Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Если был возврат поставщикам, то в ка...
    как правильно оформляется возврат тов...
    Как отразить в 1С возврат ТМЗ поставщ...
    Возврат Соц. Отчислений – доплата мен...
    Возврат покупателю по кассе можно ли ...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    с/ф на возврат     
    Нерезидент Баланса



      

    #1 Пн Окт 06, 2008 13:54:46 Сообщить модератору   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=116482#116482

    как выглядит с/ф на возврат? товар ,кол-во,ндс с минусом,сумма с минусом?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    azira
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Окт 06, 2008 14:04:01   

    Так и выглядит. Например Д-(тот номер который был) от такого то числа. Указывается номенклатура, кол-во. Сумма и ндс с минусом. Сумма ндс та по которой отписывался товар. Вообще программа предусматривает возврат на основании реализации.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ната (Татьяна)
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Окт 06, 2008 14:04:56   

    полагаю, что в шапке формы счета где счета должна стоять буква Д-что означает дополнительная. Наименование товара и количество -так же как при реализации, а сумма НДС, без НДС и общая-со знаком минус. Такую счет-фактуру выписывает та сторона,которая возвращает товар.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #4 Пн Окт 06, 2008 14:11:06 Сообщить модератору   

    Ната (Татьяна) говорит:
    полагаю, что в шапке формы счета где счета должна стоять буква Д-что означает дополнительная. Наименование товара и количество -так же как при реализации, а сумма НДС, без НДС и общая-со знаком минус. Такую счет-фактуру выписывает та сторона,которая возвращает товар.


    где то на форуме прочитала что поставщик должен выписывать с/ф с минусом??? Где почитать поподробней

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    т.Сема
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Пн Окт 06, 2008 14:14:20 Сообщить модератору   

    Цитата:
    Где почитать поподробней

    Статья "Проблемы использования возвратных накладных и возвратных счетов-фактур" Курсакова С.А. в журнале "Бухгалтер+Компьютер", в районе мая-августа 2008. Там же дополнительно статья "Некоторые практические случаи возврата (в дополнение к статье «Проблемы использования возвратных накладных и возвратных счетов-фактур»)".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #6 Пн Окт 06, 2008 14:14:31 Сообщить модератору   

    Правило № 1. ВОЗВРАТНЫЕ (неважно, от покупателя и от поставшика) счета-фактуры ВСЕГДА с минусами (минусовая сумма, стоимость, НДС, количество, можно и цена).
    Старикан, я с Вами не согласна. В момент отгрузки тары покупателю (хоть как тары, хлть как товара), у поставщика Хелен возникает облагаемый оборот по НДС. И именно от и должен его корректировать (то есть выписывать счет-фактуру с минусом) При этом корректировка по облагаемому обороту попадет в форму 300.03 - у поставщика , 300.08 - у покупателя.
    Каким образом Хелен должна оформлять минусовую счет-фактуру???? ведь оборот по реализации совершала не она :?:

    это отсюда- http://balans.kz/topic844.html, ну как же мне поступить

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #7 Пн Окт 06, 2008 14:17:09 Сообщить модератору   

    т.Сема говорит:
    Статья "Проблемы использования возвратных накладных и возвратных счетов-фактур" Курсакова С.А. в журнале "Бухгалтер+Компьютер", в районе мая-августа 2008. Там же дополнительно статья "Некоторые практические случаи возврата (в дополнение к статье «Проблемы использования возвратных накладных и возвратных счетов-фактур»)".

    этого в наличии сейчас нет, в инете может где- в ОФИЦ.каких нибудь доках

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    azira
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пн Окт 06, 2008 14:20:16   

    Минусовая сф. выписывается поставщиком, а покупателем возвратная накладная на основании которой поставщик выписывает минусовую сф. на тот товар который возвращается.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #9 Пн Окт 06, 2008 14:23:41 Сообщить модератору   

    спасибо за ответы, как бы мне теперь поставщика убедить-на что сослаться.......там тоже сидит молодая как и я(бух) Rolling Eyes

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    azira
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Окт 06, 2008 14:37:24   

    ст.243 НК

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gnara
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Вт Окт 14, 2008 14:25:05 Сообщить модератору   

    azira говорит:
    Минусовая сф. выписывается поставщиком, а покупателем возвратная накладная на основании которой поставщик выписывает минусовую сф. на тот товар который возвращается.

    У нас похожая ситуация мы вернули товар поставщику чтобы обменять на другой, поставщик выписывает минусовую с/ф, на кол-во минус не ставится только на суммы, провели через возврат поставщику. Вопрос с/ф без "Д" т.е не дополнительная, как отразить в реестре ФНО 307,00 как есть с минусом??? или через 307,08 Sad ???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Вт Окт 14, 2008 15:07:17   

    Gnara говорит:
    в реестре ФНО 307,00 как есть с минусом

    так
    Gnara говорит:
    307,08

    а это что такое?

    Добавлено спустя 1 минуту 18 секунд:

    Хотя наверное через корректировку, (извините давно не сталкивалась - забыла)

    Добавлено спустя 8 минут 10 секунд:

    ст.218 п.2

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gnara
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Ср Окт 15, 2008 09:08:46 Сообщить модератору   

    [quote="Мара"]
    Gnara говорит:
    в реестре ФНО 307,00 как есть с
    ст.218 п.2

    Так там про облагаемый оборот, это для продавца товара, а для нас покупателя наверное п.3, ст 237, смущает что это не доп-я с/ф и под каким номером в реестре указывать если это корректировка???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Окт 15, 2008 10:58:10   

    Gnara говорит:
    смущает что это не доп-я с/ф и

    все же не правильно это . В Кодексе написано, что корр-ка при возврате (ну и других случаях) делается на основании дополнительного сч.-фактуры (ст.218 п. 3).
    И так вы покупатель, вернувший товар. Вы должны уменьшить зачёт, взятый ранее - значит в 307ю вписываем доп.сч.фактуру а в 300ой тоже должны уменьшить зачёт, щаз гляну в какой строке.

    Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:

    ну да - в 300.08, а потом в 11ю строку.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gnara
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Ср Окт 15, 2008 11:07:41 Сообщить модератору   

    Мара а вот еще вопрос тут эергоцентр/тепло/ выставили счет фактуру "Д" от 31.08.2008г доначислили за тепло, там у них тарифы поменялись и пока им утвердили время прошло, а счета допл-е к счнтам прошлого года ср ставкой НДС 14% я отчитываюсь как за 3-й квартал этого года, меня смущает период??

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    chapik96
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Окт 15, 2008 11:48:25   

    у нас немного другая ситуация: мы довыставляем доп.счет-фактуру, так как в мае неверно была определа цена товара. Теперь в сентябре выставляем доп.счет-фактуру именно по тому товару, по котрому была ошибка. Покупатель не принимает, так как считает, что в счет-фактуре мы должны перечислить все наименование (!?Smile не знаю где увидеть правила составления таких счетов-фактур и прав ли покупатель.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Окт 15, 2008 12:35:48   

    Gnara говорит:
    а счета допл-е к счнтам прошлого года ср ставкой НДС 14%

    мы где-то уже обсуждали это. Думаю, что они неправильно делают. Они же корректируют свой оборот, выставля дополнит. сч-ф в текущем периоде и соответственно должны текущую ставку НДС ставить. Они же этот оборот показывают же у себя в отчётности в 2008ом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Солнцка
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Ср Окт 15, 2008 14:12:25 Сообщить модератору   

    А у меня такая проблема. Покупали товар, заплатили 300000 безналом, товар поставили на 270000, 30000 вернули безналом. Счет- фактура на 270000. Теперь этот возврат висит на счете 1610 по дебету красным минусом. Подскажите что сделать с этой суммой, на какой счет правильно отнести??

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Ср Окт 15, 2008 14:23:57 Сказали Спасибо❤   

    Солнцка
    Попробуем вместе:
    1.Дт-1610 -Кт-1030-300000
    2.Дт-1330,1420-Кт-3310-270000
    3.Дт-1010 -Кт 3310 - 30000
    4.Дт-3310 -Кт 1610 -300000
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Ср Окт 15, 2008 14:26:43   

    Солнцка говорит:
    на счете 1610 по дебету красным минусом. Подскажите что сделать с этой суммой, на какой счет правильно отнести

    где-то у вас эта сумма ещё должна проходить, вы, наверное неправильно "закрыли" зачёт аванса?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Чт Ноя 06, 2008 10:54:58   

    Здравствуйте Уважаемые!
    ТОО продало товар и основные в мае сего года ИПшнику.
    Теперь они договорились в ноябре месяце сделать возврат всего, что было продано.
    1. Можно ли делать возврат товара спустя какое-то время (в моем случае 6 месяцев спустя)?
    2.Что может послужить поводом для возврата через 6 месяцев?
    3. Мне просто надо в ТООшке выписать доп.счет-фактуру, а у ИПшника будет накладная на возврат?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Чт Ноя 06, 2008 11:05:19   

    Надо посмотреть условия в договоре - по возврату, а также какой у Вас товар, и исходя из этого подлежит ли он возврату. Обычно дается 14 дней на возврат товара, подлежащий возврату. Посмотрите недавно была тема помоему "Товар подлежащий возврату" где был указан перечень товаров, а также закон о защите прав потребителей.

    ИП делает накладную на возврат, а Вы выписываете доп.счет-фактуру на возврат с минусами.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Чт Ноя 06, 2008 12:59:49   

    Елена Т говорит:
    ИП делает накладную на возврат, а Вы выписываете доп.счет-фактуру на возврат с минусами.

    Одуванчик говорит:
    2.Что может послужить поводом для возврата через 6 месяцев?


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Чт Ноя 06, 2008 13:21:08   

    Не юлите :evil: , пишите как есть - что за товар и основные? Хотя-бы в общих чертах.
    Иначе отсанетесь без ответа!!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Чт Ноя 06, 2008 13:36:34   

    Елена Т говорит:
    Не юлите

    ладно-ладно, я не юлю. Я просто задала конкретный вопрос:
    Одуванчик говорит:
    Что может послужить поводом для возврата через 6 месяцев?

    товар - телефоны сотовые, основные - торговое оборудование
    Елена Т говорит:
    Надо посмотреть условия в договоре

    договор у нас обычный, возврат не предусмотрен, но если это возможно, то мы изменим его. Лишь бы поздно не было.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Чт Ноя 06, 2008 13:47:46   

    Если в договоре нет - вот вам и ответ! Возврат не положен, чем они там все время занимались что всё не продали?

    На телефоны есть гарантии, думаю пока эта гарантия есть,и телефонами не пользовались, то можно принять возврат, но на это должна быть бумага от руководства - разрешаю возврат(хотя это опять же вытекает из договора)

    А тот кто возвращает пусть пишет Вам письмо - с чего это он возвращает то?
    На основании этого письма+договор+разрешение руководства и делаете возвратную счет-фактуру на телефоны.

    Вот с оборудованием торговым - это вопрос, ведь они им пользовались, значит первоначальная цена уже не та(минус амортизация) или вообще на это оборудование цены упали!? Вы можете поставить условие - не возврат а уже покупка у этого ИП по рыночной цене.

    Может быть будут и другие мнения?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даря
    Резидент Баланса
    Спасибки: +70 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Чт Ноя 06, 2008 14:33:56   

    Елена Т говорит:
    Обычно дается 14 дней на возврат товара, подлежащий возврату. Посмотрите недавно была тема помоему "Товар подлежащий возврату" где был указан перечень товаров, а также закон о защите прав потребителей.

    Елена Т, если мне не изменяет память, 14 дней на возврат распространяется на физ.лица. Если ФЛ приобрело у ЮЛ товар, то у ФЛ есть право в теч.14 дней вернуть. А у Одуванчика взаимоотношения двух юр.лиц.

    Добавлено спустя 2 минуты 8 секунд:

    Одуванчик, а почему решили возврат делать? Причина? Шесть месяцев - немалый срок.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Одуванчик
    Резидент Баланса
    Спасибки: +64 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Чт Ноя 06, 2008 15:14:49   

    Даря
    Просто так дяденька ИПшник решил дяденьке ТООшке вернуть товар, и в общем договорились. Почти.
    Тут просто я обсасываю эту ситуацию. Если это невозможно, то буду против этого всего.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даря
    Резидент Баланса
    Спасибки: +70 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Чт Ноя 06, 2008 15:23:16 Сказали Спасибо❤   

    Одуванчик, по-хорошему было бы ИПшнику сделать реализацию в адрес ТОО. Если исходить из вашей ситуации, то внесите условия возврата в договор, оговорите, что 6 м-цев - это для опробации (или как-то иначе назовите) оборудования ИПшником. Например, приобретается оборудование, но с оговоркой, если в теч. какого-то периода покупателя устраивает функционирование оборудования, то он его себе оставляет, если нет - возвращает. По сути, хозяин - барин, если рук-ль ТОО идет на эти условия, то он знает, на что соглашается. Для вас основанием будет договор.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz