Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Проводить ли взаимозачет с контрагентами?
|
|
|
|
#1 Чт Окт 14, 2010 19:13:28
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=375531#375531
Добрый день!
Вопрос такой:
Наше ТОО (А) должно ТОО (Б) перечислить деньги за товар. ТОО (Б) просит перечислить данную сумму ТОО (В) согласно письма. Мы перечислиоли данные деньги на счет ТОО (В) согласно предоставленного письма. Теперь нам должно ТОО (В). Но в итоге ТОО (Б) не может предоставить нам товар (в связи с его отсутствием). И пришел возврат денег за непоставленный товар, но уже не от ТОО (В), а от ТОО (Б). Как закрыть проводки по данным организациям? Стоит ли производить взаимозачет? или просто, взять и сумму возврата принять по банку от ТОО (Б).
А если в случае проведения актов сверок с одной из данных ТОО во время годового отчета выявится, : как должно было быть по банку (фактически): мы перечислили деньги на счет ТОО (В), а возврат данных денег был от ТОО (Б). А мы сразу закрыли данную сумму через одну организацию - ТОО (В)????
Может сделать так:
Должно быть письмо от ТОО (Б) к ТОО (В) о том, что прошу считать оплату от ТОО (А) погашением задолженности перед ТОО (В). если это между ними действительно долг. И тогда в данном случае также делать акт взаимозачета (даже если товар не поставлен нам?)
Помоги разобрать ся в данной ситуации.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Окт 14, 2010 23:27:19
|
Сообщить модератору
|
|
Какие есть письма между (Б) и (В) - к вашему предприятию (А) не должно иметь отношения.
У вас есть письмо от (Б) о том, что они просят перечислить сумму на (В). Оно вполне является основанием для взаимозачета.
Т.е. вы даете такие проводки (использую счет 1610, а не 3310, т.к. это все действительно были авансы, до товара ведь у вас дело не дошло)
Дт 1610(В) Кт 1030 - Платежное поручение на основании договора или счета на оплату
Дт 1610(Б) Дт 1610(В) - Взаимозачет на основании письма от (Б)
Дт 1030 Кт 1610(Б) - Платежное поручение на возврат
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Окт 18, 2010 15:16:36
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день!
Дело в том, что возврат идет не от ТОО (В), а от ТОО (Б), где они указывают возврат денег из-за непоставленного товара. Но мы то (а имеено ТОО А) перечислили сумму на счет ТОО В согласно письма от ТОО Б.
Не знаю как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Окт 18, 2010 15:50:34 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Avto9
Вас не должно волновать ТОО В, у Вас расчеты с ТОО Б.
Так как на основании письма ТОО Б и проводок
| Elis2 говорит: |
Дт 1610(В) Кт 1030 - Платежное поручение на основании договора или счета на оплату
Дт 1610(Б) Дт 1610(В) - Взаимозачет на основании письма от (Б) |
задолженность ТОО В закрывается и долг висит на ТОО Б, а далее
| Elis2 говорит: |
|
Дт 1030 Кт 1610(Б) - Платежное поручение на возврат |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
