиксированные активы приходуются проводками Дт 2410 Кт1251

    Вот. если честно, на сколько я не ас в бухгалтерии, у меня у самой возник вопрос- как так ? Как я ни крутила не вертела проводки, у меня ну никак не сажалось правильно. Вот и решила узнать, может я что то не так делаю ? Unknown Спасибо Рита за разъяснение, теперь у меня не возникает вопросов. Пока что Very Happy
    Жму спасибку

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Yevgeniya
    Нерезидент Баланса


      

    #24 Пт Окт 28, 2011 14:09:49 Сообщить модератору   

    Добрый день. У меня такой вопрос.
    Водителю дали в подотчет сумму для заправки а/м. На АЗС ему дали фиск чек и товарный чек. На товарном чеке присутствует - наименование, РНН, адрес, тел, печать. сч/ф нет. Как правильно мне занести это дело в 1С. какие сделать проводки ? На сколько я знаю, если нет счет фактуры, то я не должна заводить ее в 1С, просто приходую как услугу (или это все же материал ? ) а раз есть РНН, то нДС они платят и на чеке ККМ выделен НДС. Подскажите пожалуйста.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Пт Окт 28, 2011 14:26:20   

    Yevgeniya,
    Yevgeniya говорит:
    какие сделать проводки ?

    Предлагаю:
    1.Дт 1251-Кт 1010.
    2.Дт 3310-Кт 1251(Аванс.отчет).
    3.Дт 1310-Кт 3310(Поступление ТМЗ).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Yevgeniya
    Нерезидент Баланса


      

    #26 Пт Окт 28, 2011 14:39:16 Сообщить модератору   

    esiphi, а как быть с НДС ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Пт Окт 28, 2011 14:50:23   

    Yevgeniya,
    Yevgeniya говорит:
    сч/ф нет

    Значит нет зачета НДС(ст.263 п.5 НК РК).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Yevgeniya
    Нерезидент Баланса


      

    #28 Пт Окт 28, 2011 15:03:19 Сообщить модератору   

    Хорошо. нет зачета. Тогда мне проставлять везде НДС 0% и не делать проводки по НДС ? я правильно поняла ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Пт Окт 28, 2011 15:37:38 Сказали Спасибо❤   

    Yevgeniya,
    Yevgeniya говорит:
    мне проставлять везде НДС 0%

    "Без НДС"
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рита
    Нерезидент Баланса


      

    #30 Сб Окт 29, 2011 00:16:10 Сообщить модератору   

    Yevgeniya говорит:
    раз есть РНН, то нДС они платят

    Не факт. РНН у всех налогоплательщиков есть.
    Советую почитать тему http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=32341

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz