| Исправить начисление ИПН по договору с физ лицом в 2007г.
|
|
|
|
#1 Пн Авг 03, 2009 15:09:01
|
Сообщить модератору
|
|
Всем здравствуйте! Хотелось бы поподробнее узнать как правильно работать с физ. лицами по договорам.
В октябре 2007 заключен дог. с физ лицом на аренду зем. участка на сумму 72000
Есть рко на 64800 за минусом п\налога, но проводок по под. налогу нет.В октябре 2007 сделаны проводки 671,1 451 64800 данная сумма висит до сих пор, я хочу это безобразие исправить.
1 Физ лица должны начисляться как сотрудники т.е
7210 3350 72000
3350 3120 7200 правильно ли я понимаю.
2 Сделать корректирующ. проводку с 671 на 3350
у меня перенесены с 2007 ост. 00 3310 -64800
как сделать 3310 3350 64800 ????
3 В каком году можно сделать эти исправления
договор с октября 2007 по октябрь 2008г. неужели и в 2007 и 2008г????
С ув.
Тема переименована. Читайте правила. Лязат
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Жанна Байманова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Авг 04, 2009 15:00:52
|
Сообщить модератору
|
|
А в декларации по КПН эта аренда отражена?
Да в декларации по 100,00 ф в прилож, № 12
Я читала в каком то б.б что по договарам с физ. лицами заполняются 201,ф
Позвонила в налоговую сказали что расходы по аренде показываем в 100 ф. а ИПН в 201,ф
Но у меня и ИПН не показан в 201, у меня висят суммы с 2005г. я так понимаю что оплату не провели вовремя, соответственно не показали ИПН сделаны проводки: 343 671,1 72000 и всё . незнаю с какого бока подступиться (без бутылки не разберёшъся)
Буду рада советам как правильнее всё это разгрести запуталась в конец.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Авг 04, 2009 15:22:05
|
|
|
ИПН должен начисляться на момент оказания услуги, т.е. подписания акта выполненных работ. Если акты подписаны в разных месяцах 2007 годом, то необходимо внести корректировки в отчетность/сдать отчетность по ИПН за соответствующие месяцы 2007 года, оплатить ИПН, удерживаемый у источника выплаты, плюс пеню.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Жанна Байманова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Авг 04, 2009 15:25:22
|
Сообщить модератору
|
|
MAIC
Есть ли документ, подтверждающий, что услуги (в данном случае - аренда) оказаны?
Добавлено спустя 6 минут 33 секунды:
В данном случае имеет место быть доход ФЛ от разовых выплат.
Ст.147 НК РК по состоянию на 01.01.08г.: "Исчисление и удержание ИПН производится налоговыми агентами не позднее ДНЯ ВЫПЛАТЫ ДОХОДА..... " и "... перечисление налога ... до 20 числа месяца, следующего за месяцем ВЫПЛАТЫ..."
Опять-таки существует понятие "налог, подлежащий уплате по удельному весу"
Добавлено спустя 5 минут 46 секунд:
Полагаю, что Вы можете провести выплату и подать соответствующие корректировки в 2009 году. Но, почму бы не исправить соответствующие периоды? 100-ку пересдавать не нужно, только 201.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Авг 04, 2009 15:58:34
|
Сообщить модератору
|
|
Если я буду исправлять предыдущие периоды в частности выплаты, у меня полетит касса, а мне только переделки кассы и не хватает,
Меня пугает больше всего касса. как можно сдать допик в 2009 за 2006-2008 по 201 ф. и сделать реальной кассу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Авг 04, 2009 16:01:26
|
|
|
| MAIC говорит: |
|
пугает больше всего касса. как |
странно - вы же писали
| MAIC говорит: |
|
Есть рко на 64800 |
почему кассу переделывать?
Добавлено спустя 2 минуты 40 секунд:
вы же - заплатили, ИПН удержали. Но только не перечислили ИПН в бюджет и показали это обязательство по 201ой? Я так поняла....Если бы обязательства по ИПН показть в 2009ом - вот тогда переделывать кассу надо(т.е. обяз-во по перечислению ИПН придвинуть к дате перечисления в бюджет)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Жанна Байманова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Авг 04, 2009 16:23:58
|
Сообщить модератору
|
|
Пардон, если выплата прошла по кассе (я что-то пропустила  ), то однозначно: корректировать 201 форму. А чего Вы так пугаетесть? Люди 2003 год корректируют. Тем более, что Вы, как я поняла, восстанавливаете учет.
Добавлено спустя 1 минуту 41 секунду:
| Лязат говорит: |
|
необходимо внести корректировки в отчетность/сдать отчетность по ИПН за соответствующие месяцы 2007 года, оплатить ИПН, удерживаемый у источника выплаты, плюс пеню. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Авг 04, 2009 17:44:08
|
Сообщить модератору
|
|
Ой люди добреньки, я же говорю без бутылки не разберёшься.
Этих договров с физ. лицами куча (аренда зем. участков)прчём нескольких. Н-р дог. № 40 от 01,10,2005 по 01,10,2006г. сумма 72000 по нему есть оплата 64800 согласна сделаю корректировку в 201 доплачу налог пеню всё. Договор закрыт
Следующие договора № 50: 52 от 01,10,2005 по 01,10,2006 ( другой участок) по нему выплат нет (по док-там)
есть проводки : Договор № 50 343 683 85000
договор № 52 343 671,1 82000
И проводки до конца года по 2 договорам
904 343 6000 ( с октября по декабрь)
571 343 расходы будущих периодов на фин. результат и всё
С чего начинать???? Как правильно провести оплату, хорошо было бы всё в 2009г. какой нибудь бух. справкой.
Меня ещё один вопрос большой мучает расходы с физ. лицами где отражаются в 100,00 или 201,00 Налоговики сказали расходы в 100,00 ИПН в 201,00
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Авг 04, 2009 18:30:49
|
|
|
| MAIC говорит: |
Как правильно провести оплату, хорошо было бы всё в 2009г. какой нибудь бух. справкой.
|
Так не получится. Оплаты проводятся по РКО. Еще учтите, что вот у вас услуги получены в 2005 году в октябре, если платежей не было, то у вас получается срок исковой давности истек в ноябре 2008 года, и вы должны были эти суммы себе в доход показать.
А бухсправкой в 2009 году тоже не получится, т.к. любые корректировки надо вносить в тот период, в котором был факт оказания услуг - дата подписания акта выполненных работ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
